Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
3M Co., ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
El análisis de los datos revela tendencias diferenciadas en los indicadores de liquidez a lo largo del período examinado.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- Se observa una fluctuación en este ratio. Inicialmente, presenta valores en torno a 1.65-1.97 durante 2018. En 2019, se mantiene relativamente estable, con un ligero incremento en el tercer trimestre. En 2020, se aprecia una disminución significativa en el cuarto trimestre, seguida de una recuperación parcial en 2021. Finalmente, en 2022, se registra una tendencia a la baja, cerrando el período con un valor de 1.56.
- Ratio de Liquidez Rápida
- Este ratio muestra una mayor volatilidad. En 2018 y la primera mitad de 2019, se mantiene en un rango de 0.96 a 1.23. Un aumento notable se observa en el tercer trimestre de 2019, alcanzando 1.63, seguido de una fuerte caída en el primer trimestre de 2020. A lo largo de 2020 y 2021, se observa cierta recuperación, aunque sin alcanzar los niveles de 2019. En 2022, el ratio experimenta una disminución constante, finalizando en 0.87.
- Ratio de Liquidez en Efectivo
- Este indicador presenta los cambios más pronunciados. Durante 2018 y 2019, se mantiene relativamente bajo, oscilando entre 0.36 y 0.99. En el tercer trimestre de 2019, se registra un pico significativo, pero rápidamente regresa a niveles inferiores. En 2020, se observa una disminución considerable, especialmente en el primer trimestre. A lo largo de 2021, se mantiene estable, pero en 2022, se produce una nueva caída, culminando en un valor de 0.38.
En general, se puede inferir que la capacidad de cubrir obligaciones a corto plazo con activos líquidos ha experimentado variaciones significativas a lo largo del período analizado. La disminución observada en los ratios de liquidez rápida y en efectivo en 2020 y 2022 podría indicar una menor flexibilidad financiera o un cambio en la gestión de activos líquidos.
Coeficiente de liquidez corriente
3M Co., coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | 14,895) | 14,514) | 14,452) | 15,403) | 16,426) | 16,343) | 15,345) | 14,982) | 14,110) | 14,106) | 15,090) | 12,971) | 18,020) | 14,051) | 14,374) | 13,709) | 14,419) | 13,890) | 14,818) | ||||||
| Pasivo corriente | 9,543) | 9,896) | 9,152) | 9,035) | 9,635) | 9,440) | 8,363) | 7,948) | 7,410) | 7,282) | 9,134) | 9,222) | 7,821) | 7,265) | 7,125) | 7,244) | 7,336) | 8,902) | 8,959) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 1.56 | 1.47 | 1.58 | 1.70 | 1.70 | 1.73 | 1.83 | 1.89 | 1.90 | 1.94 | 1.65 | 1.41 | 2.30 | 1.93 | 2.02 | 1.89 | 1.97 | 1.56 | 1.65 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 1.22 | 1.25 | 1.30 | 1.33 | 1.36 | 1.35 | 1.33 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 1.41 | 1.45 | 1.44 | 1.46 | 1.61 | 1.56 | 1.60 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 1.28 | 0.97 | 0.99 | 1.04 | 1.27 | 1.10 | 1.51 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 1.10 | 1.13 | 1.19 | 1.28 | 1.80 | 1.81 | 1.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 1.24 | 1.20 | 1.21 | 1.30 | 1.29 | 1.41 | 1.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.28 | 1.27 | 1.27 | 1.42 | 1.42 | 1.36 | 1.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 1.09 | 1.10 | 1.16 | 1.19 | 1.23 | 1.17 | 1.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 Q3 2022 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 14,895 ÷ 9,543 = 1.56
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición del balance. Se observa una fluctuación en el activo circulante a lo largo del período analizado, con un pico notable en el tercer trimestre de 2019. Posteriormente, se mantiene relativamente estable, mostrando un ligero incremento en el último trimestre de 2021.
El pasivo corriente presenta una dinámica diferente. Se aprecia una disminución considerable en el tercer y cuarto trimestre de 2018, seguida de un aumento importante en el segundo trimestre de 2019. A partir de ese momento, el pasivo corriente exhibe variaciones trimestrales, con un incremento pronunciado en el primer trimestre de 2020 y nuevamente en el segundo trimestre de 2021.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia general a la mejora entre el primer trimestre de 2018 y el tercer trimestre de 2019, alcanzando un máximo de 2.3. Sin embargo, se observa una caída significativa en el cuarto trimestre de 2019, seguida de fluctuaciones. A partir del primer trimestre de 2020, el ratio se mantiene generalmente por encima de 1.7, aunque con variaciones trimestrales. El último trimestre analizado muestra un valor de 1.56, indicando una ligera disminución en la capacidad de cubrir las obligaciones a corto plazo.
En resumen, la empresa ha experimentado cambios en la gestión de su activo y pasivo circulante. El coeficiente de liquidez corriente, aunque generalmente saludable, ha mostrado cierta volatilidad, requiriendo un seguimiento continuo para asegurar la solvencia a corto plazo. La evolución del pasivo corriente sugiere una posible necesidad de optimizar la gestión de las obligaciones financieras.
Ratio de liquidez rápido
3M Co., coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 3,404) | 2,722) | 3,247) | 4,564) | 4,878) | 4,695) | 4,636) | 4,634) | 4,121) | 4,219) | 4,253) | 2,353) | 7,731) | 2,849) | 2,938) | 2,853) | 3,185) | 2,801) | 3,491) | ||||||
| Valores negociables, corrientes | 185) | 262) | 112) | 201) | 855) | 805) | 501) | 404) | 440) | 247) | 224) | 98) | 30) | 139) | 539) | 380) | 338) | 385) | 604) | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas de provisiones | 4,722) | 4,914) | 4,815) | 4,660) | 4,916) | 4,991) | 4,817) | 4,705) | 4,623) | 4,459) | 4,821) | 4,791) | 5,020) | 5,374) | 5,173) | 5,020) | 5,329) | 5,383) | 5,252) | ||||||
| Total de activos rápidos | 8,311) | 7,898) | 8,174) | 9,425) | 10,649) | 10,491) | 9,954) | 9,743) | 9,184) | 8,925) | 9,298) | 7,242) | 12,781) | 8,362) | 8,650) | 8,253) | 8,852) | 8,569) | 9,347) | ||||||
| Pasivo corriente | 9,543) | 9,896) | 9,152) | 9,035) | 9,635) | 9,440) | 8,363) | 7,948) | 7,410) | 7,282) | 9,134) | 9,222) | 7,821) | 7,265) | 7,125) | 7,244) | 7,336) | 8,902) | 8,959) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 0.87 | 0.80 | 0.89 | 1.04 | 1.11 | 1.11 | 1.19 | 1.23 | 1.24 | 1.23 | 1.02 | 0.79 | 1.63 | 1.15 | 1.21 | 1.14 | 1.21 | 0.96 | 1.04 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.29 | 0.28 | 0.29 | 0.34 | 0.38 | 0.38 | 0.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.78 | 0.81 | 0.84 | 0.89 | 1.00 | 1.02 | 1.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.65 | 0.50 | 0.51 | 0.54 | 0.69 | 0.44 | 0.66 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.73 | 0.75 | 0.82 | 0.93 | 0.90 | 0.90 | 1.06 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.85 | 0.82 | 0.84 | 0.94 | 0.96 | 1.06 | 1.08 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 1.06 | 1.03 | 1.03 | 1.15 | 1.18 | 1.10 | 1.09 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.70 | 0.71 | 0.76 | 0.81 | 0.82 | 0.79 | 0.79 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 Q3 2022 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 8,311 ÷ 9,543 = 0.87
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la liquidez de la entidad a lo largo del período examinado.
- Activos Rápidos
- Se observa una fluctuación en el total de activos rápidos. Inicialmente, se registra una disminución desde el primer trimestre de 2018 hasta el último de 2018. Posteriormente, se experimenta un aumento considerable en el primer trimestre de 2019, seguido de una disminución en los trimestres siguientes. A partir del primer trimestre de 2020, se aprecia una tendencia general al alza, alcanzando un máximo en el cuarto trimestre de 2021, para luego disminuir en los trimestres posteriores.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente muestra una relativa estabilidad en los primeros trimestres de 2018, seguido de una disminución notable en el tercer y cuarto trimestre de 2018. En 2019, se observa un incremento, especialmente pronunciado en el segundo trimestre. A partir de 2020, el pasivo corriente presenta fluctuaciones, con un aumento significativo en el primer trimestre de 2021 y una tendencia a la estabilización en los trimestres finales del período analizado.
- Ratio de Liquidez Rápida
- El ratio de liquidez rápida presenta variabilidad. Se mantiene relativamente estable en 2018, con un ligero descenso en el segundo trimestre. En 2019, se observa un aumento significativo en el primer trimestre, seguido de una disminución considerable en el segundo. A partir de 2020, el ratio fluctúa, mostrando una tendencia a la baja en general, con valores que se sitúan por debajo de 1 en los últimos trimestres de 2022, lo que podría indicar una menor capacidad para cubrir las obligaciones corrientes con activos líquidos.
En resumen, la entidad experimenta cambios en su capacidad de liquidez a lo largo del tiempo, influenciados por las fluctuaciones en sus activos rápidos y pasivo corriente. La tendencia decreciente del ratio de liquidez rápida en los últimos trimestres requiere un seguimiento continuo.
Ratio de liquidez en efectivo
3M Co., coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | 31 dic 2019 | 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 3,404) | 2,722) | 3,247) | 4,564) | 4,878) | 4,695) | 4,636) | 4,634) | 4,121) | 4,219) | 4,253) | 2,353) | 7,731) | 2,849) | 2,938) | 2,853) | 3,185) | 2,801) | 3,491) | ||||||
| Valores negociables, corrientes | 185) | 262) | 112) | 201) | 855) | 805) | 501) | 404) | 440) | 247) | 224) | 98) | 30) | 139) | 539) | 380) | 338) | 385) | 604) | ||||||
| Activos totales en efectivo | 3,589) | 2,984) | 3,359) | 4,765) | 5,733) | 5,500) | 5,137) | 5,038) | 4,561) | 4,466) | 4,477) | 2,451) | 7,761) | 2,988) | 3,477) | 3,233) | 3,523) | 3,186) | 4,095) | ||||||
| Pasivo corriente | 9,543) | 9,896) | 9,152) | 9,035) | 9,635) | 9,440) | 8,363) | 7,948) | 7,410) | 7,282) | 9,134) | 9,222) | 7,821) | 7,265) | 7,125) | 7,244) | 7,336) | 8,902) | 8,959) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.38 | 0.30 | 0.37 | 0.53 | 0.60 | 0.58 | 0.61 | 0.63 | 0.62 | 0.61 | 0.49 | 0.27 | 0.99 | 0.41 | 0.49 | 0.45 | 0.48 | 0.36 | 0.46 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | 0.16 | 0.14 | 0.15 | 0.20 | 0.23 | 0.24 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | 0.21 | 0.21 | 0.22 | 0.31 | 0.36 | 0.39 | 0.43 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | 0.08 | 0.07 | 0.06 | 0.08 | 0.11 | 0.06 | 0.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | 0.35 | 0.37 | 0.44 | 0.54 | 0.52 | 0.50 | 0.67 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | 0.44 | 0.43 | 0.49 | 0.59 | 0.60 | 0.68 | 0.71 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | 0.15 | 0.11 | 0.12 | 0.26 | 0.18 | 0.18 | 0.20 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | 0.14 | 0.13 | 0.17 | 0.22 | 0.22 | 0.23 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31).
1 Q3 2022 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 3,589 ÷ 9,543 = 0.38
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la gestión de activos y pasivos corrientes, así como en la liquidez en efectivo.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una fluctuación considerable en los activos totales en efectivo a lo largo del período analizado. Inicialmente, se registra un descenso desde 4095 US$ millones en marzo de 2018 hasta 3186 US$ millones en junio de 2018. Posteriormente, se aprecia una recuperación y estabilización en torno a los 3200-3500 US$ millones hasta finales de 2019. Un incremento notable se produce en marzo de 2019, alcanzando los 7761 US$ millones, seguido de una disminución gradual. A partir de marzo de 2020, se observa una tendencia al alza, culminando en 5733 US$ millones en diciembre de 2021, para luego experimentar un descenso en 2022.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una disminución general desde 8959 US$ millones en marzo de 2018 hasta 7244 US$ millones en diciembre de 2018. En 2019, se registra un aumento significativo en junio, alcanzando los 9222 US$ millones, seguido de una estabilización en torno a los 7000-9000 US$ millones. A partir de marzo de 2020, se observa un incremento constante, superando los 9000 US$ millones en 2021 y manteniéndose en niveles elevados en 2022.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una volatilidad considerable. Inicialmente, se sitúa en torno a 0.36-0.49 entre marzo de 2018 y diciembre de 2019. En marzo de 2019, se observa un pico significativo, alcanzando 0.99, debido al aumento sustancial de los activos en efectivo. Posteriormente, el ratio disminuye a 0.27 en junio de 2019. A partir de 2020, el ratio se mantiene relativamente estable, oscilando entre 0.61 y 0.63, con una ligera disminución en 2021. En 2022, se registra un descenso notable, situándose en 0.38 en septiembre.
En resumen, se identifica una dinámica compleja en la gestión de la liquidez. El aumento del pasivo corriente, combinado con las fluctuaciones en los activos en efectivo, impacta directamente en el ratio de liquidez en efectivo, que muestra una tendencia a la baja en el período más reciente.