Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Eaton Corp. plc, ratios de liquidez (datos trimestrales)
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- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia fluctuante a lo largo del período analizado, comenzando en un nivel de 1.75 en el primer trimestre de 2020 y disminuyendo progresivamente hasta alcanzar un valor cercano a 0.99 en el tercer trimestre de 2022. Posteriormente, observan una recuperación y mantenimiento en niveles más altos, aproximadamente entre 1.4 y 1.56 hasta el primer trimestre de 2024, indicando una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos de corto plazo con sus activos corrientes. Esta tendencia sugiere que, tras una fase de disminución relativa, la empresa ha logrado fortalecer su liquidez a largo plazo dentro del período considerado, aunque sigue presentando cierta volatilidad en el valor.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido, que excluye inventarios y otros activos menos líquidos, presenta una tendencia general de aumento en el período analizado. Comienza en 0.68 en marzo de 2020, bajando a 0.44 en junio de 2021, y posteriormente recuperándose, alcanzando un máximo de 0.94 en septiembre de 2023. Tras ese pico, se observa una ligera disminución pero mantiene valores elevados en torno a 0.87 y 0.63 hacia finales del período. Esta evolución indica que la capacidad de la empresa para cumplir sus pasivos inmediatos con sus activos líquidos ha mejorado en los últimos años, reflejando una gestión más eficiente de los recursos líquidos en línea con una mayor solvencia a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra una tendencia a la alza significativa a partir del primer trimestre de 2021, con un aumento progresivo from 0.06 en marzo de 2020 to 0.34 en septiembre de 2023. Este incremento indica una mayor proporción de activos en efectivo o equivalentes de efectivo en comparación con los pasivos corrientes, lo cual evidencia una mejora en la posición de liquidez inmediata de la empresa. En los períodos más recientes, los niveles en efectivo alcanzan un pico de 0.34 y posteriormente vuelven a valores cercanos a 0.06 en marzo de 2025, lo que podría reflejar movimientos en la gestión del efectivo o cambios en la estrategia de liquidez a corto plazo.
Coeficiente de liquidez corriente
Eaton Corp. plc, coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | ||||||||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
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- Activo circulante
- Los valores de activo circulante muestran un crecimiento sostenido a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 8,7 mil millones de dólares en el primer trimestre de 2020, se observó un aumento constante hasta alcanzar cerca de 12,0 mil millones de dólares en el segundo trimestre de 2024. Se percibe una tendencia positiva, con incrementos en casi todos los períodos, lo que indica una expansión en los recursos líquidos y otros activos de fácil realización.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta una tendencia ascendente desde niveles cercanos a 4.9 mil millones de dólares en marzo de 2020, alcanzando aproximadamente 9.6 mil millones en junio de 2025. La recuperación del pasivo en ciertos períodos y la tendencia general al alza sugieren un aumento en las obligaciones a corto plazo, potencialmente reflejando una estrategia de financiamiento incremental o mayores necesidades de liquidez en la operación.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia descendente desde valores por encima de 1.75 en marzo de 2020 a niveles en torno a 1.24 en septiembre de 2025. Inicialmente, la relación estuvo por encima de 1.5, indicando una buena capacidad para cubrir obligaciones cortas con activos circulantes. Sin embargo, a partir de mediados de 2021, la relación descendió por debajo de 1.5 y posteriormente cerca de 1.24, lo cual refleja una disminución en la capacidad relativa para cumplir con pasivos a corto plazo, posiblemente debido al crecimiento en las obligaciones sin un incremento proporcional en los activos circulantes.
Ratio de liquidez rápido
Eaton Corp. plc, coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | ||||||||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Inversiones a corto plazo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Cuentas por cobrar, netas | |||||||||||||||||||||||||||||
| Total de activos rápidos | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de la tendencia de los activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia de crecimiento a lo largo del período analizado, comenzando en aproximadamente US$ 3,368 millones en el primer trimestre de 2020 y alcanzando un máximo de US$ 7,084 millones en el tercer trimestre de 2023. Aunque hay fluctuaciones, el patrón general sugiere una expansión en los activos de alta liquidez. Este incremento podría reflejar una estrategia para mantener mayor liquidez o una acumulación de cuentas por cobrar y efectivo.
- Resumen de la evolución del pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia en aumento durante los períodos analizados, incrementándose desde aproximadamente US$ 4,944 millones en marzo de 2020 hasta cerca de US$ 9,594 millones en septiembre de 2025. Este aumento indica que la empresa ha incrementado sus obligaciones a corto plazo, probablemente en línea con el crecimiento de las operaciones o requisitos de financiamiento a corto plazo. La subida en los pasivos podría también estar relacionada con la adquisición de pasivos para sostener inversiones o cambios en la estructura de financiación.
- Resumen del ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápido exhibe una tendencia general positiva, incrementándose desde 0.68 en marzo de 2020 hasta alcanzar 0.94 en septiembre de 2023, lo que indica una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con activos líquidos o casi líquidos. Sin embargo, después de ese pico, el ratio muestra una ligera caída a 0.63 en marzo de 2025. La variabilidad en el ratio sugiere que, aunque la posición de liquidez ha mejorado durante la mayor parte del período, en los últimos trimestres puede haber habido una ligera reducción en la calidad o disponibilidad de activos líquidos en relación con las obligaciones a corto plazo.
- Consideraciones generales
- El aumento consistente de los activos de alta liquidez y los pasivos a corto plazo indica una estrategia que podría estar orientada a fortalecer la posición de liquidez para afrontar las obligaciones futuras. El incremento en el ratio de liquidez rápida durante la mayor parte del período también sugiere una gestión proactiva de activos líquidos, manteniendo la capacidad de atender pasivos corrientes en un contexto de crecimiento o mayor complejidad operacional. La ligera disminución en el ratio cerca del final del período podría señalar una fase de estabilización o ajustes en la estructura de activos o pasivos.
Ratio de liquidez en efectivo
Eaton Corp. plc, coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 30 jun 2025 | 31 mar 2025 | 31 dic 2024 | 30 sept 2024 | 30 jun 2024 | 31 mar 2024 | 31 dic 2023 | 30 sept 2023 | 30 jun 2023 | 31 mar 2023 | 31 dic 2022 | 30 sept 2022 | 30 jun 2022 | 31 mar 2022 | 31 dic 2021 | 30 sept 2021 | 30 jun 2021 | 31 mar 2021 | 31 dic 2020 | 30 sept 2020 | 30 jun 2020 | 31 mar 2020 | ||||||||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Inversiones a corto plazo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Activos totales en efectivo | |||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | |||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| GE Aerospace | |||||||||||||||||||||||||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
| RTX Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31).
1 Q2 2025 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Despacho general de los activos en efectivo
- Se observa una tendencia de aumento significativo en los activos totales en efectivo durante el período analizado. Desde valores iniciales de 417 millones de dólares en el primer trimestre de 2020, la cantidad se incrementa de manera constante, alcanzando un pico de 2,781 millones en el tercer trimestre de 2024. Este patrón indica un proceso progresivo de acumulación de efectivo, posiblemente en respuesta a necesidades estratégicas de liquidez o inversión futura. A finales del período, en el primer trimestre de 2025, los activos en efectivo se sitúan en 1,939 millones, mostrando cierta estabilización o leve disminución en comparación con los picos recientes.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia general de crecimiento a lo largo del período. Inicialmente, el pasivo es de 4,944 millones en el primer trimestre de 2020 y aumenta constantemente hasta alcanzar un máximo de 9,594 millones en el tercer trimestre de 2024. Este incremento puede reflejar un aumento en las obligaciones a corto plazo, que podría estar asociado a cambios en la estructura financiera, mayor apalancamiento o mayor rotación de pasivos a corto plazo. Es importante señalar que en algunos períodos, como en el tercer trimestre de 2021 y el primer trimestre de 2022, el pasivo muestra un ligero decrecimiento antes de continuar su tendencia ascendente.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo fluctúa a lo largo del período, evidenciando variaciones que van desde valores muy bajos, como 0.06 en varios trimestres, hasta picos de 0.34 en algunos períodos, en particular en el tercer trimestre de 2021 y el primer trimestre de 2024. La tendencia general da cuenta de una mejora en la liquidez en efectivo en ciertos momentos, aunque también se observan caídas pronunciadas, indicando fluctuaciones en la capacidad de cubrir obligaciones corrientes con los activos disponibles en efectivo. La disminución en el ratio en los períodos recientes con valores cercanos a 0.06 podría señalar una reducción en la liquidez relativa en relación con el pasivo corriente, lo cual requiere un seguimiento debido a posibles riesgos de liquidez futura.