Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
Datos trimestrales
Intuit Inc., estructura del balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-04-30), 10-Q (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-04-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-04-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-04-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-07-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-04-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-01-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-10-31).
- Tendencias en la estructura de pasivos
- Se observa una variabilidad significativa en la proporción de deuda a corto plazo en relación con el total de pasivos y capital contable, alcanzando picos en ciertos periodos (ej., 12.24% en julio de 2020) y reduciéndose en otros periodos (ej., 0.57% en enero de 2020). Esto indica una posible estrategia de financiación flexible, que ajusta la estructura de pasivos según las condiciones del mercado o las necesidades de liquidez.
- Composición del pasivo corriente y deuda a largo plazo
- El porcentaje de pasivos corrientes muestra fluctuaciones a lo largo del tiempo, con un pico de 34.94% en abril de 2020 y un valor más bajo en otros trimestres, lo que sugiere variaciones en la gestión de obligaciones a corto plazo. La deuda a largo plazo, por otro lado, presenta un incremento notable en ciertos períodos (como 25.59% en enero de 2022), alcanzando cifras elevadas en comparación con otros periodos, reflejando posiblemente un cambio en la política de financiamiento hacia una mayor utilización de deuda a largo plazo.
- Razones en fondos a pagar y obligaciones relacionadas con el pasivo total
- Los fondos a pagar y montos adeudados a los clientes mantienen un incremento progresivo en ciertos periodos avanzados, llegando a representar hasta 19.15% en octubre de 2024, lo que puede indicar una mayor exposición a pasivos ligados a operaciones con clientes. La proporción de fondos a pagar en relación con pasivos totales también muestra un aumento sustancial en el último periodo, sugiriendo una posible concentración en obligaciones de corto plazo vinculadas a la gestión operativa.
- Proporción de pasivos a largo plazo y su evolución
- La participación de pasivos a largo plazo fluctúa entre 12.83% y 29.43% en los diferentes períodos, alcanzando niveles elevados en ciertos momentos (ej., 29.43% en enero de 2022), reflejando una estrategia financiera orientada a la estabilidad del financiamiento, aunque con variaciones que podrían responder a cambios en las condiciones de mercado o decisiones corporativas específicas.
- Composición del patrimonio y su tendencia
- El capital contable en relación con los pasivos totales presenta una tendencia a mantenerse por encima del 50% en la mayoría de los períodos, alcanzando un máximo de 65.45% en octubre de 2021, indicando una posición sólida de capital. Las utilidades retenidas también muestran una tendencia a estabilizarse en torno al 50%, con picos en ciertos períodos, lo que evidencia la acumulación de reservas y utilidad reinvertida en la empresa a lo largo del tiempo.
- Relación entre la acción ordinaria y capital total
- Las acciones ordinarias y capital desembolsado adicional representan alrededor del 58% al 67% del pasivo total en diferentes períodos, con una tendencia general a mantener una proporción significativa del capital social, aunque se observan fluctuaciones que pueden señalar cambios en la emisión de acciones o redistribución de capital.
- Variaciones en autocartera y otras obligaciones
- La inversión en autocartera, expresada como porcentaje del pasivo total, mantiene valores negativos en todos los períodos, enmarcada en la práctica común de recompras de acciones, pero con una tendencia a estabilizarse en torno a -58%. La existencia de otras obligaciones a largo plazo y obligaciones en pasivos por arrendamiento operativo fluctúan, pero en general representan una proporción menor y relativamente estable del total del pasivo.
- Indicadores de solvencia y apalancamiento
- Se destaca que la proporción de deuda a largo plazo respecto al total de pasivos muestra cierta estabilidad en torno al 20%, con algunos picos. La tendencia hacia una mayor recompra de acciones y la estructura del pasivo sugieren una gestión orientada a mantener niveles adecuados de apalancamiento, con un énfasis en fortalecer el patrimonio y la autonomía financiera.
- Resumen general
- En conjunto, la estructura financiera muestra una gestión dinámica y adaptable, con variaciones en la composición del pasivo corriente y a largo plazo, así como en la proporción de patrimonio. Se observa un esfuerzo por mantener una posición de capital relativamente sólida, acompañada de un nivel controlado de deuda, con patrones de financiamiento que parecen ajustarse a las condiciones del mercado y a las necesidades operativas en diferentes periodos.