Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Honeywell International Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019
Utilidad neta	5,672)	4,967)	5,610)	4,865)	6,230)
Utilidad neta atribuible a la participación minoritaria	(14)	(1)	(68)	(86)	(87)
Utilidad neta atribuible a Honeywell	5,658)	4,966)	5,542)	4,779)	6,143)
Depreciación	659)	657)	674)	644)	673)
Amortización	517)	547)	549)	358)	415)
Pérdida (de ganancia) en la venta de negocios y activos no estratégicos	(5)	(22)	(102)	3)	1)
Reposicionamiento y otros cargos	860)	1,266)	569)	575)	546)
Pagos netos por reposicionamiento y otros cargos	(459)	(512)	(692)	(833)	(376)
Pago de NARCO Buyout	(1,325)	—)	—)	—)	—)
Pensión y otros ingresos posteriores a la jubilación	(406)	(510)	(1,114)	(798)	(516)
Pagos de pensiones y otros beneficios posteriores a la jubilación	(38)	(23)	(43)	(47)	(78)
Gastos de compensación de acciones	202)	188)	217)	168)	153)
Impuestos diferidos sobre la renta	153)	(180)	178)	(175)	179)
Cargo por reembolso de cuentas por cobrar	—)	—)	—)	509)	—)
Otro	(837)	(358)	(28)	(338)	(287)
Cuentas por cobrar	(42)	(739)	(8)	669)	11)
Inventarios	(626)	(440)	(685)	(67)	(100)
Otros activos corrientes	17)	232)	(276)	191)	(430)
Cuentas a pagar	518)	(155)	744)	15)	118)
Pasivos acumulados	494)	357)	513)	555)	445)
Cambios en activos y pasivos, netos de los efectos de adquisiciones y desinversiones	361)	(745)	288)	1,363)	44)
Ajustes para conciliar los ingresos netos atribuibles a Honeywell con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	(318)	308)	496)	1,429)	754)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	5,340)	5,274)	6,038)	6,208)	6,897)
Gastos de capital	(1,039)	(766)	(895)	(906)	(839)
Ingresos procedentes de enajenaciones de inmovilizado material	43)	29)	27)	57)	43)
Aumento de las inversiones	(560)	(1,211)	(2,373)	(3,236)	(4,253)
Disminución de las inversiones	971)	1,255)	2,525)	3,508)	4,464)
Recibos de Garrett Motion Inc.	—)	409)	586)	—)	—)
(Pagos) recibos de liquidaciones de contratos de derivados	6)	369)	192)	(149)	102)
Efectivo pagado por adquisiciones, neto de efectivo adquirido	(718)	(178)	(1,326)	(261)	(50)
Ingresos por ventas de negocios, netos de honorarios pagados	4)	—)	203)	—)	—)
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión	(1,293)	(93)	(1,061)	(987)	(533)
Ingresos procedentes de la emisión de pagarés y otros empréstitos a corto plazo	12,991)	7,661)	5,194)	10,474)	14,199)
Pagos de pagarés y otros empréstitos a corto plazo	(13,663)	(8,447)	(5,190)	(10,400)	(14,199)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias	196)	320)	229)	393)	498)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo	2,986)	2,953)	2,517)	10,125)	2,726)
Pagos de deuda a largo plazo	(1,731)	(1,850)	(4,917)	(4,308)	(2,903)
Recompras de acciones ordinarias	(3,715)	(4,200)	(3,380)	(3,714)	(4,400)
Dividendos en efectivo pagados	(2,855)	(2,719)	(2,626)	(2,592)	(2,442)
Otro	28)	(48)	(81)	(59)	(79)
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación	(5,763)	(6,330)	(8,254)	(81)	(6,600)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	14)	(183)	(39)	68)	16)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	(1,702)	(1,332)	(3,316)	5,208)	(220)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período	9,627)	10,959)	14,275)	9,067)	9,287)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período	7,925)	9,627)	10,959)	14,275)	9,067)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Honeywell International Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó ligeramente de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado para actividades de inversión de Honeywell International Inc. aumentó de 2021 a 2022, pero luego disminuyó significativamente de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado para financiar actividades de Honeywell International Inc. aumentó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

Honeywell International Inc. (NASDAQ:HON)

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