Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

RTX Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019
Utilidad (pérdida) neta de operaciones continuas	3,380)	5,327)	4,145)	(2,928)	5,948)
Depreciación y amortización	4,211)	4,108)	4,557)	4,156)	3,783)
Provisión por impuesto a la renta diferido (beneficio)	(402)	(1,663)	(88)	(99)	35)
Coste de compensación de acciones	425)	420)	442)	330)	356)
Pensiones periódicas netas y otros ingresos posteriores a la jubilación	(1,555)	(1,413)	(1,414)	(413)	(525)
Costos de extinción de deudas	—)	—)	649)	—)	—)
Cargo por deterioro del fondo de comercio	—)	—)	—)	3,183)	—)
Costo del impuesto por separación de carteras	—)	—)	—)	—)	634)
Cuentas por cobrar	(1,805)	437)	(570)	1,318)	419)
Activos contractuales	(753)	(234)	(1,594)	63)	(307)
Inventario	(1,104)	(1,575)	163)	412)	(1,216)
Otros activos corrientes	(1,161)	(1,027)	(566)	(445)	(309)
Cuentas por pagar y pasivos devengados	4,016)	2,075)	917)	(1,666)	1,229)
Pasivos contractuales	2,322)	846)	1,372)	1,129)	359)
Impuestos sobre la renta	—)	—)	—)	—)	(406)
Variación del capital operativo	1,515)	522)	(278)	811)	(231)
Acuerdo del gobierno canadiense	—)	—)	—)	—)	(38)
Otras actividades de explotación, netas	309)	(133)	(871)	(706)	(1,079)
Ajustes para conciliar los ingresos (pérdidas) de las operaciones continuas con los flujos de efectivo netos proporcionados por las actividades operativas	4,503)	1,841)	2,997)	7,262)	2,935)
Flujos de efectivo netos proporcionados por las actividades operativas	7,883)	7,168)	7,142)	4,334)	8,883)
Gastos de capital	(2,415)	(2,288)	(2,134)	(1,795)	(2,256)
Pagos de activos de financiación de clientes	(117)	(150)	(231)	(280)	(787)
Recibos de activos financieros de clientes	212)	179)	389)	368)	129)
Inversiones en empresas	—)	(66)	(1,088)	(419)	(56)
Efectivo adquirido en la fusión de Raytheon	—)	—)	—)	3,208)	—)
Enajenaciones de negocios, neto de efectivo transferido	6)	94)	1,879)	2,556)	138)
Aumento de otros activos intangibles	(751)	(487)	(308)	(312)	(351)
(Pagos) recibos de liquidaciones de contratos de derivados, netos	14)	(205)	(16)	(32)	336)
Otras actividades de inversión, netas	12)	94)	145)	49)	(245)
Flujos de efectivo netos (utilizados en) proporcionados por las actividades de inversión	(3,039)	(2,829)	(1,364)	3,343)	(3,092)
Ingresos de la deuda a largo plazo	12,914)	1)	4,062)	2,004)	88)
Distribución de la operación discontinuada	—)	—)	—)	17,207)	—)
Amortización de deudas a largo plazo	(578)	(3)	(4,254)	(16,082)	(2,830)
Ingresos del préstamo puente	10,000)	—)	—)	—)	—)
Amortización del préstamo puente	(10,000)	—)	—)	—)	—)
Costos de extinción de deudas	—)	—)	(649)	—)	—)
Variación en el papel comercial, neto	(524)	518)	(160)	160)	—)
Variación de otros empréstitos a corto plazo, netos	87)	(29)	47)	(2,201)	927)
Dividendos pagados sobre acciones ordinarias	(3,239)	(3,128)	(2,957)	(2,732)	(2,442)
Recompra de acciones ordinarias	(12,870)	(2,803)	(2,327)	(47)	(151)
Transferencia neta a operaciones interrumpidas	—)	—)	(71)	(2,033)	—)
Otras actividades de financiación, netas	(317)	(415)	(447)	(136)	(156)
Flujos de efectivo netos utilizados en las actividades de financiación	(4,527)	(5,859)	(6,756)	(3,860)	(4,564)
Efectivo neto utilizado en actividades operativas	—)	—)	(71)	(728)	—)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	—)	—)	—)	(241)	—)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	—)	—)	71)	(1,414)	—)
Efectivo neto utilizado en operaciones discontinuadas	—)	—)	—)	(2,383)	—)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	18)	(42)	(1)	(22)	(19)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	335)	(1,562)	(979)	1,412)	1,208)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, principios de año	6,291)	7,853)	8,832)	7,420)	6,212)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, fin de año	6,626)	6,291)	7,853)	8,832)	7,420)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Flujos de efectivo netos proporcionados por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	Los flujos de caja netos proporcionados por las actividades operativas de RTX Corp. aumentaron de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Flujos de efectivo netos (utilizados en) proporcionados por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	Los flujos de efectivo netos (utilizados en) proporcionados por las actividades de inversión de RTX Corp. disminuyeron de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Flujos de efectivo netos utilizados en las actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	Los flujos de caja netos utilizados en actividades de financiación de RTX Corp. aumentaron de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.

RTX Corp. (NYSE:RTX)

Estado de flujos de efectivo