Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Lockheed Martin Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2023	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020	31 dic 2019
Ganancias netas	6,920)	5,732)	6,315)	6,833)	6,230)
Depreciación y amortización	1,430)	1,404)	1,364)	1,290)	1,189)
Compensación basada en acciones	265)	238)	227)	221)	189)
Deterioro del valor de la inversión por el método de participación	—)	—)	—)	128)	—)
Resolución de impuestos relacionados con negocios anteriores de IS&GS	—)	—)	—)	55)	—)
Impuestos diferidos sobre la renta	(498)	(757)	(183)	5)	222)
Cargo por liquidación de pensiones	—)	1,470)	1,665)	—)	—)
Indemnización por despido y otros cargos	92)	100)	36)	27)	—)
Ganancia en la venta de la propiedad	—)	—)	—)	—)	(51)
Cuentas por cobrar, netas	373)	(542)	15)	359)	107)
Activos contractuales	(865)	(1,739)	(1,034)	(451)	378)
Inventarios	(44)	(107)	564)	74)	(622)
Cuentas a pagar	151)	1,274)	(98)	(372)	(1,098)
Pasivos contractuales	702)	381)	562)	491)	563)
Impuestos sobre la renta	(133)	148)	45)	(19)	(151)
Cambios en el activo y el pasivo	184)	(585)	54)	82)	(823)
Planes de pensiones de beneficios definidos calificados	(378)	(412)	(267)	(1,197)	81)
Otros, netos	(95)	612)	10)	739)	274)
Ajustes para conciliar las ganancias netas con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,000)	2,070)	2,906)	1,350)	1,081)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	7,920)	7,802)	9,221)	8,183)	7,311)
Gastos de capital	(1,691)	(1,670)	(1,522)	(1,766)	(1,484)
Adquisiciones de empresas	—)	—)	—)	(282)	—)
Otros, netos	(3)	(119)	361)	38)	243)
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión	(1,694)	(1,789)	(1,161)	(2,010)	(1,241)
Reembolso de pagarés, neto	—)	—)	—)	—)	(600)
Emisión de deuda a largo plazo, neta de los costes conexos	1,975)	6,211)	—)	1,131)	—)
Amortización de deudas a largo plazo	(115)	(2,250)	(500)	(1,650)	(900)
Recompras de acciones ordinarias	(6,000)	(7,900)	(4,087)	(1,100)	(1,200)
Dividendos pagados	(3,056)	(3,016)	(2,940)	(2,764)	(2,556)
Otros, netos	(135)	(115)	(89)	(144)	(72)
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación	(7,331)	(7,070)	(7,616)	(4,527)	(5,328)
Variación neta en efectivo y equivalentes de efectivo	(1,105)	(1,057)	444)	1,646)	742)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año	2,547)	3,604)	3,160)	1,514)	772)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio	1,442)	2,547)	3,604)	3,160)	1,514)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Lockheed Martin Corp. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó ligeramente de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado para actividades de inversión de Lockheed Martin Corp. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó ligeramente de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado para financiar actividades de Lockheed Martin Corp. aumentó de 2021 a 2022, pero luego disminuyó ligeramente de 2022 a 2023.

Lockheed Martin Corp. (NYSE:LMT)

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