Ratio de rentabilidad sobre capital (ROC)
El ratio de rentabilidad sobre el capital es después de impuestos la tasa de rentabilidad de los activos netos de la empresa. El ratio de rentabilidad sobre el capital invertido no se ve afectado por los cambios en los tipos de interés o en la estructura de la deuda y el capital de la empresa. Mide el rendimiento de la productividad empresarial.
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Ratio de rendimiento del capital invertido (ROIC)
Arista Networks Inc., ROICcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Capital invertido2 | ||||||
| Relación de rendimiento | ||||||
| ROIC3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROICCompetidores4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Capital invertido. Ver detalles »
3 2025 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital invertido
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el rendimiento y la eficiencia de la asignación de capital. Se observa un crecimiento constante en el beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT) a lo largo del período analizado.
- Beneficio Neto de Explotación Después de Impuestos (NOPAT)
- El NOPAT experimentó un incremento notable, pasando de 1.017.627 miles de dólares en 2021 a 5.477.356 miles de dólares en 2025. Este crecimiento indica una mejora en la rentabilidad operativa de la entidad.
Paralelamente, el capital invertido también ha aumentado, aunque a un ritmo menor que el NOPAT. Este incremento sugiere una expansión de las operaciones y la necesidad de mayores recursos para sostener el crecimiento.
- Capital Invertido
- El capital invertido se incrementó de 1.889.936 miles de dólares en 2021 a 7.160.800 miles de dólares en 2025. La tasa de crecimiento del capital invertido es inferior a la del NOPAT, lo que sugiere una mayor eficiencia en el uso del capital.
El ratio de rendimiento del capital invertido (ROIC) muestra la eficiencia con la que la entidad genera beneficios a partir del capital invertido. Este ratio presenta fluctuaciones, pero en general, muestra una tendencia al alza.
- Ratio de Rendimiento del Capital Invertido (ROIC)
- El ROIC disminuyó de 53.84% en 2021 a 38.8% en 2022, para luego recuperarse y alcanzar el 76.49% en 2025. El aumento significativo del ROIC en los últimos años indica una mejora sustancial en la rentabilidad del capital invertido, posiblemente debido a una mayor eficiencia operativa y una mejor asignación de recursos. La variación en 2022 podría estar relacionada con inversiones significativas que aún no se han traducido completamente en beneficios.
En resumen, los datos sugieren una mejora continua en la rentabilidad y la eficiencia en la utilización del capital invertido. El crecimiento del NOPAT, combinado con un aumento relativamente menor del capital invertido, ha impulsado un incremento significativo en el ROIC, lo que indica una gestión financiera efectiva.
Descomposición del ROIC
Arista Networks Inc., descomposición del ROIC
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 dic 2025 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2024 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2023 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2022 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2021 | = | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 Ratio de margen de beneficio operativo (OPM). Ver cálculos »
2 Ratio de rotación del capital (TO). Ver cálculos »
3 Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR). Ver cálculos »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave de rendimiento. Se observa una mejora constante en la rentabilidad operativa a lo largo del período analizado.
- Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
- El ratio de margen de beneficio operativo experimenta un incremento sostenido, pasando del 37.38% en 2021 al 55.64% en 2025. Este aumento sugiere una mejora en la eficiencia operativa y una mayor capacidad para convertir las ventas en beneficios.
En cuanto a la eficiencia en la utilización de los activos, se aprecia una fluctuación en el ratio de rotación del capital.
- Ratio de rotación del capital (TO)
- El ratio de rotación del capital disminuye de 1.71 en 2021 a 1.32 en 2023, indicando una menor eficiencia en la generación de ventas a partir de la inversión en capital. No obstante, se observa una recuperación parcial en 2024 y 2025, alcanzando 1.62, lo que sugiere una mejora en la utilización de los activos.
El tipo impositivo efectivo en efectivo muestra una tendencia general al alza, aunque con variaciones intermedias.
- 1 – Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
- El tipo impositivo efectivo en efectivo aumenta de 84.38% en 2021 a 84.96% en 2025, con una disminución notable en 2022. Este incremento podría indicar cambios en la estructura fiscal o en la utilización de beneficios fiscales.
El rendimiento del capital invertido (ROIC) presenta una trayectoria positiva, reflejando una mayor eficiencia en la asignación de capital.
- Rendimiento del capital invertido (ROIC)
- El ROIC disminuye inicialmente de 53.84% en 2021 a 38.8% en 2022, pero luego experimenta un crecimiento significativo, alcanzando el 76.49% en 2025. Este aumento indica una mejora sustancial en la rentabilidad de las inversiones realizadas.
En resumen, los datos sugieren una mejora general en la rentabilidad y la eficiencia en la asignación de capital, a pesar de las fluctuaciones en la rotación del capital y las variaciones en el tipo impositivo efectivo.
Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
Arista Networks Inc., OPMcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | ||||||
| Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Más: Aumento (disminución) de los ingresos diferidos | ||||||
| Ingresos ajustados | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| OPM3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| OPMCompetidores4 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2025 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Ingresos ajustados
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela una trayectoria de crecimiento constante a lo largo del período examinado. El beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) muestra una progresión significativa, pasando de 1.205.990 unidades monetarias en el primer período a 6.447.100 unidades monetarias en el último. Este incremento indica una mejora en la rentabilidad subyacente de la entidad.
Paralelamente, los ingresos ajustados también experimentan un aumento considerable, evolucionando desde 3.226.522 unidades monetarias hasta alcanzar los 11.586.700 unidades monetarias en el último período. La correlación entre el crecimiento del NOPBT y los ingresos sugiere una expansión efectiva de las operaciones y una gestión eficiente de los costos.
- Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
- El ratio de margen de beneficio operativo (OPM) presenta una tendencia ascendente. Inicialmente situado en torno al 37,38%, experimenta un incremento gradual hasta alcanzar el 55,64% en el último período. Este aumento sugiere una mejora en la eficiencia operativa y una mayor capacidad para convertir los ingresos en beneficios.
La combinación de un crecimiento sostenido en los ingresos y una mejora en el OPM indica una sólida salud financiera y una creciente rentabilidad. La aceleración en el crecimiento del NOPBT y los ingresos en los últimos períodos sugiere una posible ganancia de cuota de mercado o la implementación exitosa de estrategias de crecimiento.
En resumen, los datos financieros analizados reflejan una evolución positiva en términos de rentabilidad y eficiencia operativa, con una tendencia al alza en los ingresos y una mejora constante en los márgenes de beneficio.
Ratio de rotación del capital (TO)
Arista Networks Inc., TOcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Más: Aumento (disminución) de los ingresos diferidos | ||||||
| Ingresos ajustados | ||||||
| Capital invertido1 | ||||||
| Ratio de eficiencia | ||||||
| TO2 | ||||||
| Referencia | ||||||
| TOCompetidores3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 Capital invertido. Ver detalles »
2 2025 cálculo
TO = Ingresos ajustados ÷ Capital invertido
= ÷ =
3 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Ingresos ajustados
- Se observa un crecimiento constante y pronunciado en los ingresos ajustados a lo largo de los cinco años. El incremento más significativo se da entre 2021 y 2022, seguido de un crecimiento continuo, aunque a un ritmo variable, hasta alcanzar un valor considerablemente superior en 2025. Este patrón sugiere una expansión sostenida de la actividad principal.
- Capital invertido
- El capital invertido también muestra una tendencia al alza, aunque no tan pronunciada como la de los ingresos. El crecimiento es más marcado entre 2021 y 2023, estabilizándose posteriormente. Este incremento indica una necesidad continua de inversión para soportar el crecimiento de las operaciones.
- Ratio de rotación del capital (TO)
- El ratio de rotación del capital presenta una trayectoria fluctuante. Inicialmente, disminuye de 2021 a 2023, lo que podría indicar una menor eficiencia en la utilización del capital invertido para generar ingresos. Sin embargo, se observa una recuperación en 2024 y un aumento más notable en 2025, sugiriendo una mejora en la eficiencia operativa y una mayor capacidad para generar ingresos a partir del capital invertido. La fluctuación del ratio indica cambios en la relación entre los ingresos y el capital invertido, posiblemente debido a variaciones en las estrategias de inversión o en la eficiencia de las operaciones.
En resumen, la entidad experimenta un crecimiento significativo en sus ingresos, acompañado de un aumento en el capital invertido. La fluctuación en el ratio de rotación del capital sugiere una dinámica cambiante en la eficiencia de la utilización de los recursos, con una tendencia a la mejora en los últimos períodos analizados.
Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
Arista Networks Inc., CTRcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | ||||||
| Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | ||||||
| Tasa impositiva | ||||||
| CTR3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| CTRCompetidores3 | ||||||
| Apple Inc. | ||||||
| Cisco Systems Inc. | ||||||
| Dell Technologies Inc. | ||||||
| Super Micro Computer Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2025 cálculo
CTR = 100 × Impuestos operativos en efectivo ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Impuestos operativos en efectivo
- Se observa un incremento constante en los impuestos operativos en efectivo desde 2021 hasta 2025. El valor inicial de 188.364 miles de dólares estadounidenses en 2021 experimenta un crecimiento considerable, alcanzando los 969.744 miles de dólares estadounidenses en 2025. Este aumento sugiere una mejora en la rentabilidad pre-impuestos y, por ende, una mayor obligación tributaria.
- Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT)
- El NOPBT también muestra una tendencia al alza durante el período. Partiendo de 1.205.990 miles de dólares estadounidenses en 2021, el NOPBT se incrementa de manera progresiva hasta alcanzar los 6.447.100 miles de dólares estadounidenses en 2025. Este crecimiento indica una expansión de la rentabilidad operativa de la entidad.
- Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
- El CTR presenta fluctuaciones a lo largo del período. Inicialmente, se registra un valor del 15,62% en 2021, seguido de un aumento significativo hasta el 28,07% en 2022. Posteriormente, el CTR disminuye gradualmente, situándose en el 19,83% en 2024 y finalmente en el 15,04% en 2025. Esta variabilidad podría estar relacionada con cambios en la legislación fiscal, la composición de los ingresos o la utilización de beneficios fiscales.
En resumen, los datos indican una mejora continua en la rentabilidad operativa, reflejada en el crecimiento del NOPBT, y un aumento en los impuestos operativos en efectivo. La fluctuación del CTR sugiere una dinámica tributaria compleja que requiere un análisis más profundo para determinar sus causas subyacentes.