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- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Análisis de áreas geográficas
- Relación entre el valor de la empresa y el EBITDA (EV/EBITDA)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Análisis de la deuda
- Periodificaciones agregadas
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Apple Inc., estructura de la cuenta de resultados consolidada (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2025-12-27), 10-K (Fecha del informe: 2025-09-27), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-28), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-29), 10-Q (Fecha del informe: 2024-12-28), 10-K (Fecha del informe: 2024-09-28), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-29), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-01), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-01), 10-Q (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-24), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-25), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-26), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-25), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-25), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-26), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-27), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-26), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-26), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-27), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-28), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-28).
El análisis de los datos financieros trimestrales revela tendencias significativas en varios indicadores clave. Se observa una evolución en la composición de las ventas netas, con una disminución general en la proporción de ingresos provenientes de productos y un aumento correspondiente en la contribución de los servicios.
- Ventas Netas y Componentes
- La proporción de ventas netas generadas por productos experimentó una disminución constante a lo largo del período analizado, comenzando en el 86.15% en diciembre de 2019 y descendiendo hasta el 71.94% en septiembre de 2025. En contraste, la proporción de ventas netas provenientes de servicios mostró un aumento, pasando del 13.85% en diciembre de 2019 al 28.06% en septiembre de 2025, aunque con fluctuaciones intermedias.
- Margen Bruto
- El margen bruto, expresado como porcentaje de las ventas netas, presenta una tendencia general al alza. Se incrementó de 38.35% en diciembre de 2019 a 48.16% en septiembre de 2024, para luego disminuir ligeramente a 47.18% en diciembre de 2024 y 46.94% en septiembre de 2025. Este aumento sugiere una mejora en la eficiencia de la producción o una mayor capacidad para fijar precios.
- Gastos de Explotación
- Los gastos de explotación, también como porcentaje de las ventas netas, muestran una volatilidad considerable. Inicialmente altos, disminuyeron a lo largo de 2020 y 2021, para luego experimentar un nuevo aumento en 2022 y 2023. En 2024 y 2025, se observa una ligera disminución, aunque permanecen en niveles relativamente elevados.
- Resultado de Explotación
- El resultado de explotación, expresado como porcentaje de las ventas netas, refleja la influencia combinada de los cambios en el margen bruto y los gastos de explotación. Presenta una tendencia general al alza, similar al margen bruto, alcanzando un máximo de 35.37% en diciembre de 2024, antes de disminuir ligeramente a 31.65% en septiembre de 2025.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta, como porcentaje de las ventas netas, también muestra una tendencia ascendente, aunque con fluctuaciones. Comenzó en 24.22% en diciembre de 2019 y alcanzó un máximo de 29.28% en diciembre de 2024, para luego experimentar una caída significativa a 15.52% en junio de 2025 y recuperarse parcialmente a 26.8% en septiembre de 2025. Esta volatilidad sugiere una sensibilidad a factores fiscales o a eventos extraordinarios.
- Inversión en Investigación y Desarrollo
- La inversión en investigación y desarrollo, como porcentaje de las ventas netas, presenta fluctuaciones significativas a lo largo del período. Se observa un aumento notable en 2023 y 2024, lo que podría indicar un enfoque estratégico en la innovación y el desarrollo de nuevos productos.
En resumen, los datos sugieren una empresa que ha logrado mejorar su rentabilidad a través de una mayor eficiencia operativa y una diversificación hacia servicios. Sin embargo, la volatilidad en la utilidad neta indica que la empresa está expuesta a riesgos que requieren una gestión cuidadosa.