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- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
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Apple Inc., estructura de la cuenta de resultados consolidada (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-09-27), 10-Q (Fecha del informe: 2025-06-28), 10-Q (Fecha del informe: 2025-03-29), 10-Q (Fecha del informe: 2024-12-28), 10-K (Fecha del informe: 2024-09-28), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-29), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-07-01), 10-Q (Fecha del informe: 2023-04-01), 10-Q (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-24), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-25), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-26), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-25), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-25), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-26), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-27), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-26), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-26), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-27), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-28), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-28).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Ventas Netas y Distribución por Segmento
- Las ventas netas se mantienen constantes en el 100% a lo largo de todo el período. Sin embargo, se observa una fluctuación en la distribución de las ventas entre productos y servicios. La contribución de los productos a las ventas netas disminuye gradualmente desde el 86.15% en diciembre de 2019 hasta el 70.84% en septiembre de 2025, mientras que la contribución de los servicios aumenta de manera correspondiente, pasando del 13.85% al 29.16% en el mismo período. Esta tendencia sugiere un cambio estratégico hacia una mayor dependencia de los ingresos por servicios.
- Rentabilidad
- El margen bruto muestra una tendencia general al alza, incrementándose desde el 38.35% en diciembre de 2019 hasta el 47.18% en junio de 2025. Este aumento indica una mejora en la eficiencia en la gestión de costos de producción o un aumento en los precios de venta. El resultado de explotación sigue una trayectoria similar, pasando del 27.85% al 31.65%, lo que sugiere una mejora en la rentabilidad operativa. La utilidad neta también experimenta un crecimiento, aunque con algunas fluctuaciones, desde el 24.22% hasta el 26.8%.
- Gastos
- Los gastos de explotación muestran una considerable variabilidad. Inicialmente, se observa un pico en diciembre de 2019 y marzo de 2020, disminuyendo posteriormente hasta septiembre de 2020. A partir de ese momento, los gastos de explotación tienden a aumentar nuevamente, alcanzando valores más altos en los últimos períodos analizados. Los gastos en investigación y desarrollo y en venta, generales y administrativos también muestran fluctuaciones, pero en general, se mantienen relativamente estables en comparación con los gastos de explotación.
- Impuestos
- La provisión para impuestos sobre la renta se mantiene relativamente estable en un rango entre el 3% y el 5% de las ventas netas durante la mayor parte del período. Sin embargo, se observa un aumento significativo en septiembre de 2025, alcanzando el 15.67%, lo que podría indicar un cambio en la legislación fiscal o en la estructura de ingresos de la empresa.
- Otros Ingresos (Gastos), Netos
- Los otros ingresos (gastos), netos, representan una pequeña proporción de las ventas netas y muestran fluctuaciones menores a lo largo del tiempo. No se observa una tendencia clara en este rubro.
En resumen, los datos sugieren una empresa que está experimentando una transición hacia una mayor dependencia de los ingresos por servicios, una mejora en la rentabilidad y una gestión variable de los gastos de explotación. El aumento en la provisión para impuestos en el último período analizado merece una atención adicional.