Ratio de rentabilidad sobre capital (ROC)
El ratio de rentabilidad sobre el capital es después de impuestos la tasa de rentabilidad de los activos netos de la empresa. El ratio de rentabilidad sobre el capital invertido no se ve afectado por los cambios en los tipos de interés o en la estructura de la deuda y el capital de la empresa. Mide el rendimiento de la productividad empresarial.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
ServiceNow Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Cuenta de resultados
- Balance: activo
- Estado de flujos de efectivo
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Relación precio/ FCFE (P/FCFE)
- Datos financieros seleccionados desde 2012
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2012
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2012
Aceptamos:
Ratio de rendimiento del capital invertido (ROIC)
ServiceNow Inc., ROICcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Capital invertido2 | ||||||
| Relación de rendimiento | ||||||
| ROIC3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROICCompetidores4 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Capital invertido. Ver detalles »
3 2024 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital invertido
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en el beneficio neto de explotación, con aumentos significativos en cada año. En particular, se destaca un incremento notable en 2023 y 2024, alcanzando valores de US$ 1,814 millones y US$ 2,283 millones, respectivamente. Este patrón indica una mejora sostenida en la rentabilidad operativa de la empresa a lo largo del período analizado.
- Capital invertido
- El capital invertido presenta una tendencia de crecimiento continuo en todos los años considerados. Desde US$ 4,325 millones en 2020, ha aumentado progresivamente hasta US$ 9,898 millones en 2024. Este incremento sugiere una expansión en la inversión de recursos y activos por parte de la empresa para soportar sus operaciones y crecimiento.
- Ratio de rendimiento del capital invertido (ROIC)
- El ROIC muestra una fluctuación en los primeros años, con una caída en 2021 y 2022, alcanzando un mínimo de aproximadamente 17.69%. Sin embargo, en 2023 y 2024, el ratio experimenta una recuperación notable, llegando a 22.31% y 23.07%, respectivamente. La tendencia refleja una mejora en la eficiencia en el uso del capital invertido para generar beneficios, especialmente en los años más recientes.
Descomposición del ROIC
ServiceNow Inc., descomposición del ROIC
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 dic 2024 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2023 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2022 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2021 | = | × | × | ||||
| 31 dic 2020 | = | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Ratio de margen de beneficio operativo (OPM). Ver cálculos »
2 Ratio de rotación del capital (TO). Ver cálculos »
3 Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR). Ver cálculos »
- Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
- El análisis de la tendencia muestra una disminución en el margen operativo en 2022 en comparación con 2021, pasando de 17.2% a 14.87%. Sin embargo, en 2023 se evidencia una recuperación significativa, alcanzando 18.76%, y en 2024 continúa la tendencia de mejora, alcanzando 20.13%. Esto indica una recuperación en la eficiencia y rentabilidad operativa después de un año de caída.
- Ratio de rotación del capital (TO)
- El ratio de rotación del capital muestra cierta estabilidad a lo largo del período, con valores que oscilan ligeramente, desde 1.23 en 2020 hasta 1.22 en 2024. Se observa una disminución en 2021 respecto a 2020, pero posteriormente se mantiene relativamente constante, lo que puede reflejar una gestión eficiente del capital de trabajo y uso de activos en los períodos analizados.
- 1 – Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
- El porcentaje de tipo impositivo efectivo en efectivo permanece estable en altos niveles cercanos al 95% durante todo el período, con una ligera variación entre 94.1% en 2020 y 95.68% en 2023, antes de una disminución a 94.28% en 2024. La estabilidad en estos niveles sugiere una estructura fiscal relativamente constante que impacta de manera predecible en la rentabilidad neta de la compañía.
- Rendimiento del capital invertido (ROIC)
- El rendimiento del capital invertido presenta una tendencia decreciente en 2021 y 2022, con valores por debajo del 20%, alcanzando 17.69%. Sin embargo, en 2023 y 2024 se observa una fuerte recuperación, con valores que superan el 22%, específicamente 22.31% en 2023 y 23.07% en 2024. Esto indica que la eficiencia en la generación de beneficios sobre el capital invertido se ha mejorado significativamente en los últimos años, reflejando una gestión efectiva de los recursos y una posible optimización de las operaciones.
Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
ServiceNow Inc., OPMcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | ||||||
| Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Más: Aumento (disminución) de los ingresos diferidos | ||||||
| Ingresos ajustados | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| OPM3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| OPMCompetidores4 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2024 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Ingresos ajustados
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT)
- Los valores muestran una tendencia general de crecimiento a lo largo del período analizado. Se evidencia un aumento significativo en 2023 y 2024, alcanzando los 1,896 millones de dólares en 2023 y 2,422 millones en 2024 desde los 942 millones en 2020. Este aumento indica una mejora en la rentabilidad operacional antes de consideraciones fiscales. La tendencia positiva sugiere una gestión eficiente de los costes y/o aumento en la generación de ingresos operativos.
- Ingresos ajustados
- Los ingresos ajustados reflejan un incremento sostenido en todos los períodos, duplicando su valor desde 2020, con un crecimiento especialmente notable en 2023 y 2024, alcanzando los 10,107 millones en 2023 y 12,032 millones en 2024. Este patrón indica una expansión de las operaciones o una mayor captación de mercado, contribuyendo a un crecimiento de los beneficios operativos y del NOPBT.
- Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
- Este ratio presenta fluctuaciones durante los años analizados. Se observa una ligera disminución en 2021 respecto a 2020, pasando de 17.77% a 17.2%. En 2022, el ratio cae a 14.87%, señalando una reducción en la eficiencia operativa relativa respecto a las ventas. Sin embargo, en 2023 y 2024, el margen se recupera y mejora significativamente, llegando a 18.76% y 20.13% respectivamente. Este comportamiento puede reflejar una mayor eficiencia en la gestión de costes y una optimización en la generación de beneficios sobre los ingresos.
Ratio de rotación del capital (TO)
ServiceNow Inc., TOcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Más: Aumento (disminución) de los ingresos diferidos | ||||||
| Ingresos ajustados | ||||||
| Capital invertido1 | ||||||
| Ratio de eficiencia | ||||||
| TO2 | ||||||
| Referencia | ||||||
| TOCompetidores3 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Capital invertido. Ver detalles »
2 2024 cálculo
TO = Ingresos ajustados ÷ Capital invertido
= ÷ =
3 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ingresos ajustados
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en los ingresos ajustados a lo largo del período analizado. Desde un valor de 5,302 millones de dólares a finales de 2020, los ingresos aumentaron progresivamente en los años siguientes, alcanzando 12,032 millones de dólares al cierre de 2024. Este patrón indica una expansión sostenida en la generación de ingresos, con tasas de crecimiento positivas en todos los años intermedios.
- Capital invertido
- El capital invertido muestra una tendencia de incremento a través del período. Desde 4,325 millones de dólares en 2020, ha aumentado de manera continua, alcanzando 9,898 millones de dólares en 2024. Esto refleja una estrategia de inversión que ha ido en aumento, posiblemente para sostener la expansión del negocio o para ampliar la capacidad productiva o tecnológica.
- Ratio de rotación del capital (TO)
- El ratio de rotación del capital se mantiene relativamente estable, con valores que oscilan entre 1.16 y 1.24 durante el período. Aunque se observa una ligera disminución en 2021, en general el ratio se mantiene en niveles similares, indicando una eficiencia constante en la utilización del capital invertido para generar ingresos. La estabilidad de este ratio sugiere que, a pesar del incremento en el capital y los ingresos, la eficiencia en la utilización de los recursos no ha variado significativamente.
Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
ServiceNow Inc., CTRcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Beneficio neto de explotación después de impuestos (NOPAT)1 | ||||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | ||||||
| Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT) | ||||||
| Tasa impositiva | ||||||
| CTR3 | ||||||
| Referencia | ||||||
| CTRCompetidores3 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2024 cálculo
CTR = 100 × Impuestos operativos en efectivo ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Impuestos operativos en efectivo
- Se observa una tendencia general al alza en los impuestos operativos en efectivo, con un incremento notable entre 2023 y 2024, pasando de 82 millones de dólares a 138 millones. Este aumento puede indicar un crecimiento en las operaciones fiscales o cambios en la estructura tributaria que han llevado a una mayor carga tributaria en efectivo. La subida en fracciones porcentuales en 2024 también refleja una posible estrategia de pago de impuestos más efectiva o una mayor generación de efectivo en función de los impuestos a pagar.
- Beneficio neto de explotación antes de impuestos (NOPBT)
- El beneficio neto de explotación antes de impuestos muestra una tendencia de crecimiento estable a lo largo del período analizado. Desde 942 millones de dólares en 2020, aumenta de manera consistente cada año, alcanzando 2,422 millones en 2024. Este patrón indica una mejora sostenida en la rentabilidad operacional antes de considerar los efectos fiscales, sugiriendo un incremento en la eficiencia operativa o en los ingresos netos que contribuyen a ese indicador.
- Tipo impositivo efectivo en efectivo (CTR)
- El tipo impositivo efectivo en efectivo presenta una tendencia decreciente en los primeros años, bajando del 5.9% en 2020 al 4.32% en 2023. Sin embargo, en 2024 se observa un aumento a 5.72%, superando incluso el nivel inicial. La reducción inicial en el tipo impositivo efectivo puede reflejar ventajas fiscales, deducciones o cambios en la legislación tributaria aplicable en los años anteriores, mientras que el repunte en 2024 podría estar relacionado con variaciones en los beneficios fiscales o cambios en las estrategias fiscales de la empresa que llevan a un incremento en la carga efectiva de impuestos sobre las ganancias.