Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
- Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
- Ratio de rotación de inventario
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Ratio de rotación del capital circulante
- Días de rotación de inventario
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Ciclo de funcionamiento
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Ciclo de conversión de efectivo
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Generac Holdings Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
- Ratio de rotación de inventario
- El ratio muestra una tendencia general a la baja, pasando de 2.87 en 2017 a 2.18 en 2021. Esto indica una disminución en la eficiencia para vender o renovar inventarios, ya que se requiere más tiempo para rotar el inventario en los últimos años.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Este índice ha mostrado un incremento persistente, desde 5.97 en 2017 hasta 6.84 en 2021, lo cual refleja una mejora en la gestión de cobranza, con las cuentas por cobrar siendo cobradas en menos días en los últimos periodos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Se observa una tendencia de fluctuación, con valores que oscilan entre 3.96 en 2018 y 5.37 en 2019. Sin embargo, en 2021, el ratio se reduce a 3.53, sugiriendo una posible ampliación en los días de pago a los proveedores o una disminución en la rotación de cuentas por pagar.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este ratio muestra una tendencia creciente en 2021, alcanzando 5.4 desde valores menores en años anteriores (por ejemplo, 3.89 en 2017). Esto indica una mayor eficiencia en la utilización del capital circulante durante los últimos períodos.
- Días de rotación de inventario
- El número de días ha aumentado de 127 en 2017 a 167 en 2021, alineándose con la disminución del ratio de rotación de inventario, lo que confirma una prolongación en el tiempo para vender los inventarios.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Se mantiene relativamente estable en torno a 53 a 61 días, mostrando una gestión constante en las cobranzas, con una ligera tendencia a la estabilidad en los últimos años.
- Ciclo de funcionamiento
- Este ciclo ha fluctuado, alcanzando un valor máximo de 220 días en 2021, en comparación con 188 días en 2017. Esto refleja un aumento en el período total que tarda el ciclo operativo, vinculándose con mayores días de inventario y cuentas por pagar o una gestión más prolongada de las operaciones.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Los días en que se extienden los pagos a los proveedores han aumentado sustancialmente, de 78 días en 2017 a 104 en 2021, lo cual puede indicar una estrategia de extensión de plazos de pago o cambios en las condiciones de negociación con los proveedores.
- Ciclo de conversión de efectivo
- Este ciclo ha permanecido relativamente estable, rondando los 110 a 120 días, finalizando en 116 días en 2021. La consistencia en este indicador sugiere una gestión estable de la liquidez y la rotación operativa en los últimos años.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Ratio de rotación de inventario
Generac Holdings Inc., índice de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Costos de los bienes vendidos | ||||||
| Inventarios | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de rotación de inventariosector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación de inventario = Costos de los bienes vendidos ÷ Inventarios
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Costos de los bienes vendidos
- Se observa una tendencia constante de incremento en los costos de los bienes vendidos a lo largo de los años, con un aumento significativo en 2021, donde alcanzan aproximadamente 2,377 millones de dólares. Esta escalada refleja un crecimiento en la producción o ventas, o posiblemente en los precios de los insumos.
- Inventarios
- Los inventarios presentan un crecimiento sostenido durante el período analizado. En 2017, los inventarios estaban en aproximadamente 380 millones de dólares, aumentando gradualmente hasta más de 1,09 mil millones de dólares en 2021. Este aumento sugiere una acumulación de inventarios, que podría estar relacionada con estrategias de preparación para la demanda futura o acumulación de stock ante variaciones en la producción o demanda.
- Ratio de rotación de inventario
- El ratio de rotación de inventario muestra un comportamiento de fluctuación, comenzando en 2.87 en 2017, disminuyendo a 2.38 en 2018, y recuperándose parcialmente en 2019 con 2.69. Sin embargo, en años posteriores, el ratio disminuye nuevamente, alcanzando 2.53 en 2020 y descendiendo a 2.18 en 2021. La tendencia general indica una disminución en la eficiencia con la cual se están vendiendo o consumiendo los inventarios respecto a la inversión en inventarios, reflejando posibles cambios en el ciclo de ventas o en la estrategia de gestión de stocks.
Índice de rotación de cuentas por cobrar
Generac Holdings Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ventas netas | ||||||
| Cuentas por cobrar, menos la provisión para pérdidas crediticias | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ventas netas ÷ Cuentas por cobrar, menos la provisión para pérdidas crediticias
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en las ventas netas durante el período analizado. Desde aproximadamente 1.672 millones de dólares en 2017, las ventas aumentaron de forma significativa, alcanzando cerca de 3.737 millones de dólares en 2021. Este incremento representa aproximadamente un aumento del 123 % en comparación con 2017, indicando una expansión sólida en las operaciones comerciales.
- Cuentas por cobrar, menos la provisión para pérdidas crediticias
- El saldo de cuentas por cobrar muestra una tendencia creciente a lo largo de los años, elevándose de 280 millones de dólares en 2017 a 546 millones en 2021. Este aumento puede reflejar un aumento en las ventas a crédito o un crecimiento en la base de clientes, aunque también podría indicar una posible mayor dificultar en la cobranza o en la gestión de créditos, si no se acompaña de mejoras en la rotación.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Este ratio presenta una tendencia ligeramente al alza, partiendo de aproximadamente 5.97 en 2017 y alcanzando 6.84 en 2021. La rotación de cuentas por cobrar incrementó, lo cual indica una mejora en la eficiencia en la gestión de cobros, permitiendo convertir las cuentas a crédito en efectivo en un menor período de tiempo en promedio. Sin embargo, la variación no es significativa, por lo que el ratio se mantiene en niveles relativamente estables alrededor de 6.8.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
Generac Holdings Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Costos de los bienes vendidos | ||||||
| Cuentas a pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Costos de los bienes vendidos ÷ Cuentas a pagar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Costos de los bienes vendidos
- Se observa una tendencia constante al alza en los costos de los bienes vendidos a lo largo del período analizado. Desde un valor de aproximadamente 1,09 millones de dólares en 2017, estos aumentan de manera significativa hasta superar los 2,37 millones de dólares en 2021. Esta escalada indica un incremento en los gastos asociados a la producción o adquisición de bienes, que podría estar relacionado con mayor demanda, incremento en los precios de insumos o expansiones operativas.
- Cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar también muestran una tendencia ascendente, pasando de alrededor de 234 millones de dólares en 2017 a aproximadamente 674 millones en 2021. Este aumento refleja una expansión en las obligaciones a corto plazo, posiblemente acompañada de un mayor volumen de compras o financiamiento a proveedores. La relación temporal entre el incremento en cuentas a pagar y los costos de bienes vendidos sugiere un incremento en el apalancamiento de corto plazo para financiar operaciones.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar ha mostrado fluctuaciones a lo largo del período. En 2017, el ratio se situaba en 4.67, disminuyendo a 3.96 en 2018, incrementando notablemente a 5.37 en 2019, y luego disminuyendo a 4.63 en 2020 y a 3.53 en 2021. Esta fluctuación indica cambios en la eficiencia para pagar a proveedores en relación con las compras totales, sugiriendo una tendencia hacia una mayor retención de efectivo o una estrategia de ampliación del período de pago, especialmente en 2021, donde el ratio alcanzó su valor más bajo en el período analizado.
Ratio de rotación del capital circulante
Generac Holdings Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Menos: Pasivo corriente | ||||||
| Capital de explotación | ||||||
| Ventas netas | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ventas netas ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Capital de explotación
- Entre 2017 y 2020, el capital de explotación experimentó un crecimiento sostenido, alcanzando un pico en 2020 con un valor de aproximadamente 1,03 millones de dólares, desde los 429,684 en 2017. Sin embargo, en 2021 se observó una disminución significativa hacia aproximadamente 692,557, aunque aún por encima de los niveles iniciales de 2017, indicando una posible reducción en los recursos destinados a operaciones de explotación en ese año.
- Ventas netas
- Las ventas netas mostraron una tendencia de incremento constante durante todo el período analizado. Desde 1,672,445 millones de dólares en 2017, se llegó a un punto máximo en 2021 con 3,737,184 millones de dólares, reflejando una expansión significativa en el volumen de ventas en los últimos años. La tasa de crecimiento entre 2017 y 2021 ha sido notable, con un incremento que casi duplica las cifras iniciales.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este ratio mostró una tendencia decreciente desde 2017 hasta 2020, pasando de 3.89 a 2.42, lo cual puede interpretarse como una disminución en la eficiencia en el uso del capital circulante en ese período. Sin embargo, en 2021 se produjo un aumento sustancial a 5.4, superando ampliamente el nivel de 2017, indicando una mejora significativa en la rotación del capital circulante y, por ende, en la eficiencia en la gestión de los recursos circulantes en ese año.
Días de rotación de inventario
Generac Holdings Inc., días de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de inventario | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Días de rotación de inventariosector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Días de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Días de rotación de inventario = 365 ÷ Ratio de rotación de inventario
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de inventario
- El ratio de rotación de inventario presenta una tendencia fluctuante a lo largo de los años analizados. Comienza en 2.87 en 2017, disminuye a 2.38 en 2018 y luego muestra una recuperación hasta 2.69 en 2019. Sin embargo, en 2020 se registra una ligera disminución a 2.53, y en 2021 vuelve a disminuir a 2.18, alcanzando el nivel más bajo en el periodo. Esta caída sostenida en 2021 indica una menor eficiencia en la gestión de inventarios en relación con las ventas o producciones realizadas, sugiriendo un posible aumento en el inventario en relación con las ventas o una disminución en la rotación de inventarios.
- Días de rotación de inventario
- El número de días de rotación de inventario refleja un patrón similar al ratio de rotación, pero en términos de tiempo. En 2017, los días de rotación eran 127, pero en 2018 aumentan a 153 días, evidenciando un período más prolongado para vender o utilizar el inventario. Subsecuentemente, en 2019, disminuyen a 135 días, y en 2020 vuelven a subir a 144 días, indicando una cierta estabilidad en el ciclo de inventario. Sin embargo, en 2021 se observa un incremento considerable hasta 167 días, lo que representa una elongación en el ciclo, posiblemente señalando dificultades en la rotación o disminución en la demanda, llevando a un inventario más elevado o a una menor velocidad en la comercialización de los productos.
Días de rotación de cuentas por cobrar
Generac Holdings Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia general de aumento a lo largo del período analizado, pasando de 5.97 en 2017 a 6.84 en 2021. Este incremento indica que la empresa ha logrado gestionar y convertir sus cuentas por cobrar en efectivo de manera más eficiente con el tiempo.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este indicador presenta una tendencia decreciente, reduciéndose de 61 días en 2017 a 53 días en 2019, antes de mantenerse estable en 55 días en 2020 y volver a bajar a 53 días en 2021. La disminución en los días de cobranza refleja una mejora en la eficiencia del cobro, lo que sugiere una gestión más efectiva de las cuentas por cobrar y un ciclo de cobro más corto en comparación con años anteriores.
Ciclo de funcionamiento
Generac Holdings Inc., ciclo de funcionamientocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de funcionamiento1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de funcionamientoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ciclo de funcionamientosector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Ciclo de funcionamientoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ciclo de funcionamiento = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar
= + =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Días de rotación de inventario
- Se observa una tendencia general al alza en los días de rotación de inventario, comenzando en 127 días en 2017 y alcanzando 167 días en 2021. Aunque hubo un aumento significativo en 2018 a 153 días, luego experimentó una disminución en 2019 a 135 días, seguida de un incremento progresivo en años posteriores. Este patrón indica que la empresa ha tardado más en vender o renovar su inventario con el tiempo, lo que puede reflejar cambios en la gestión de inventarios, en la demanda del mercado o en la estrategia de stock.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Los días de rotación de cuentas por cobrar muestran una tendencia estable y ligeramente decreciente, pasando de 61 días en 2017 a 53 días en 2019, y manteniéndose en 53 días en 2021. La ligera reducción indica una mejora en la gestión de cobranzas, acelerando el cobro de las cuentas por cobrar y posiblemente reflejando políticas de crédito más estrictas o una mejora en la eficiencia del proceso de cobranza.
- Ciclo de funcionamiento
- El ciclo de funcionamiento, que combina los días de rotación de inventario y de cuentas por cobrar, presenta fluctuaciones a lo largo del período. Comenzó en 188 días en 2017, aumentó significativamente a 212 días en 2018, y posteriormente disminuyó a 188 días en 2019. Sin embargo, en 2020 volvió a aumentar a 199 días y alcanzó un máximo de 220 días en 2021. Este patrón refleja una tendencia general de aumento en el ciclo de operación, sugiriendo que la empresa está tardando más en completar su ciclo operativo total, lo cual puede afectar su liquidez y eficiencia operativa.
Días de rotación de cuentas por pagar
Generac Holdings Inc., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra una tendencia fluctuante a lo largo del período analizado. En 2017, el ratio se situaba en 4.67, lo que indica una cierta eficiencia en la gestión de pagos a proveedores. En 2018, este ratio disminuyó a 3.96, sugiriendo que la empresa tardó más en pagar a sus proveedores, o bien que tuvo un menor volumen de cuentas por pagar en relación con los costos o compras. En 2019, hubo un incremento a 5.37, reflejando una mejora en la rotación y una gestión más eficiente en los pagos. Sin embargo, en 2020, el ratio retrocedió a 4.63, indicando una cierta ralentización respecto a 2019, aunque aún superior a los valores de 2017 y 2018. Finalmente, en 2021, la rotación disminuyó a 3.53, la cifra más baja del período, lo que implica que la empresa tomó más tiempo en promedio para pagar a sus proveedores en ese año.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- El análisis de los días de rotación de cuentas por pagar refleja una tendencia inversa al ratio de rotación. En 2017, los días de rotación eran 78, lo que indica que, en promedio, la empresa tardaba 78 días en pagar a sus proveedores. En 2018, este periodo se extendió a 92 días, coincidiendo con la disminución del ratio de rotación, pues un mayor número de días sugiere una gestión de pagos más retrasada. En 2019, los días de rotación disminuyeron a 68, correspondiente a una mejora en la eficiencia del pago, en línea con el aumento del ratio de rotación en ese año. Sin embargo, en 2020, los días aumentaron nuevamente a 79, aunque sin volver a los niveles de 2018, reflejando quizás cierta estabilización en los plazos de pago. La tendencia más significativa se presenta en 2021, cuando los días se elevaron a 104, alcanzando un valor sustancialmente superior a los años anteriores, lo cual sugiere una extensión importante en los plazos de pago en ese año, posiblemente afectada por condiciones de negociación, problemas financieros o estrategias de administración del efectivo.
Ciclo de conversión de efectivo
Generac Holdings Inc., ciclo de conversión de efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivosector | ||||||
| Bienes de equipo | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ciclo de conversión de efectivo = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar – Días de rotación de cuentas por pagar
= + – =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Días de rotación de inventario
- Se observa una tendencia al alza en los días de rotación de inventario, pasando de 127 días en 2017 a 167 días en 2021. Esto indica que la empresa ha tomado más tiempo en vender sus inventarios, lo que puede reflejar una mayor acumulación de inventarios o una disminución en la velocidad de ventas a lo largo del período analizado.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- El período de rotación de cuentas por cobrar se mantiene relativamente estable, fluctuando ligeramente entre 53 y 61 días. La tendencia muestra una ligera disminución en 2019, pero en general, la empresa mantiene un período de cobro relativamente constante en torno a 53-61 días, lo cual puede indicar una estabilidad en las políticas de crédito y cobranza.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Se presenta una tendencia fluctuante con un incremento notable en 2021, alcanzando los 104 días desde 78 días en 2017. Aunque en años intermedios hubo fluctuaciones, el aumento en 2021 sugiere que la empresa ha extendido sus períodos de pago, posiblemente para mejorar su flujo de efectivo o en respuesta a condiciones de mercado o negociaciones con proveedores.
- Ciclo de conversión de efectivo
- El ciclo de conversión de efectivo permanece relativamente estable en alrededor de 110-120 días, con una ligera disminución a 116 días en 2021. Esto indica que el período total desde la utilización de inventarios y cuentas por cobrar hasta el pago a proveedores no ha cambiado significativamente, reflejando una estabilidad en la gestión del ciclo de operación y flujo de caja.