Stock Analysis on Net
Stock Analysis on Net

Ford Motor Co. (NYSE:F)

Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable 

Ford Motor Co., estructura del balance consolidado: pasivos y patrimonio contable

Microsoft Excel
31 dic 2025 31 dic 2024 31 dic 2023 31 dic 2022 31 dic 2021
Pagos 8.93 8.46 9.51 10.01 8.69
Asignaciones y reclamaciones de los concesionarios y de los clientes de los concesionarios 5.29 4.96 4.72 3.60 3.23
Ingresos diferidos 1.55 1.17 0.92 0.94 0.91
Planes de beneficios para empleados 1.21 0.86 0.83 0.79 0.66
Intereses devengados 0.50 0.47 0.45 0.37 0.35
Pasivos corrientes por arrendamiento operativo 0.20 0.20 0.18 0.16 0.13
OPEB 0.11 0.12 0.12 0.13 0.13
Pensión 0.08 0.08 0.08 0.08 0.08
Otro 2.04 1.89 2.17 2.18 1.78
Otros pasivos corrientes e ingresos diferidos 10.99% 9.74% 9.47% 8.24% 7.27%
Compañía, excluyendo Ford Credit 1.92 0.62 0.17 0.29 1.24
Crédito Ford 17.90 18.65 18.00 19.32 18.10
Deuda pagadera en el plazo de un año 19.82% 19.27% 18.17% 19.60% 19.33%
Pasivo corriente 39.73% 37.47% 37.15% 37.86% 35.30%
Asignaciones y reclamaciones de los concesionarios y de los clientes de los concesionarios 4.20 3.45 2.75 2.38 1.91
Ingresos diferidos 1.85 1.72 1.85 1.91 1.82
OPEB 1.39 1.43 1.60 1.61 2.22
Pensión 1.28 1.57 2.34 2.22 3.37
Pasivos por arrendamiento operativo no corriente 0.63 0.62 0.51 0.43 0.41
Planes de beneficios para empleados 0.27 0.28 0.31 0.33 0.39
Otro 1.05 1.03 1.05 1.09 0.66
Otros pasivos no corrientes e ingresos diferidos 10.69% 10.11% 10.40% 9.96% 10.78%
Compañía, excluyendo Ford Credit 5.66 6.63 7.12 7.50 6.69
Crédito Ford 31.01 29.69 29.31 27.20 27.70
Deuda a largo plazo pagadera después de un año 36.67% 36.32% 36.43% 34.71% 34.39%
Impuestos diferidos sobre la renta 0.47 0.38 0.37 0.61 0.62
Pasivo no corriente 47.82% 46.80% 47.19% 45.27% 45.79%
Pasivo total 87.56% 84.27% 84.34% 83.13% 81.08%
Acciones ordinarias, valor nominal $.01 por acción 0.01 0.01 0.02 0.02 0.02
Acciones Clase B, valor nominal $.01 por acción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Capital superior al valor nominal de las acciones 8.27 8.24 8.46 8.92 8.80
Utilidades retenidas 7.78 11.83 11.35 12.41 13.92
Otra pérdida integral acumulada -2.67 -3.38 -3.31 -3.65 -3.24
Autocartera -0.97 -0.99 -0.87 -0.80 -0.61
Patrimonio atribuible a Ford Motor Company 12.43% 15.72% 15.65% 16.90% 18.88%
Patrimonio atribuible a participaciones minoritarias 0.01 0.01 0.01 -0.03 0.04
Patrimonio neto total 12.44% 15.73% 15.66% 16.87% 18.92%
Pasivo total y patrimonio neto 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).

El análisis de los datos revela tendencias significativas en la estructura de pasivos y patrimonio neto a lo largo del período comprendido entre 2021 y 2025.

Pasivo Total
Se observa un incremento constante en el porcentaje del pasivo total en relación con el patrimonio neto, pasando de 81.08% en 2021 a 87.56% en 2025. Este aumento sugiere una creciente dependencia del financiamiento a través de deuda.
Deuda
La "Deuda pagadera en el plazo de un año" se mantuvo relativamente estable, fluctuando entre 19.27% y 19.82% del total. La "Deuda a largo plazo pagadera después de un año" experimentó un ligero aumento, pasando de 34.39% en 2021 a 36.67% en 2025.
Ford Credit
El porcentaje de "Crédito Ford" en el pasivo total y patrimonio neto muestra una tendencia al alza, incrementándose de 18.1% en 2021 a 17.9% en 2025. Este incremento indica una mayor importancia de las operaciones de financiamiento de la empresa.
Otros Pasivos
Los "Otros pasivos corrientes e ingresos diferidos" muestran un aumento significativo, pasando de 7.27% en 2021 a 10.99% en 2025. De manera similar, los "Otros pasivos no corrientes e ingresos diferidos" también aumentaron, aunque de forma más moderada, de 10.78% a 10.69% en el mismo período.
Asignaciones y Reclamaciones
Las "Asignaciones y reclamaciones de los concesionarios y de los clientes de los concesionarios" tanto corrientes como no corrientes, muestran un incremento constante a lo largo del período analizado. Este aumento podría indicar un cambio en las estrategias de ventas o en las condiciones de crédito ofrecidas.
Ingresos Diferidos
Los "Ingresos diferidos" muestran una tendencia al alza, tanto en el pasivo corriente como en el no corriente, lo que podría indicar un aumento en las ventas con reconocimiento de ingresos diferido.
Patrimonio Neto
El porcentaje del "Patrimonio neto total" en relación con el pasivo total y patrimonio neto disminuyó de 18.92% en 2021 a 12.44% en 2025. Esta disminución, combinada con el aumento del pasivo, confirma la creciente dependencia del financiamiento externo.
Utilidades Retenidas
Las "Utilidades retenidas" experimentaron una disminución notable, pasando de 13.92% en 2021 a 7.78% en 2025. Esta reducción podría ser resultado de la distribución de dividendos, recompras de acciones o pérdidas acumuladas.
OPEB y Pensiones
Los pasivos relacionados con "OPEB" y "Pensión" se mantuvieron relativamente estables o experimentaron ligeras disminuciones en su porcentaje del total, aunque con variaciones entre los componentes corrientes y no corrientes.

En resumen, los datos sugieren una tendencia hacia un mayor apalancamiento financiero, un crecimiento en los pasivos operativos y una disminución en la proporción del patrimonio neto. La evolución de las utilidades retenidas merece una atención particular, ya que su disminución podría afectar la capacidad de la empresa para financiar futuras inversiones o afrontar contingencias.