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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Ford Motor Co., balance: inmovilizado material
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos a lo largo del período examinado. Se observa una disminución constante en el valor de la tierra, pasando de 451 millones de dólares en 2020 a 360 millones de dólares en 2024.
En cuanto a las inversiones en activos fijos, se aprecia un incremento notable en "Mejoras en edificios y terrenos", con un aumento de 12557 millones de dólares en 2020 a 13912 millones de dólares en 2024. "Maquinaria, equipo y otros" muestra una fluctuación, disminuyendo inicialmente hasta 2022 (38964 millones de dólares) y luego recuperándose parcialmente en 2023 y 2024, aunque sin alcanzar los niveles de 2020 (40463 millones de dólares).
El valor de "Software" experimenta un crecimiento constante y significativo, pasando de 3900 millones de dólares en 2020 a 5694 millones de dólares en 2024. "Construcción en curso" presenta el aumento más pronunciado, incrementándose de 1718 millones de dólares en 2020 a 6240 millones de dólares en 2024, lo que sugiere una expansión activa de la capacidad productiva.
El rubro "Terrenos, planta y equipo, y otros" muestra una tendencia general al alza, pasando de 59089 millones de dólares en 2020 a 66971 millones de dólares en 2024. La "Amortización acumulada" se incrementa de forma constante en valor absoluto, de -32848 millones de dólares en 2020 a -33679 millones de dólares en 2023, para luego disminuir ligeramente a -33525 millones de dólares en 2024.
El valor neto de "Terrenos, planta y equipo, y otros", calculado como la diferencia entre el valor bruto y la amortización acumulada, presenta un crecimiento constante, pasando de 26241 millones de dólares en 2020 a 33446 millones de dólares en 2024. "Utillaje, neto de amortización" muestra una disminución continua, pasando de 10842 millones de dólares en 2020 a 8482 millones de dólares en 2024.
Finalmente, la "Propiedad neta" también experimenta un crecimiento constante, pasando de 37083 millones de dólares en 2020 a 41928 millones de dólares en 2024.
- Tendencias Generales
- Crecimiento en inversiones en software y construcción en curso, disminución en el valor de la tierra y el utillaje.
- Inversiones Significativas
- Aumento constante en "Mejoras en edificios y terrenos" y "Terrenos, planta y equipo, y otros".
- Amortización
- Incremento continuo de la amortización acumulada, aunque con una ligera disminución en el último período.
- Valor Neto
- Aumento general del valor neto de los activos fijos, impulsado principalmente por las inversiones en activos fijos.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Ford Motor Co., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período comprendido entre 2020 y 2024.
- Ratio de edad media
- Se observa una disminución constante en el ratio de edad media, pasando del 56.02% en 2020 al 50.33% en 2024. Esta tendencia sugiere una reducción progresiva en la edad promedio de la base de activos, lo que podría indicar una renovación o reemplazo continuo de los mismos.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada se mantuvo relativamente estable entre 2020 y 2023, en 21 años. No obstante, se aprecia un ligero incremento a 22 años en 2024. Este aumento podría ser resultado de mejoras en la durabilidad de los activos, cambios en las metodologías de estimación o la incorporación de nuevos activos con mayor vida útil.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- La edad estimada, entendida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantuvo constante en 11 años entre 2021 y 2024, tras un valor de 12 años en 2020. Esta estabilidad sugiere un patrón de adquisición de activos consistente a lo largo del tiempo.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada experimentó un incremento gradual, pasando de 9 años en 2020 y 2021 a 10 años en 2022 y 2023, y finalmente a 11 años en 2024. Este aumento, en concordancia con el incremento en la vida útil total estimada, indica una mayor longevidad esperada de los activos en el futuro.
En conjunto, los datos sugieren una estrategia de gestión de activos orientada a la renovación y al mantenimiento de una base de activos relativamente joven, con una vida útil restante en aumento. La constancia en la edad estimada desde la compra indica una política de adquisición predecible.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Amortización acumulada ÷ (Terrenos, planta y equipo, y otros – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Amortización Acumulada
- Se observa una disminución general en la amortización acumulada entre 2020 y 2022, pasando de 32848 millones de dólares a 31781 millones de dólares. No obstante, en 2023 se registra un incremento notable a 33679 millones de dólares, seguido de una ligera disminución en 2024 a 33525 millones de dólares. Esta fluctuación sugiere cambios en la tasa de depreciación o en las inversiones en activos fijos.
- Terrenos, Planta y Equipo, y Otros
- El valor de los terrenos, planta y equipo, y otros activos muestra un crecimiento constante a lo largo de todo el período. Se pasa de 59089 millones de dólares en 2020 a 66971 millones de dólares en 2024. El incremento más pronunciado se da entre 2022 y 2023, lo que podría indicar una expansión significativa de la capacidad productiva o inversiones importantes en activos.
- Tierra
- El valor de la tierra experimenta una disminución constante, aunque moderada, desde 451 millones de dólares en 2020 hasta 360 millones de dólares en 2024. Esta reducción podría ser resultado de ventas de terrenos, revaluaciones o ajustes contables.
- Ratio de Edad Media
- El ratio de edad media presenta una tendencia decreciente continua. Disminuye de 56.02% en 2020 a 50.33% en 2024. Esta reducción constante sugiere una renovación progresiva de los activos, con una mayor proporción de activos más recientes en relación con los más antiguos. Esto podría indicar una estrategia de modernización y eficiencia en la gestión de activos.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión en activos fijos, evidenciada por el aumento en el valor de terrenos, planta y equipo, combinada con una política de renovación de activos, reflejada en la disminución del ratio de edad media. La amortización acumulada muestra fluctuaciones que requieren un análisis más profundo para determinar sus causas subyacentes.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Terrenos, planta y equipo, y otros – Tierra) ÷ Depreciación relacionada con la propiedad y otros gastos de amortización
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a la propiedad, planta y equipo. Se observa un incremento constante en el valor bruto de los activos fijos a lo largo del período analizado.
- Activos Fijos
- El valor de los terrenos, planta y equipo, y otros activos fijos muestra un crecimiento sostenido desde 2020 hasta 2024, pasando de 59.089 millones de dólares a 66.971 millones de dólares. Este aumento sugiere una inversión continua en capacidad productiva o en la adquisición de nuevos activos.
En cuanto a la tierra, se aprecia una ligera disminución en su valor a partir de 2021, estabilizándose en 360 millones de dólares en 2024. Este cambio podría indicar ajustes en la valoración de terrenos o la venta de propiedades.
- Depreciación
- Los gastos de depreciación relacionados con la propiedad y otros activos muestran una tendencia al alza, incrementándose de 2.792 millones de dólares en 2020 a 3.067 millones de dólares en 2024. Este aumento es consistente con el crecimiento de la base de activos fijos y refleja la aplicación del método de depreciación.
La vida útil total estimada de los activos fijos se mantuvo relativamente estable en 21 años durante la mayor parte del período, con un ligero ajuste a 22 años en 2024. Este cambio podría indicar una revisión de las políticas de depreciación o una expectativa de mayor durabilidad de los activos adquiridos recientemente.
- Relación Depreciación/Activos Fijos
- La relación entre la depreciación y el valor de los activos fijos se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo, sugiriendo una aplicación consistente de las políticas de depreciación. Sin embargo, el incremento absoluto en la depreciación, junto con el aumento en el valor de los activos fijos, indica que la empresa continúa invirtiendo en activos que requieren una depreciación significativa.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Amortización acumulada ÷ Depreciación relacionada con la propiedad y otros gastos de amortización
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la evolución de los activos fijos y su correspondiente depreciación a lo largo del período comprendido entre 2020 y 2024.
- Amortización Acumulada
- Se observa una disminución en la amortización acumulada durante el trienio 2020-2022, pasando de 32848 millones de dólares en 2020 a 31781 millones de dólares en 2022. No obstante, en 2023 se registra un incremento notable hasta los 33679 millones de dólares, tendencia que se modera ligeramente en 2024, situándose en 33525 millones de dólares. Esta fluctuación sugiere posibles inversiones en activos fijos en 2023, o ajustes en las políticas de amortización.
- Depreciación Anual
- La depreciación relacionada con la propiedad y otros gastos de amortización muestra una tendencia general al alza. Se pasa de 2792 millones de dólares en 2020 a 3067 millones de dólares en 2024. El crecimiento es relativamente constante, con ligeras variaciones anuales. Este incremento podría indicar la incorporación de nuevos activos depreciables o un cambio en la vida útil estimada de los activos existentes.
- Edad Estimada de los Activos
- La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantiene constante en 11 años durante todo el período analizado. Esta estabilidad sugiere que no se han realizado grandes renovaciones o reemplazos de activos significativos que alteren la composición de la base de activos fijos.
En resumen, la evolución de la amortización acumulada y la depreciación anual indica una dinámica de activos fijos que, si bien muestra una disminución inicial en la amortización acumulada, experimenta un aumento en la depreciación anual, posiblemente asociado a nuevas inversiones o ajustes en las políticas contables. La constancia en la edad estimada de los activos sugiere una estrategia de mantenimiento de la base de activos existente.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Terrenos netos, planta y equipo, y otros – Tierra) ÷ Depreciación relacionada con la propiedad y otros gastos de amortización
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a la propiedad, planta y equipo. Se observa un incremento constante en el valor neto de los terrenos, planta y equipo, y otros activos fijos a lo largo del período analizado.
- Tendencia de Activos Fijos
- El valor de los activos fijos netos experimentó un crecimiento sostenido desde 2020 hasta 2024, pasando de 26.241 millones de dólares a 33.446 millones de dólares. Este aumento sugiere una inversión continua en capacidad productiva o en la renovación de activos existentes.
En cuanto a la tierra, se aprecia una ligera disminución en su valor a partir de 2020, estabilizándose en 360 millones de dólares en 2024. Esta reducción podría indicar ajustes contables o la venta de terrenos.
- Gastos de Depreciación y Amortización
- Los gastos de depreciación y amortización relacionados con la propiedad, planta y equipo muestran una tendencia al alza, incrementándose de 2.792 millones de dólares en 2020 a 3.067 millones de dólares en 2024. Este incremento es consistente con el aumento en el valor de los activos fijos, ya que a mayor inversión, mayor depreciación acumulada.
La vida útil restante estimada de los activos fijos se mantuvo relativamente estable en 9 años durante 2020 y 2021, incrementándose a 10 años en 2022 y 2023, y finalmente a 11 años en 2024. Este aumento en la vida útil estimada podría reflejar mejoras en la gestión de activos, la implementación de programas de mantenimiento preventivo o la adquisición de activos con mayor durabilidad.
- Relación entre Depreciación y Vida Útil
- La combinación del aumento en los gastos de depreciación y el incremento en la vida útil restante estimada sugiere una estrategia de inversión en activos de mayor calidad y una gestión más eficiente de su ciclo de vida. El aumento de la vida útil estimada, junto con el incremento de la depreciación, implica que la empresa está reconociendo el costo de los activos a lo largo de un período más extenso, lo que podría tener implicaciones en la rentabilidad reportada.