Estructura del balance: activo
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- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Análisis de segmentos reportables
- Valor empresarial (EV)
- Relación entre el valor de la empresa y la EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Datos financieros seleccionados desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Ford Motor Co., estructura del balance consolidado: activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Efectivo y equivalentes de efectivo
- Se observa una tendencia decreciente en la proporción de efectivo y equivalentes de efectivo respecto a los activos totales, pasando de 9.45% en 2020 a 8.04% en 2024. Esto puede indicar una menor preferencia por mantener altos niveles de liquidez en relación con el total de activos en los últimos años.
- Valores negociables
- La participación de valores negociables también muestra una disminución significativa, desde 9.25% en 2020 hasta 5.4% en 2024. La reducción en estos activos puede reflejar una estrategia de inversión que prioriza otros tipos de activos, o una mayor rotación de valores.
- Cuentas por cobrar de financiación de Ford Credit, netas de la provisión para pérdidas crediticias
- Se presenta una tendencia creciente en la proporción relativa de estas cuentas, desde 15.87% en 2020 a 18.18% en 2024. Esto indica un aumento en la participación de los activos relacionados con la financiación mediante Ford Credit, posiblemente reflejando una mayor actividad en este segmento.
- Deudores comerciales y otros créditos, menos las deducciones
- Esta categoría presenta un incremento en su peso dentro de los activos totales, del 3.74% en 2020 al 5.16% en 2024, mostrando un aumento gradual en los créditos y cuentas por cobrar comerciales, aunque en menor escala comparado con la financiación de Ford Credit.
- Inventarios
- Los inventarios muestran un aumento en su participación, desde 4.04% en 2020 hasta 5.24% en 2024, indicando quizás una acumulación de inventarios o una estrategia de inventario más intensiva en los últimos años.
- Otros activos
- La proporción de otros activos fluctúa ligeramente, pero en general mantiene un nivel estable, con una ligera tendencia al alza, situándose en 1.61% en 2024 desde 1.34% en 2020.
- Activo circulante
- El activo circulante presenta cierta estabilidad en su porcentaje, con pequeñas variaciones, desde 43.68% en 2020 hasta 43.65% en 2024. Esto sugiere una gestión de liquidez relativamente constante en relación con la estructura total de activos.
- Cuentas por cobrar de financiación de Ford Credit, netas de la provisión para pérdidas crediticias (de nuevo listado bajo activo circulante)
- En esta categoría, el porcentaje fluctúa ligeramente, iniciando en 20.68% en 2020, descendiendo en 2022 y 2023, para volver a subir a 20.96% en 2024. Esto puede reflejar cambios en la cartera de financiación o en la gestión de riesgos asociados a estas cuentas.
- Inversión neta en arrendamientos operativos
- Se evidencia una reducción en la participación de estas inversiones, desde 10.46% en 2020 a 8.05% en 2024, indicando posiblemente una menor exposición a arrendamientos operativos o una rotación de estos activos.
- Propiedad neta
- La participación de propiedad en los activos totales muestra una tendencia estable, ligeramente incrementándose desde 13.88% en 2020 hasta 14.7% en 2024, lo cual puede señalar una inversión sostenida en activos fijos.
- Participación en los activos netos de las empresas afiliadas
- Esta categoría muestra un aumento progresivo, pasando de 1.83% en 2020 a 2.39% en 2024, sugiriendo una mayor participación en empresas afiliadas o inversiones en otras entidades.
- Impuestos diferidos sobre la renta
- Se aprecia una tendencia de incremento en su porcentaje, desde 4.65% en 2020 a 6.21% en 2023, disminuyendo ligeramente en 2024 a 5.74%, lo que podría reflejar cambios en la planificación fiscal o en la medición de obligaciones tributarias diferidas.
- Otros activos (segmento final)
- Este grupo mantiene un valor relativamente estable, con una participación de alrededor del 4.5%, mostrando cierta estabilidad en los activos diversos.
- Activo no corriente
- El porcentaje de activos no corrientes se mantiene en un rango cercano al 54-57% a lo largo del período, con un ligero aumento en 2022 y 2024, confirmando que la estructura del balance está dominada por activos a largo plazo.
- Activos totales
- El total de activos se consolidan como el 100% en todos los períodos, permitiendo comparar las variaciones relativas entre las diferentes categorías con precisión, sin cambios en la base de referencia.