Balance: activo
El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.
Los activos son recursos controlados por la empresa como resultado de eventos pasados y de los cuales se espera que fluyan beneficios económicos futuros para la entidad.
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- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Análisis de segmentos reportables
- Valor empresarial (EV)
- Relación entre el valor de la empresa y la EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Datos financieros seleccionados desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Ford Motor Co., balance consolidado: activo
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Patrimonio y recursos líquidos
- El efectivo y equivalentes de efectivo muestran una tendencia ligeramente negativa en el período considerado, reduciéndose de 25,243 millones de dólares en 2020 a 22,935 millones en 2024, con un descenso notable en 2021 y luego una ligera recuperación en años posteriores. Los valores negociables experimentan mayor volatilidad, incrementándose en 2021 y disminuyendo en 2022, con una relativa estabilización en 2023 y 2024. La disminución en estos activos puede indicar una gestión activa de la liquidez o cambios en las inversiones de corto plazo.
- Cuentas por cobrar de financiación
- Las cuentas por cobrar de financiación, netas de provisiones, muestran fluctuaciones a lo largo de los años, con un incremento notable en 2023 y 2024, alcanzando valores de 46,425 y 51,850 millones de dólares respectivamente, respecto a niveles más bajos en 2021 y 2022. Esto podría reflejar un mayor volumen de financiamiento a través de la división Ford Credit, indicando una posible estrategia de expansión en financiamiento o un aumento en la venta de vehículos financiados.
- Deudores comerciales y otros créditos
- Este rubro muestra un incremento progresivo de 9,993 a 15,729 millones de dólares desde 2020 hasta 2022, con una ligera caída en 2024, lo que podría señalar cambios en las políticas crediticias o en la cobranza.
- Inventarios
- Los inventarios aumentan de forma constante, alcanzando máximos de 15,651 millones en 2023, aunque en 2024 muestran una ligera disminución respecto a 2023. La tendencia indica una acumulación progresiva en inventarios, posiblemente en respuesta a expectativas de aumento en la demanda o para mantener niveles adecuados de stock para la producción y ventas.
- Otros activos y activos no corrientes
- Los otros activos, al igual que los activos no corrientes, presentan fluctuaciones, pero con una tendencia general de crecimiento hacia 2024, llegando a 16,385 millones de dólares en activos no corrientes y 12,885 millones en otros activos. Esto puede reflejar inversiones en activos fijos, propiedades, o inversiones en empresas afiliadas.
- Activo circulante
- El activo circulante muestra una tendencia de recuperación en 2021 y 2022 tras una caída en 2020, alcanzando valores en torno a 121,481 millones en 2023 y 124,474 millones en 2024, lo que apunta a una gestión adecuada de los recursos a corto plazo.
- Inversiones y propiedades
- La inversión neta en arrendamientos operativos disminuye en 2022, pero vuelve a crecer en 2024, alcanzando 22,947 millones. La propiedad neta exhibe un incremento constante, llegando a 41,928 millones en 2024, lo que indica inversión y mantenimiento en activos inmobiliarios o de producción.
- Participación en activos de afiliadas e impuestos diferidos
- La participación en activos de empresas afiliadas aumenta progresivamente en los últimos años, alcanzando 6,821 millones en 2024, mientras que los impuestos diferidos muestran un crecimiento estable, concluyendo en 16,375 millones en 2024. Ambos componentes sugieren un enfoque en inversiones estratégicas y planificación fiscal.
- Activos totales y estructura general
- Los activos totales aumentan con tendencia positiva, pasando de 267,261 millones en 2020 a 285,196 millones en 2024, consolidando un crecimiento general del balance. Este incremento en los activos totales, junto con la variación en componentes específicos, refleja una expansión en la base de recursos de la organización, posiblemente vinculada a inversión en activos productivos y estratégicos.