Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los índices de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
- Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
- Índice de rotación de inventario
- Ratio de rotación de cuentas por cobrar
- Índice de rotación de cuentas a pagar
- Índice de rotación del capital de trabajo
- Días de rotación de inventario
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Ciclo operativo
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Ciclo de conversión de efectivo
Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Tesla Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Índice de rotación de inventario | Un índice de actividad calculado como el costo de los bienes vendidos dividido por el inventario. | El índice de rotación de inventario de Tesla Inc. mejoró de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |
| Ratio de rotación de cuentas por cobrar | Un índice de actividad igual a los ingresos divididos por las cuentas por cobrar. | El índice de rotación de cuentas por cobrar de Tesla Inc. se deterioró de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |
| Índice de rotación de cuentas a pagar | Un índice de actividad calculado como el costo de los bienes vendidos dividido por las cuentas por pagar. | El índice de rotación de cuentas por pagar de Tesla Inc. aumentó de 2018 a 2019, pero luego disminuyó significativamente de 2019 a 2020. |
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación de inventario | Un índice de actividad igual al número de días en el período dividido por el índice de rotación de inventario durante el período. | Los días de rotación del inventario de Tesla Inc. mejoraron de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |
| Días de rotación de cuentas por cobrar | Un índice de actividad igual al número de días en el período dividido por el índice de rotación de cuentas por cobrar. | Los días de rotación de cuentas por cobrar de Tesla Inc. se deterioraron de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |
| Ciclo operativo | Igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar. | |
| Días de rotación de cuentas por pagar | Una estimación del número medio de días que tarda una empresa en pagar a sus proveedores; igual al número de días del período dividido por el índice de rotación de las cuentas por pagar del período. | Los días de rotación de cuentas por pagar de Tesla Inc. disminuyeron de 2018 a 2019, pero luego aumentaron de 2019 a 2020 superando el nivel de 2018. |
| Ciclo de conversión de efectivo | Una métrica financiera que mide el tiempo requerido para que una empresa convierta el efectivo invertido en sus operaciones en efectivo recibido como resultado de sus operaciones; igual a los días de rotación de inventarios más los días de rotación de las cuentas por cobrar menos los días de rotación de las cuentas por pagar. | El ciclo de conversión de efectivo de Tesla Inc. se deterioró de 2018 a 2019, pero luego mejoró de 2019 a 2020 superando el nivel de 2018. |
Índice de rotación de inventario
Tesla Inc., Índice de rotación de inventario, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | 31 dic. 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US $ en millones) | ||||||
| Costo de ingresos | 24,906 | 20,509 | 17,419 | 9,536 | 5,401 | |
| Inventario | 4,101 | 3,552 | 3,113 | 2,264 | 2,067 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de inventario1 | 6.07 | 5.77 | 5.59 | 4.21 | 2.61 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de rotación de inventario, competidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 10.43 | 12.49 | 12.15 | 12.78 | 14.18 | |
| General Motors Co. | 9.53 | 10.64 | 12.29 | 10.77 | 9.89 | |
| Índice de rotación de inventario, sector | ||||||
| Automóviles y componentes | 9.35 | 10.75 | 11.36 | 11.02 | 10.82 | |
| Índice de rotación de inventario, industria | ||||||
| Consumidor discrecional | 7.25 | 7.32 | 7.62 | 7.31 | 7.52 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
1 2020 cálculo
Índice de rotación de inventario = Costo de ingresos ÷ Inventario
= 24,906 ÷ 4,101 = 6.07
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Índice de rotación de inventario | Un índice de actividad calculado como el costo de los bienes vendidos dividido por el inventario. | El índice de rotación de inventario de Tesla Inc. mejoró de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |
Ratio de rotación de cuentas por cobrar
Tesla Inc., índice de rotación de cuentas por cobrar, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | 31 dic. 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US $ en millones) | ||||||
| Ingresos | 31,536 | 24,578 | 21,461 | 11,759 | 7,000 | |
| Cuentas por cobrar, neto | 1,886 | 1,324 | 949 | 515 | 499 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por cobrar1 | 16.72 | 18.56 | 22.61 | 22.82 | 14.02 | |
| Benchmarks | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por cobrar, competidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 11.60 | 15.55 | 13.25 | 13.74 | 12.75 | |
| General Motors Co. | 13.52 | 18.05 | 20.32 | 16.35 | 16.27 | |
| Ratio de rotación de cuentas por cobrar, sector | ||||||
| Automóviles y componentes | 12.86 | 16.76 | 16.20 | 15.09 | 14.38 | |
| Ratio de rotación de cuentas por cobrar, industria | ||||||
| Consumidor discrecional | 20.73 | 20.31 | 20.92 | 20.66 | 21.12 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
1 2020 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos ÷ Cuentas por cobrar, neto
= 31,536 ÷ 1,886 = 16.72
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de cuentas por cobrar | Un índice de actividad igual a los ingresos divididos por las cuentas por cobrar. | El índice de rotación de cuentas por cobrar de Tesla Inc. se deterioró de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |
Índice de rotación de cuentas a pagar
Tesla Inc., ratio de rotación de cuentas por pagar, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | 31 dic. 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US $ en millones) | ||||||
| Costo de ingresos | 24,906 | 20,509 | 17,419 | 9,536 | 5,401 | |
| Cuentas por pagar | 6,051 | 3,771 | 3,404 | 2,390 | 1,860 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas a pagar1 | 4.12 | 5.44 | 5.12 | 3.99 | 2.90 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de rotación de cuentas a pagar, competidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 5.08 | 6.52 | 6.33 | 5.64 | 5.93 | |
| General Motors Co. | 4.89 | 5.26 | 5.41 | 4.80 | 5.06 | |
| Índice de rotación de cuentas a pagar, sector | ||||||
| Automóviles y componentes | 4.88 | 5.85 | 5.81 | 5.16 | 5.35 | |
| Índice de rotación de cuentas a pagar, industria | ||||||
| Consumidor discrecional | 4.70 | 5.35 | 5.58 | 5.28 | 5.65 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
1 2020 cálculo
Índice de rotación de cuentas a pagar = Costo de ingresos ÷ Cuentas por pagar
= 24,906 ÷ 6,051 = 4.12
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Índice de rotación de cuentas a pagar | Un índice de actividad calculado como el costo de los bienes vendidos dividido por las cuentas por pagar. | El índice de rotación de cuentas por pagar de Tesla Inc. aumentó de 2018 a 2019, pero luego disminuyó significativamente de 2019 a 2020. |
Índice de rotación del capital de trabajo
Tesla Inc., índice de rotación del capital de trabajo, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | 31 dic. 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US $ en millones) | ||||||
| Activos circulantes | 26,717 | 12,103 | 8,306 | 6,571 | 6,260 | |
| Menos: Pasivo circulante | 14,248 | 10,667 | 9,992 | 7,675 | 5,827 | |
| Capital de trabajo | 12,469 | 1,436 | (1,686) | (1,104) | 433 | |
| Ingresos | 31,536 | 24,578 | 21,461 | 11,759 | 7,000 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación del capital de trabajo1 | 2.53 | 17.12 | — | — | 16.17 | |
| Benchmarks | ||||||
| Índice de rotación del capital de trabajo, competidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 5.93 | 9.02 | 7.77 | 6.84 | 7.79 | |
| General Motors Co. | 107.17 | — | — | — | — | |
| Índice de rotación del capital de trabajo, sector | ||||||
| Automóviles y componentes | 7.75 | 39.11 | 28.98 | 24.13 | 31.70 | |
| Índice de rotación del capital de trabajo, industria | ||||||
| Consumidor discrecional | 16.26 | 31.30 | 19.91 | 20.39 | 22.87 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
1 2020 cálculo
Índice de rotación del capital de trabajo = Ingresos ÷ Capital de trabajo
= 31,536 ÷ 12,469 = 2.53
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
Días de rotación de inventario
Tesla Inc., días de rotación de inventario, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | 31 dic. 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de inventario | 6.07 | 5.77 | 5.59 | 4.21 | 2.61 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventario1 | 60 | 63 | 65 | 87 | 140 | |
| Benchmarks (número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventario, competidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 35 | 29 | 30 | 29 | 26 | |
| General Motors Co. | 38 | 34 | 30 | 34 | 37 | |
| Días de rotación de inventario, sector | ||||||
| Automóviles y componentes | 39 | 34 | 32 | 33 | 34 | |
| Días de rotación de inventario, industria | ||||||
| Consumidor discrecional | 50 | 50 | 48 | 50 | 49 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
1 2020 cálculo
Días de rotación de inventario = 365 ÷ Índice de rotación de inventario
= 365 ÷ 6.07 = 60
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación de inventario | Un índice de actividad igual al número de días en el período dividido por el índice de rotación de inventario durante el período. | Los días de rotación del inventario de Tesla Inc. mejoraron de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |
Días de rotación de cuentas por cobrar
Tesla Inc., días de rotación de cuentas por cobrar, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | 31 dic. 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por cobrar | 16.72 | 18.56 | 22.61 | 22.82 | 14.02 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | 22 | 20 | 16 | 16 | 26 | |
| Benchmarks (número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar, competidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 31 | 23 | 28 | 27 | 29 | |
| General Motors Co. | 27 | 20 | 18 | 22 | 22 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrar, sector | ||||||
| Automóviles y componentes | 28 | 22 | 23 | 24 | 25 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrar, industria | ||||||
| Consumidor discrecional | 18 | 18 | 17 | 18 | 17 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
1 2020 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ 16.72 = 22
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación de cuentas por cobrar | Un índice de actividad igual al número de días en el período dividido por el índice de rotación de cuentas por cobrar. | Los días de rotación de cuentas por cobrar de Tesla Inc. se deterioraron de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |
Ciclo operativo
Tesla Inc., ciclo operativo, cálculo, comparación con los puntos de referencia
Número de días
| 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | 31 dic. 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | 60 | 63 | 65 | 87 | 140 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrar | 22 | 20 | 16 | 16 | 26 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo operativo1 | 82 | 83 | 81 | 103 | 166 | |
| Benchmarks | ||||||
| Ciclo operativo, competidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 66 | 52 | 58 | 56 | 55 | |
| General Motors Co. | 65 | 54 | 48 | 56 | 59 | |
| Ciclo operativo, sector | ||||||
| Automóviles y componentes | 67 | 56 | 55 | 57 | 59 | |
| Ciclo operativo, industria | ||||||
| Consumidor discrecional | 68 | 68 | 65 | 68 | 66 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
1 2020 cálculo
Ciclo operativo = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar
= 60 + 22 = 82
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ciclo operativo | Igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar. |
Días de rotación de cuentas por pagar
Tesla Inc., días de rotación de cuentas por pagar, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | 31 dic. 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas a pagar | 4.12 | 5.44 | 5.12 | 3.99 | 2.90 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | 89 | 67 | 71 | 91 | 126 | |
| Benchmarks (número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar, competidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 72 | 56 | 58 | 65 | 62 | |
| General Motors Co. | 75 | 69 | 67 | 76 | 72 | |
| Días de rotación de cuentas por pagar, sector | ||||||
| Automóviles y componentes | 75 | 62 | 63 | 71 | 68 | |
| Días de rotación de cuentas por pagar, industria | ||||||
| Consumidor discrecional | 78 | 68 | 65 | 69 | 65 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
1 2020 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas a pagar
= 365 ÷ 4.12 = 89
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación de cuentas por pagar | Una estimación del número medio de días que tarda una empresa en pagar a sus proveedores; igual al número de días del período dividido por el índice de rotación de las cuentas por pagar del período. | Los días de rotación de cuentas por pagar de Tesla Inc. disminuyeron de 2018 a 2019, pero luego aumentaron de 2019 a 2020 superando el nivel de 2018. |
Ciclo de conversión de efectivo
Tesla Inc., ciclo de conversión de efectivo, cálculo, comparación con los puntos de referencia
Número de días
| 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | 31 dic. 2016 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | 60 | 63 | 65 | 87 | 140 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrar | 22 | 20 | 16 | 16 | 26 | |
| Días de rotación de cuentas por pagar | 89 | 67 | 71 | 91 | 126 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivo1 | -7 | 16 | 10 | 12 | 40 | |
| Benchmarks | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivo, competidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | -6 | -4 | 0 | -9 | -7 | |
| General Motors Co. | -10 | -15 | -19 | -20 | -13 | |
| Ciclo de conversión de efectivo, sector | ||||||
| Automóviles y componentes | -8 | -6 | -8 | -14 | -9 | |
| Ciclo de conversión de efectivo, industria | ||||||
| Consumidor discrecional | -10 | 0 | 0 | -1 | 1 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2016-12-31).
1 2020 cálculo
Ciclo de conversión de efectivo = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar – Días de rotación de cuentas por pagar
= 60 + 22 – 89 = -7
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ciclo de conversión de efectivo | Una métrica financiera que mide el tiempo requerido para que una empresa convierta el efectivo invertido en sus operaciones en efectivo recibido como resultado de sus operaciones; igual a los días de rotación de inventarios más los días de rotación de las cuentas por cobrar menos los días de rotación de las cuentas por pagar. | El ciclo de conversión de efectivo de Tesla Inc. se deterioró de 2018 a 2019, pero luego mejoró de 2019 a 2020 superando el nivel de 2018. |