Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas cotidianas, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
- Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
- Ratio de rotación de inventario
- Ratio de rotación de créditos
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Ratio de rotación de capital circulante
- Días de rotación del inventario
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Ciclo de funcionamiento
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Ciclo de conversión de efectivo
Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Tesla Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de inventario | Una relación de actividad calculada como el costo de los bienes vendidos dividido por el inventario. | El índice de rotación de inventario de Tesla Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
| Ratio de rotación de créditos | Un ratio de actividad igual a los ingresos divididos por cuentas por cobrar. | El ratio de facturación de cuentas por cobrar de Tesla Inc. deteriorado de 2019 a 2020, pero luego mejoró de 2020 a 2021 superando el nivel de 2019. |
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | Una relación de actividad calculada como el costo de los bienes vendidos dividido por las cuentas por pagar. | El ratio de facturación de cuentas por pagar de Tesla Inc. disminuyó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
| Ratio de rotación de capital circulante | Un ratio de actividad calculado como ingresos divididos por el capital circulante. | La tasa de rotación de capital de trabajo de Tesla Inc. deteriorado de 2019 a 2020, pero luego mejoró ligeramente de 2020 a 2021. |
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación del inventario | Una relación de actividad igual al número de días en el período dividido por la relación de rotación de inventario durante el período. | Los días de rotación del inventario de Tesla Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
| Días de rotación de cuentas por cobrar | Un ratio de actividad igual al número de días del periodo dividido por el ratio de rotación de créditos. | Los días de rotación de cuentas por cobrar de Tesla Inc. deteriorado de 2019 a 2020 pero luego mejoraron de 2020 a 2021 superando el nivel de 2019. |
| Ciclo de funcionamiento | Igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar. | El ciclo operativo de Tesla Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
| Días de rotación de cuentas por pagar | Una estimación del número promedio de días que tarda una empresa en pagar a sus proveedores; igual al número de días en el período dividido por el coeficiente de rotación de cuentas por pagar para el período. | Los días de rotación de cuentas por pagar de Tesla Inc. aumentaron de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
| Ciclo de conversión de efectivo | Una métrica financiera que mide el tiempo requerido para que una empresa convierta el efectivo invertido en sus operaciones en efectivo recibido como resultado de sus operaciones; igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar menos días de rotación de cuentas por pagar. | El ciclo de conversión de efectivo de Tesla Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
Ratio de rotación de inventario
Tesla Inc., ratio de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Costo de los ingresos | 40,217 | 24,906 | 20,509 | 17,419 | 9,536 | |
| Inventario | 5,757 | 4,101 | 3,552 | 3,113 | 2,264 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de inventario1 | 6.99 | 6.07 | 5.77 | 5.59 | 4.21 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 9.50 | 10.43 | 12.49 | 12.15 | 12.78 | |
| General Motors Co. | 7.74 | 9.53 | 10.64 | 12.29 | 10.77 | |
| Ratio de rotación de inventariosector | ||||||
| Automóviles y componentes | 8.29 | 9.35 | 10.75 | 11.36 | 11.02 | |
| Ratio de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Consumo discrecional | 6.99 | 7.43 | 7.62 | 7.92 | 7.58 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación de inventario = Costo de los ingresos ÷ Inventario
= 40,217 ÷ 5,757 = 6.99
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| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de inventario | Una relación de actividad calculada como el costo de los bienes vendidos dividido por el inventario. | El índice de rotación de inventario de Tesla Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
Ratio de rotación de créditos
Tesla Inc., ratio de volumen de negocios de créditoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | 53,823 | 31,536 | 24,578 | 21,461 | 11,759 | |
| Cuentas por cobrar, netas | 1,913 | 1,886 | 1,324 | 949 | 515 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de créditos1 | 28.14 | 16.72 | 18.56 | 22.61 | 22.82 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de créditosCompetidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 11.09 | 11.60 | 15.55 | 13.25 | 13.74 | |
| General Motors Co. | 15.36 | 13.52 | 18.05 | 20.32 | 16.35 | |
| Ratio de rotación de créditossector | ||||||
| Automóviles y componentes | 14.20 | 12.86 | 16.76 | 16.20 | 15.09 | |
| Ratio de rotación de créditosindustria | ||||||
| Consumo discrecional | 19.72 | 20.12 | 20.00 | 20.64 | 20.34 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación de créditos = Ingresos ÷ Cuentas por cobrar, netas
= 53,823 ÷ 1,913 = 28.14
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| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de créditos | Un ratio de actividad igual a los ingresos divididos por cuentas por cobrar. | El ratio de facturación de cuentas por cobrar de Tesla Inc. deteriorado de 2019 a 2020, pero luego mejoró de 2020 a 2021 superando el nivel de 2019. |
Ratio de rotación de cuentas por pagar
Tesla Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Costo de los ingresos | 40,217 | 24,906 | 20,509 | 17,419 | 9,536 | |
| Cuentas a pagar | 10,025 | 6,051 | 3,771 | 3,404 | 2,390 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | 4.01 | 4.12 | 5.44 | 5.12 | 3.99 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 5.13 | 5.08 | 6.52 | 6.33 | 5.64 | |
| General Motors Co. | 4.93 | 4.89 | 5.26 | 5.41 | 4.80 | |
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Automóviles y componentes | 4.84 | 4.88 | 5.85 | 5.81 | 5.16 | |
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Consumo discrecional | 4.66 | 4.69 | 5.44 | 5.67 | 5.37 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Costo de los ingresos ÷ Cuentas a pagar
= 40,217 ÷ 10,025 = 4.01
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| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | Una relación de actividad calculada como el costo de los bienes vendidos dividido por las cuentas por pagar. | El ratio de facturación de cuentas por pagar de Tesla Inc. disminuyó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
Ratio de rotación de capital circulante
Tesla Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | 27,100 | 26,717 | 12,103 | 8,306 | 6,571 | |
| Menos: Pasivo corriente | 19,705 | 14,248 | 10,667 | 9,992 | 7,675 | |
| Capital de explotación | 7,395 | 12,469 | 1,436 | (1,686) | (1,104) | |
| Ingresos | 53,823 | 31,536 | 24,578 | 21,461 | 11,759 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de capital circulante1 | 7.28 | 2.53 | 17.12 | — | — | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 6.91 | 5.93 | 9.02 | 7.77 | 6.84 | |
| General Motors Co. | 14.76 | 107.17 | — | — | — | |
| Ratio de rotación de capital circulantesector | ||||||
| Automóviles y componentes | 8.80 | 7.75 | 39.11 | 28.98 | 24.13 | |
| Ratio de rotación de capital circulanteindustria | ||||||
| Consumo discrecional | 13.04 | 15.65 | 44.06 | 25.15 | 26.81 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de rotación de capital circulante = Ingresos ÷ Capital de explotación
= 53,823 ÷ 7,395 = 7.28
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de capital circulante | Un ratio de actividad calculado como ingresos divididos por el capital circulante. | La tasa de rotación de capital de trabajo de Tesla Inc. deteriorado de 2019 a 2020, pero luego mejoró ligeramente de 2020 a 2021. |
Días de rotación del inventario
Tesla Inc., días de rotación del inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de inventario | 6.99 | 6.07 | 5.77 | 5.59 | 4.21 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (número de días) | ||||||
| Días de rotación del inventario1 | 52 | 60 | 63 | 65 | 87 | |
| Referencia (número de días) | ||||||
| Días de rotación del inventarioCompetidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 38 | 35 | 29 | 30 | 29 | |
| General Motors Co. | 47 | 38 | 34 | 30 | 34 | |
| Días de rotación del inventariosector | ||||||
| Automóviles y componentes | 44 | 39 | 34 | 32 | 33 | |
| Días de rotación del inventarioindustria | ||||||
| Consumo discrecional | 52 | 49 | 48 | 46 | 48 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Días de rotación del inventario = 365 ÷ Ratio de rotación de inventario
= 365 ÷ 6.99 = 52
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación del inventario | Una relación de actividad igual al número de días en el período dividido por la relación de rotación de inventario durante el período. | Los días de rotación del inventario de Tesla Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
Días de rotación de cuentas por cobrar
Tesla Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de créditos | 28.14 | 16.72 | 18.56 | 22.61 | 22.82 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | 13 | 22 | 20 | 16 | 16 | |
| Referencia (número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 33 | 31 | 23 | 28 | 27 | |
| General Motors Co. | 24 | 27 | 20 | 18 | 22 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Automóviles y componentes | 26 | 28 | 22 | 23 | 24 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Consumo discrecional | 19 | 18 | 18 | 18 | 18 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Ratio de rotación de créditos
= 365 ÷ 28.14 = 13
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación de cuentas por cobrar | Un ratio de actividad igual al número de días del periodo dividido por el ratio de rotación de créditos. | Los días de rotación de cuentas por cobrar de Tesla Inc. deteriorado de 2019 a 2020 pero luego mejoraron de 2020 a 2021 superando el nivel de 2019. |
Ciclo de funcionamiento
Tesla Inc., ciclo de funcionamientocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación del inventario | 52 | 60 | 63 | 65 | 87 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrar | 13 | 22 | 20 | 16 | 16 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de funcionamiento1 | 65 | 82 | 83 | 81 | 103 | |
| Referencia | ||||||
| Ciclo de funcionamientoCompetidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 71 | 66 | 52 | 58 | 56 | |
| General Motors Co. | 71 | 65 | 54 | 48 | 56 | |
| Ciclo de funcionamientosector | ||||||
| Automóviles y componentes | 70 | 67 | 56 | 55 | 57 | |
| Ciclo de funcionamientoindustria | ||||||
| Consumo discrecional | 71 | 67 | 66 | 64 | 66 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ciclo de funcionamiento = Días de rotación del inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar
= 52 + 13 = 65
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ciclo de funcionamiento | Igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar. | El ciclo operativo de Tesla Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
Días de rotación de cuentas por pagar
Tesla Inc., días de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | 4.01 | 4.12 | 5.44 | 5.12 | 3.99 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | 91 | 89 | 67 | 71 | 91 | |
| Referencia (número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 71 | 72 | 56 | 58 | 65 | |
| General Motors Co. | 74 | 75 | 69 | 67 | 76 | |
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Automóviles y componentes | 75 | 75 | 62 | 63 | 71 | |
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Consumo discrecional | 78 | 78 | 67 | 64 | 68 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ 4.01 = 91
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación de cuentas por pagar | Una estimación del número promedio de días que tarda una empresa en pagar a sus proveedores; igual al número de días en el período dividido por el coeficiente de rotación de cuentas por pagar para el período. | Los días de rotación de cuentas por pagar de Tesla Inc. aumentaron de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
Ciclo de conversión de efectivo
Tesla Inc., ciclo de conversión de efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic. 2021 | 31 dic. 2020 | 31 dic. 2019 | 31 dic. 2018 | 31 dic. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación del inventario | 52 | 60 | 63 | 65 | 87 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrar | 13 | 22 | 20 | 16 | 16 | |
| Días de rotación de cuentas por pagar | 91 | 89 | 67 | 71 | 91 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivo1 | -26 | -7 | 16 | 10 | 12 | |
| Referencia | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoCompetidores2 | ||||||
| Ford Motor Co. | 0 | -6 | -4 | 0 | -9 | |
| General Motors Co. | -3 | -10 | -15 | -19 | -20 | |
| Ciclo de conversión de efectivosector | ||||||
| Automóviles y componentes | -5 | -8 | -6 | -8 | -14 | |
| Ciclo de conversión de efectivoindustria | ||||||
| Consumo discrecional | -7 | -11 | -1 | 0 | -2 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ciclo de conversión de efectivo = Días de rotación del inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar – Días de rotación de cuentas por pagar
= 52 + 13 – 91 = -26
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ciclo de conversión de efectivo | Una métrica financiera que mide el tiempo requerido para que una empresa convierta el efectivo invertido en sus operaciones en efectivo recibido como resultado de sus operaciones; igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar menos días de rotación de cuentas por pagar. | El ciclo de conversión de efectivo de Tesla Inc. mejorado de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |