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Tesla Inc. (NASDAQ:TSLA)

Análisis de la deuda 

Microsoft Excel LibreOffice Calc

Deuda total (importe en libros)

Tesla Inc., balance: deuda

US$ en millones

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31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018 31 dic. 2017
Porción corriente de deuda y arrendamientos financieros 1,589  2,132  1,785  2,568  797 
Porción corriente de bonos solares y pagarés emitidos a partes relacionadas —  —  —  —  100 
Arrendamientos financieros y de deuda, neto de la porción circulante 5,245  9,556  11,634  9,404  9,418 
Total de deuda y arrendamientos financieros (importe en libros) 6,834  11,688  13,419  11,971  10,315 

Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).

Componente de deuda Descripción La empresa
Total de deuda y arrendamientos financieros (importe en libros) Suma de los valores en libros a la fecha del balance de toda la deuda más las obligaciones de arrendamiento de capital. La deuda total de Tesla Inc. disminuyó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.

Deuda total (valor razonable)

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31 dic. 2021
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Bonos Senior Convertibles 2,016 
5.30% Senior Notes con vencimiento en 2025 — 
Notas respaldadas por activos solares y préstamos 834 
Otras deudas 4,396 
Pasivos de arrendamiento financiero 1,492 
Total de deuda y arrendamientos financieros (valor razonable) 8,738 
Ratio financiero
Relación deuda, valor razonable a importe en libros 1.28

Basado en el informe: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31).


Tipo de interés medio ponderado de la deuda

Tipo de interés medio ponderado de la deuda: 5.50%

Tipo de interés Monto de la deuda1 Tipo de interés × Monto de la deuda Tipo de interés medio ponderado2
6.00% 29 
8.68% 91 
3.30% 1,250  41 
5.80% — 
5.50% 2,723  150 
7.70% 844  65 
5.80% 422  24 
5.10% 14 
5.80% 1,492  87 
Valor total 6,872  378 
5.50%

Basado en el informe: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31).

1 US$ en millones

2 Tipo de interés medio ponderado = 100 × 378 ÷ 6,872 = 5.50%


Costos de intereses incurridos

Tesla Inc., los costes de intereses incurridos

US$ en millones

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12 meses finalizados 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018 31 dic. 2017
Gastos por intereses 371  748  685  663  471 
Intereses capitalizados 53  48  31  55  125 
Costos de intereses incurridos 424  796  716  718  596 

Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).

Componente de deuda Descripción La empresa
Gastos por intereses Importe del coste de los fondos prestados contabilizado como gasto por intereses de la deuda. Los gastos por intereses de Tesla Inc. aumentaron de 2019 a 2020, pero luego disminuyeron significativamente de 2020 a 2021.
Intereses capitalizados Monto de los costos de intereses capitalizados revelados como un elemento de ajuste a los costos de intereses incurridos. El interés capitalizado de Tesla Inc. aumentó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.
Costos de intereses incurridos Costos totales de intereses incurridos durante el período y capitalizados o cargados contra las ganancias. Los costos de intereses incurridos de Tesla Inc. aumentaron de 2019 a 2020, pero luego disminuyeron significativamente de 2020 a 2021.

Ratio de cobertura de intereses (ajustado)

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31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018 31 dic. 2017
Datos financieros seleccionados (US$ en millones)
Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas comunes 5,519  721  (862) (976) (1,961)
Más: Utilidad neta atribuible a la participación no controladora 125  141  87  (86) (279)
Más: Gastos del impuesto sobre la renta 699  292  110  58  32 
Más: Gastos por intereses 371  748  685  663  471 
Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) 6,714  1,902  20  (342) (1,738)
 
Costos de intereses incurridos 424  796  716  718  596 
Ratio financiero con y sin intereses capitalizados
Ratio de cobertura de intereses (sin intereses capitalizados)1 18.10 2.54 0.03 -0.52 -3.69
Ratio de cobertura de intereses (ajustado) (con intereses capitalizados)2 15.83 2.39 0.03 -0.48 -2.91

Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).

2021 Cálculos

1 Ratio de cobertura de intereses (sin intereses capitalizados) = EBIT ÷ Gastos por intereses
= 6,714 ÷ 371 = 18.10

2 Ratio de cobertura de intereses (ajustado) (con intereses capitalizados) = EBIT ÷ Costos de intereses incurridos
= 6,714 ÷ 424 = 15.83


Ratio de solvencia Descripción La empresa
Ratio de cobertura de intereses (ajustado) Ratio de solvencia calculado como EBIT dividido por los pagos de intereses (incluidos los intereses capitalizados). El ratio de cobertura de intereses (ajustado) de Tesla Inc. aumentó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.