Stock Analysis on Net

Tesla Inc. (NASDAQ:TSLA)

Estado de flujo de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance de la empresa.

El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Tesla Inc., estado de flujo de efectivo consolidado

US$ en millones

Microsoft Excel
12 meses finalizados 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018 31 dic. 2017
Ingresos netos (pérdidas) 5,644  862  (775) (1,063) (2,241)
Depreciación, amortización y deterioro 2,911  2,322  2,154  1,901  1,636 
Compensación basada en acciones 2,121  1,734  898  749  467 
Amortizaciones de compromisos de compra e inventario 140  202  193  85  132 
Transacción en moneda extranjera pérdida neta no realizada (ganancia) (55) 114  (48) (2) 52 
Pérdida relacionada con la adquisición de SolarCity —  —  —  —  58 
Intereses distintos del efectivo y otras actividades operativas 245  525  520  369  332 
Ganancia neta de activos digitales (27) —  —  —  — 
Flujo de caja operativo relacionado con el reembolso de bonos senior convertibles descontados —  —  (188) —  — 
Cuentas por cobrar (130) (652) (367) (497) (25)
Inventario (1,709) (422) (429) (1,023) (179)
Vehículos de arrendamiento operativo (2,114) (1,072) (764) (215) (1,523)
Gastos prepagados y otros activos corrientes (271) (251) (288) (82) (72)
Otros activos no corrientes (1,291) (344) 115  (207) (15)
Cuentas por pagar y pasivos devengados 4,578  2,102  646  1,723  388 
Ingresos diferidos 793  321  801  407  469 
Depósitos de clientes 186  (58) (97) 170 
Otros pasivos a largo plazo 476  495  (5) 49  290 
Cambios en los activos y pasivos operativos 518  184  (349) 58  (497)
Ajustes para conciliar el ingreso neto (pérdida) con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas 5,853  5,081  3,180  3,160  2,180 
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas 11,497  5,943  2,405  2,098  (61)
Compras de propiedad y equipo, excluidos los arrendamientos financieros, neto de ventas (6,482) (3,157) (1,327) (2,101) (3,415)
Compras de sistemas de energía solar, neto de ventas (32) (75) (105) (219) (667)
Compras de activos digitales (1,500) —  —  —  — 
Ingresos de ventas de activos digitales 272  —  —  —  — 
Compras de valores negociables (132) —  —  —  — 
Recepción de subvenciones gubernamentales 123  46  —  — 
Compra de activos intangibles —  (10) (5) —  — 
Incrementos en efectivo restringido —  —  —  —  (223)
Combinaciones de negocios, neto de efectivo adquirido —  (13) (45) (18) (115)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión (7,868) (3,132) (1,436) (2,337) (4,419)
Ingresos por emisiones de acciones ordinarias en ofertas públicas, neto de costos de emisión —  12,269  848  —  400 
Ingresos por emisiones de deuda convertible y otras deudas 8,883  9,713  10,669  6,176  7,138 
Reembolsos de deuda convertible y otras (14,167) (11,623) (9,161) (5,247) (3,995)
Amortizaciones de empréstitos emitidos a partes relacionadas —  —  —  (100) (165)
Préstamos por arrendamiento con garantía (reembolsos) (9) (240) (389) (559) 511 
Ingresos por ejercicio de opciones sobre acciones y otras emisiones de acciones 707  417  263  296  259 
Pagos de capital en arrendamientos financieros (439) (338) (321) (181) (103)
Costos de emisión de deuda (9) (6) (37) (15) (63)
Compra de coberturas de bonos convertibles —  —  (476) —  (204)
Cobros por liquidación de coberturas de notas convertibles —  —  —  —  287 
Ingresos procedentes de la emisión de órdenes de garantía —  —  174  —  53 
Pagos por liquidaciones de warrants —  —  —  —  (230)
Producto de inversiones de participaciones no controladoras en subsidiarias 24  279  437  790 
Distribuciones pagadas a participaciones no controladoras en subsidiarias (161) (208) (311) (227) (262)
Pagos por adquisiciones de participaciones minoritarias en subsidiarias (10) (35) (9) (6) — 
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación (5,203) 9,973  1,529  574  4,415 
Efecto de las variaciones del tipo de cambio sobre el efectivo y los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido (183) 334  (23) 39 
Aumento neto (disminución) de efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido (1,757) 13,118  2,506  311  (25)
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido, comienzo del período 19,901  6,783  4,277  3,965  3,393 
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido, final del período 18,144  19,901  6,783  4,276  3,368 

Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).

Componente del estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor no definidos como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de Tesla Inc. aumentó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad inversora incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o capital e inmovilizado material y otros activos productivos. El efectivo neto utilizado en las actividades de inversión de Tesla Inc. disminuyó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiamiento incluyen obtener recursos de los propietarios y proporcionarles un retorno y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores con crédito a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiamiento de Tesla Inc. aumentó de 2019 a 2020, pero luego disminuyó significativamente de 2020 a 2021.