Ajustes a los estados financieros
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Tesla Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Estado de resultado integral
- Estructura de la cuenta de resultados
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2010
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2010
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Ajustes a los activos totales
Tesla Inc., activos totales ajustados
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Activos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros anuales revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales y los activos totales ajustados durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales, pasando de 52.148 millones de dólares en 2020 a 122.070 millones de dólares en 2024. El crecimiento más significativo se produce entre 2021 y 2022, con un aumento de 20.207 millones de dólares. Si bien el crecimiento continúa en 2023 y 2024, la tasa de incremento se modera en comparación con el período anterior.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar a la de los activos totales, con un aumento de 52.081 millones de dólares en 2020 a 115.546 millones de dólares en 2024. La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados es relativamente pequeña en todos los años analizados, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material significativo en el valor total de los activos. El crecimiento más pronunciado en los activos totales ajustados también se registra entre 2021 y 2022, con un incremento de 20.008 millones de dólares. Al igual que con los activos totales, la tasa de crecimiento disminuye en los años siguientes.
- Tendencias Generales
- La convergencia de las tendencias en ambos indicadores sugiere una expansión continua de la base de activos de la entidad. La desaceleración en el ritmo de crecimiento en los últimos dos años del período analizado podría indicar una fase de maduración o una optimización en la gestión de activos. La consistencia entre los valores de activos totales y ajustados implica una política de ajustes contables relativamente estable a lo largo del tiempo.
Ajustes del pasivo corriente
Tesla Inc., pasivo corriente ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento constante en el pasivo corriente durante el período comprendido entre 2020 y 2023.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente experimentó un aumento considerable, pasando de 14.248 millones de dólares en 2020 a 28.748 millones de dólares en 2023. No obstante, en 2024 se registra una ligera disminución, situándose en 28.821 millones de dólares. Este patrón sugiere una gestión activa de las obligaciones a corto plazo, aunque con una tendencia general al alza en los primeros tres años.
- Pasivo Corriente Ajustado
- El pasivo corriente ajustado muestra una trayectoria similar a la del pasivo corriente, con un crecimiento desde 12.311 millones de dólares en 2020 hasta 24.338 millones de dólares en 2023. En 2024, también se observa una reducción, alcanzando los 23.736 millones de dólares. La diferencia entre el pasivo corriente y el pasivo corriente ajustado indica la existencia de componentes que se re clasifican o ajustan en el cálculo del pasivo a corto plazo.
La estabilización o ligera disminución observada en 2024 en ambos indicadores podría interpretarse como una señal de consolidación financiera o una estrategia para optimizar la estructura de capital. Es importante considerar que la evolución del pasivo corriente ajustado, al ser menor que la del pasivo corriente, implica una reducción en la proporción de pasivos a corto plazo que se consideran ajustados, lo que podría reflejar cambios en la composición de las obligaciones o en los criterios de clasificación contable.
Ajustes del pasivo total
Tesla Inc., pasivo total ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia ascendente en los indicadores de pasivo a lo largo del período examinado. Se observa un incremento constante en el pasivo total, pasando de 28.418 millones de dólares en 2020 a 48.390 millones de dólares en 2024.
- Pasivo Total
- El pasivo total experimentó un crecimiento anual sostenido. El incremento más significativo se produjo entre 2022 y 2023, con un aumento de 6.569 millones de dólares. El crecimiento entre 2023 y 2024, aunque considerable, fue menor en términos absolutos, ascendiendo a 5.381 millones de dólares.
En cuanto a los pasivos totales ajustados, se registra una trayectoria similar a la del pasivo total, aunque con valores inferiores. El pasivo total ajustado aumentó de 24.057 millones de dólares en 2020 a 35.087 millones de dólares en 2024.
- Pasivos Totales Ajustados
- El incremento más pronunciado en los pasivos totales ajustados también se observó entre 2022 y 2023, con un aumento de 3.359 millones de dólares. El crecimiento entre 2023 y 2024 fue de 3.426 millones de dólares. La diferencia entre el pasivo total y el pasivo total ajustado se mantiene relativamente constante a lo largo de los años, sugiriendo que los ajustes no representan una variación significativa en la estructura de la deuda.
En resumen, los datos indican una expansión continua de las obligaciones financieras de la entidad, lo que podría requerir un seguimiento adicional para evaluar su impacto en la solvencia y la capacidad de cumplimiento de las obligaciones a largo plazo. La aceleración del crecimiento del pasivo en los últimos dos años merece una atención particular.
Ajustes al capital contable
Tesla Inc., capital contable ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Activos (pasivos) por impuestos diferidos, netos de la provisión por valoración. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia ascendente en ambos conceptos presentados a lo largo del período examinado.
- Capital Contable
- Se observa un incremento constante en el capital contable desde 2020 hasta 2024. El valor inicial de 22.225 millones de dólares estadounidenses en 2020 experimenta un crecimiento significativo, alcanzando los 72.913 millones de dólares estadounidenses en 2024. Este aumento indica una mejora en la capacidad de la entidad para financiar sus operaciones y activos con recursos propios.
- Patrimonio Neto Total Ajustado
- El patrimonio neto total ajustado también muestra una trayectoria de crecimiento similar. Partiendo de 27.973 millones de dólares estadounidenses en 2020, el valor se eleva hasta los 80.459 millones de dólares estadounidenses en 2024. La magnitud del incremento es considerable, sugiriendo una acumulación de riqueza y una mayor solidez financiera. La diferencia entre el capital contable y el patrimonio neto total ajustado se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo, lo que podría indicar la consistencia en la composición de las reservas y otras partidas del patrimonio.
- Tendencia General
- En general, la evolución de ambos indicadores financieros apunta a una mejora continua en la posición patrimonial de la entidad. El crecimiento sostenido sugiere una gestión financiera efectiva y una capacidad para generar valor para los accionistas. La aceleración del crecimiento en los últimos años del período analizado podría ser indicativa de una mayor rentabilidad o de una expansión de las operaciones.
Ajustes al capital total
Tesla Inc., capital total ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por arrendamiento operativo, parte corriente. Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento operativo, neto de la parte corriente. Ver detalles »
4 Activos (pasivos) por impuestos diferidos, netos de la provisión por valoración. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y el patrimonio neto a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa una disminución considerable en la deuda total desde 2020 hasta 2022, seguida de un incremento en 2023 y 2024. La deuda total pasó de 11688 millones de dólares en 2020 a 3099 millones en 2022, para luego ascender a 5230 millones en 2023 y 8213 millones en 2024. Este patrón sugiere una fase inicial de reducción de apalancamiento, seguida de un aumento en la financiación por deuda.
- Capital Contable
- El capital contable muestra un crecimiento constante a lo largo de todo el período. Aumentó de 22225 millones de dólares en 2020 a 72913 millones en 2024, indicando una acumulación de recursos propios.
- Capital Total
- El capital total también experimenta un crecimiento continuo, aunque a un ritmo más moderado que el capital contable. Pasó de 33913 millones de dólares en 2020 a 81126 millones en 2024. Este incremento refleja el crecimiento general de la empresa.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada sigue una trayectoria similar a la deuda total, con una disminución inicial hasta 2022 y un posterior aumento en 2023 y 2024. El valor aumentó de 13228 millones de dólares en 2020 a 13623 millones en 2024.
- Patrimonio Neto Total Ajustado
- El patrimonio neto total ajustado presenta un crecimiento constante y significativo, similar al capital contable. Aumentó de 27973 millones de dólares en 2020 a 80459 millones en 2024, lo que indica una mejora en la solidez financiera.
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado también muestra un crecimiento constante, pasando de 41201 millones de dólares en 2020 a 94082 millones en 2024. Este crecimiento es consistente con el aumento del patrimonio neto y la deuda ajustada.
En resumen, los datos indican una empresa que inicialmente redujo su apalancamiento, pero posteriormente recurrió a la financiación por deuda. Simultáneamente, se observa un crecimiento constante y significativo del capital contable y el patrimonio neto, lo que sugiere una mejora en la solidez financiera general a largo plazo.
Ajustes a los ingresos
Tesla Inc., ingresos ajustados
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros anuales revela una trayectoria de crecimiento constante en los ingresos durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Ingresos
- Se observa un incremento significativo en los ingresos, pasando de 31.536 millones de dólares en 2020 a 96.773 millones de dólares en 2023. El crecimiento continúa en 2024, alcanzando los 97.690 millones de dólares, aunque a un ritmo más moderado en comparación con los años anteriores. Este patrón sugiere una maduración del crecimiento, manteniendo niveles elevados pero con una tasa de expansión decreciente.
- Ingresos ajustados
- Los ingresos ajustados muestran una tendencia similar a los ingresos totales, con un aumento de 31.908 millones de dólares en 2020 a 98.337 millones de dólares en 2023. En 2024, los ingresos ajustados se sitúan en 98.060 millones de dólares, experimentando una ligera disminución respecto al año anterior. La proximidad entre los valores de ingresos y los ingresos ajustados en cada período indica que las diferencias entre ambos conceptos son relativamente pequeñas y consistentes a lo largo del tiempo.
- Tendencia general
- En general, la empresa ha experimentado un fuerte crecimiento en sus ingresos durante el período analizado. La desaceleración en el crecimiento de los ingresos en 2024, tanto en los ingresos totales como en los ajustados, podría indicar un cambio en la dinámica de crecimiento, posiblemente debido a factores como la saturación del mercado, el aumento de la competencia o cambios en las condiciones económicas. La ligera disminución en los ingresos ajustados en 2024 merece una investigación más profunda para determinar sus causas subyacentes.
Ajustes a la utilidad neta
Tesla Inc., utilidad neta ajustada atribuible a los accionistas ordinarios
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad Neta Atribuible a Accionistas Ordinarios
- Se observa un crecimiento considerable en la utilidad neta atribuible a los accionistas ordinarios a lo largo del período analizado. En 2020, se registraron 721 millones de dólares estadounidenses. Este valor experimentó un aumento sustancial en 2021, alcanzando los 5.519 millones de dólares. La tendencia positiva continuó en 2022, con un incremento significativo hasta los 12.556 millones de dólares. En 2023, la utilidad neta ascendió a 14.997 millones de dólares, representando el punto más alto del período. Sin embargo, en 2024 se aprecia una disminución, situándose en 7.091 millones de dólares, aunque aún superando el nivel de 2021.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados también muestran una trayectoria ascendente, aunque con variaciones. En 2020, los ingresos netos ajustados fueron de 2.052 millones de dólares estadounidenses. En 2021, se produjo un aumento considerable, alcanzando los 6.576 millones de dólares. El crecimiento continuó en 2022, con un valor de 14.432 millones de dólares. En 2023, se observa una ligera disminución en comparación con 2022, con ingresos netos ajustados de 12.054 millones de dólares. Finalmente, en 2024, los ingresos netos ajustados disminuyeron aún más, llegando a 9.037 millones de dólares. A pesar de la disminución en los dos últimos años, los ingresos netos ajustados en 2024 siguen siendo significativamente superiores a los registrados en 2020 y 2021.
En resumen, la entidad experimentó un crecimiento notable en rentabilidad y ventas entre 2020 y 2023. No obstante, los datos de 2024 indican una posible estabilización o incluso una ligera contracción en ambos indicadores, lo que podría requerir un análisis más profundo para determinar las causas subyacentes.