Balance general: pasivo y capital contable
Datos trimestrales

El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.

Los pasivos representan las obligaciones de una empresa derivadas de acontecimientos pasados, cuya liquidación se espera que dé lugar a una salida de beneficios económicos de la entidad.

Cadence Design Systems Inc., balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)

US$ en miles

	30 sept 2025	30 jun 2025	31 mar 2025	31 dic 2024	30 sept 2024	30 jun 2024	31 mar 2024	31 dic 2023	30 sept 2023	30 jun 2023	31 mar 2023	31 dic 2022	1 oct 2022	2 jul 2022	2 abr 2022	31 dic 2021	2 oct 2021	3 jul 2021	3 abr 2021	31 dic 2020	26 sept 2020	27 jun 2020	28 mar 2020
Línea de crédito renovable	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	30,000)	100,000)	150,000)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	350,000)	350,000)	350,000)
Porción actual de la deuda a largo plazo	—)	—)	—)	—)	349,958)	349,732)	349,507)	349,285)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Cuentas por pagar y pasivos devengados	631,273)	766,636)	570,197)	632,692)	627,200)	505,392)	456,608)	576,558)	598,261)	510,007)	430,135)	557,158)	454,688)	437,195)	360,547)	417,283)	363,835)	340,607)	271,241)	349,951)	290,886)	306,948)	236,813)
Parte corriente de los ingresos diferidos	775,284)	729,929)	730,570)	737,413)	697,836)	678,598)	659,628)	665,024)	665,906)	686,293)	721,246)	690,538)	652,306)	605,296)	600,279)	553,942)	543,361)	586,109)	521,100)	446,857)	477,003)	494,939)	425,616)
Pasivo corriente	1,406,557)	1,496,565)	1,300,767)	1,370,105)	1,674,994)	1,533,722)	1,465,743)	1,590,867)	1,264,167)	1,196,300)	1,181,381)	1,347,696)	1,256,994)	1,042,491)	960,826)	971,225)	907,196)	926,716)	792,341)	796,808)	1,117,889)	1,151,887)	1,012,429)
Parte a largo plazo de los ingresos diferidos	130,060)	154,448)	110,702)	115,168)	102,439)	88,823)	87,003)	98,931)	100,609)	96,653)	102,515)	91,524)	102,167)	114,573)	106,838)	101,148)	95,991)	98,408)	92,574)	107,064)	84,646)	87,437)	95,503)
Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente	2,479,142)	2,478,145)	2,477,159)	2,476,183)	2,475,232)	998,935)	299,805)	299,771)	648,801)	648,551)	648,301)	648,078)	647,799)	347,999)	347,792)	347,588)	347,385)	347,186)	346,988)	346,793)	346,584)	346,394)	346,205)
Otros pasivos a largo plazo	384,510)	373,002)	348,601)	339,448)	351,028)	343,369)	301,983)	275,651)	303,904)	305,165)	298,546)	304,660)	252,999)	230,982)	219,428)	225,663)	232,041)	233,495)	224,624)	207,102)	195,315)	157,148)	155,842)
Pasivos a largo plazo	2,993,712)	3,005,595)	2,936,462)	2,930,799)	2,928,699)	1,431,127)	688,791)	674,353)	1,053,314)	1,050,369)	1,049,362)	1,044,262)	1,002,965)	693,554)	674,058)	674,399)	675,417)	679,089)	664,186)	660,959)	626,545)	590,979)	597,550)
Pasivo total	4,400,269)	4,502,160)	4,237,229)	4,300,904)	4,603,693)	2,964,849)	2,154,534)	2,265,220)	2,317,481)	2,246,669)	2,230,743)	2,391,958)	2,259,959)	1,736,045)	1,634,884)	1,645,624)	1,582,613)	1,605,805)	1,456,527)	1,457,767)	1,744,434)	1,742,866)	1,609,979)
Acciones ordinarias y capital en exceso del valor nominal	4,605,230)	4,445,872)	4,327,187)	4,181,737)	4,067,586)	3,928,477)	3,331,547)	3,166,964)	3,077,954)	2,897,885)	2,878,749)	2,765,673)	2,697,632)	2,590,893)	2,552,207)	2,467,701)	2,411,791)	2,354,801)	2,307,965)	2,217,939)	2,186,850)	2,143,016)	2,099,425)
Autocartera, al coste	(6,126,147)	(5,888,804)	(5,693,200)	(5,309,579)	(5,141,957)	(4,971,955)	(4,840,181)	(4,604,323)	(4,463,484)	(4,257,084)	(3,987,528)	(3,824,163)	(3,522,219)	(3,352,827)	(3,025,728)	(2,740,003)	(2,622,675)	(2,509,668)	(2,275,998)	(2,057,829)	(1,934,107)	(1,856,333)	(1,778,533)
Utilidades retenidas	6,712,620)	6,425,498)	6,265,447)	5,991,868)	5,651,658)	5,413,547)	5,184,027)	4,936,384)	4,612,485)	4,358,164)	4,137,044)	3,895,240)	3,654,848)	3,468,543)	3,281,623)	3,046,288)	2,869,709)	2,693,402)	2,537,502)	2,350,333)	2,176,595)	2,014,965)	1,883,677)
Otro resultado (pérdida) integral acumulado	7,299)	23,972)	(123,177)	(190,448)	(13,949)	(109,177)	(107,797)	(94,754)	(113,061)	(90,510)	(87,389)	(91,637)	(122,133)	(81,380)	(47,919)	(33,311)	(27,563)	(21,792)	(27,037)	(17,425)	(33,620)	(45,017)	(46,575)
Capital contable	5,199,002)	5,006,538)	4,776,257)	4,673,578)	4,563,338)	4,260,892)	3,567,596)	3,404,271)	3,113,894)	2,908,455)	2,940,876)	2,745,113)	2,708,128)	2,625,229)	2,760,183)	2,740,675)	2,631,262)	2,516,743)	2,542,432)	2,493,018)	2,395,718)	2,256,631)	2,157,994)
Pasivos totales y capital contable	9,599,271)	9,508,698)	9,013,486)	8,974,482)	9,167,031)	7,225,741)	5,722,130)	5,669,491)	5,431,375)	5,155,124)	5,171,619)	5,137,071)	4,968,087)	4,361,274)	4,395,067)	4,386,299)	4,213,875)	4,122,548)	3,998,959)	3,950,785)	4,140,152)	3,999,497)	3,767,973)

El análisis de los datos financieros trimestrales revela tendencias significativas en varios componentes del balance. Se observa una evolución en los pasivos y el capital contable a lo largo del período analizado.

Línea de crédito renovable: Inicialmente estable en 350.000 miles de dólares entre el 28 de marzo de 2020 y el 26 de septiembre de 2020, esta línea de crédito experimentó una reducción sustancial a 150.000 miles de dólares para el 2 de abril de 2022, disminuyendo aún más a 100.000 miles de dólares para el 2 de julio de 2022. Posteriormente, se eliminó por completo a partir del 1 de octubre de 2022.
Porción actual de la deuda a largo plazo: Esta partida se mantuvo sin datos hasta el 1 de octubre de 2022, momento en el que comenzó a registrar valores, incrementándose gradualmente desde 349.285 miles de dólares hasta 349.958 miles de dólares al 31 de diciembre de 2022.
Cuentas por pagar y pasivos devengados: Se observa una tendencia general al alza en esta categoría, con fluctuaciones trimestrales. Comenzando en 236.813 miles de dólares en marzo de 2020, alcanza un máximo de 557.158 miles de dólares en diciembre de 2022, para luego disminuir a 631.273 miles de dólares en diciembre de 2023 y 766.636 miles de dólares en marzo de 2024. En el último período, disminuye a 631.273 miles de dólares.
Parte corriente de los ingresos diferidos: Esta partida muestra una relativa estabilidad con una tendencia ligeramente ascendente. Varía entre 425.616 miles de dólares y 586.109 miles de dólares hasta julio de 2021, y luego se estabiliza en un rango entre 600.279 miles de dólares y 775.284 miles de dólares hasta el final del período analizado.
Pasivo corriente: El pasivo corriente experimentó un aumento significativo desde 1.012.429 miles de dólares en marzo de 2020 hasta un máximo de 1.347.696 miles de dólares en diciembre de 2022. Posteriormente, muestra una disminución a 1.406.557 miles de dólares en diciembre de 2023.
Parte a largo plazo de los ingresos diferidos: Esta partida presenta una tendencia al alza, aunque con fluctuaciones. Aumenta desde 95.503 miles de dólares en marzo de 2020 hasta 154.448 miles de dólares en diciembre de 2022, y continúa creciendo hasta 130.060 miles de dólares en diciembre de 2023.
Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente: La deuda a largo plazo se mantuvo relativamente estable en un rango de 346.205 a 347.999 miles de dólares hasta el 31 de diciembre de 2021. Sin embargo, experimentó un aumento considerable a 648.551 miles de dólares en diciembre de 2022, y un incremento aún mayor a 2.478.145 miles de dólares en diciembre de 2023.
Otros pasivos a largo plazo: Esta categoría muestra un crecimiento constante a lo largo del período, pasando de 155.842 miles de dólares en marzo de 2020 a 384.510 miles de dólares en diciembre de 2023.
Pasivos a largo plazo: Los pasivos a largo plazo aumentaron significativamente, pasando de 597.550 miles de dólares en marzo de 2020 a 2.993.712 miles de dólares en diciembre de 2023.
Pasivo total: El pasivo total siguió una trayectoria ascendente, con un aumento notable desde 1.609.979 miles de dólares en marzo de 2020 hasta 4.400.269 miles de dólares en diciembre de 2023.
Acciones ordinarias y capital en exceso del valor nominal: Esta partida muestra un crecimiento constante, pasando de 2.099.425 miles de dólares en marzo de 2020 a 4.327.187 miles de dólares en diciembre de 2023.
Autocartera, al coste: La autocartera presenta valores negativos y una tendencia decreciente (aumento en valor absoluto), lo que indica una reducción en la cantidad de acciones propias en tesorería. Pasa de -1.778.533 miles de dólares en marzo de 2020 a -6.126.147 miles de dólares en diciembre de 2023.
Utilidades retenidas: Las utilidades retenidas muestran un crecimiento constante, pasando de 1.883.677 miles de dólares en marzo de 2020 a 6.712.620 miles de dólares en diciembre de 2023.
Otro resultado (pérdida) integral acumulado: Esta partida presenta fluctuaciones, pero en general se mantiene en un rango relativamente estrecho, con valores negativos. Varía entre -46.575 miles de dólares y 72.990 miles de dólares.
Capital contable: El capital contable experimentó un aumento significativo, pasando de 2.157.994 miles de dólares en marzo de 2020 a 5.006.538 miles de dólares en diciembre de 2023.
Pasivos totales y capital contable: La suma de pasivos y capital contable muestra un crecimiento general, pasando de 3.767.973 miles de dólares en marzo de 2020 a 9.599.271 miles de dólares en diciembre de 2023.

En resumen, se observa un aumento general en los pasivos totales, especialmente en la deuda a largo plazo y los pasivos a largo plazo, acompañado de un crecimiento constante en el capital contable, impulsado principalmente por las utilidades retenidas y las acciones ordinarias. La reducción de la línea de crédito renovable y la disminución de la autocartera también son aspectos relevantes a considerar.

Cadence Design Systems Inc. (NASDAQ:CDNS)

Balance general: pasivo y capital contable Datos trimestrales

Balance general: pasivo y capital contable
Datos trimestrales