Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Biogen Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio muestra una tendencia estable en los primeros dos años, con valores de aproximadamente 2.34 en 2017 y 2.32 en 2018, indicando una buena capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo. Sin embargo, en 2019 se observa una disminución significativa a 1.72, acercándose al umbral que generalmente se considera aceptable de 1.5 a 2.0. En 2020, el ratio aumenta ligeramente a 1.84, y en 2021 se mantiene similar en 1.83, lo que sugiere una recuperación parcial y cierta estabilidad en la capacidad de liquidez a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- Este indicador, que excluye inventarios y otros activos menos líquidos, también presenta un comportamiento similar. Se mantiene cercano a 1.78 en 2017 y 1.83 en 2018, indicando buena capacidad de pago a corto plazo sin contar inventarios. En 2019, disminuye a 1.43, y continúa bajando a 1.32 en 2020, señalando una reducción en la disponibilidad inmediata de fondos líquidos. En 2021, se observa un aumento marginal a 1.34, pero aún por debajo del nivel de 2018, reflejando cierta tensión en la liquidez rápida durante los últimos años.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio, que se centra únicamente en la disponibilidad de efectivo y equivalentes, muestra una tendencia decreciente desde 1.1 en 2017 y 1.07 en 2018, hasta 0.92 en 2019. En 2020, cae de manera significativa a 0.7, indicando una reducción de los fondos en efectivo disponibles para cubrir obligaciones inmediatas. En 2021, hay una ligera recuperación a 0.88, pero todavía permanece por debajo del nivel de 2018, resaltando una menor disponibilidad de efectivo en comparación con años anteriores.
Coeficiente de liquidez corriente
Biogen Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El activo circulante muestra una tendencia inicialmente estable entre 2017 y 2018, con valores cercanos a los 7.87 millones y 7.64 millones de dólares respectivamente. Sin embargo, en 2019 se registra un aumento significativo a aproximadamente 8.38 millones, seguido de una disminución pronunciada en 2020 a cerca de 6.89 millones. En 2021, se observa una recuperación a aproximadamente 7.86 millones, aunque sin volver a los niveles máximos alcanzados en 2019. Esta fluctuación puede reflejar inversiones en inventarios, cuentas por cobrar u otros activos de corto plazo, con un posible impacto de factores macroeconómicos o estratégicos en la gestión de activos.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta un aumento sostenido a lo largo del período considerado. Desde aproximadamente 3.37 millones en 2017 hasta 4.30 millones en 2021, se observa un incremento consistente, con un pico en 2019 de cerca de 4.86 millones. La tendencia indica una creciente obligación a corto plazo, lo que podría reflejar mayor financiamiento a corto plazo o cambios en la estructura del pasivo. La relación con el activo circulante sugiere un incremento en la proporción de pasivos respecto a los activos líquidos disponibles.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una disminución significativa en 2019, alcanzando un valor de 1.72 respecto a niveles superiores a 2 en los años anteriores. Posteriormente, en 2020 y 2021, el ratio se mantiene relativamente estable en circa 1.84 y 1.83, respectivamente. La reducción en 2019 indica una menor capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes, aunque la estabilización posterior sugiere una recuperación en la gestión del liquidez. La tendencia en el ratio apunta a una posible mejoría en la gestión de activos y pasivos a corto plazo en los últimos dos años considerados.
Ratio de liquidez rápido
Biogen Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores negociables | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Debido a los programas terapéuticos anti-CD20 | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Se observa una tendencia general de aumento en el total de activos rápidos desde 2017 hasta 2019, alcanzando un pico en 2019. Sin embargo, en 2020 se presenta una disminución significativa, seguido por una recuperación en 2021, aunque sin alcanzar completamente los niveles de 2019. Este patrón puede reflejar cambios en la liquidez de la empresa o en la gestión de activos de corto plazo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra incrementos en 2019, alcanzando su valor máximo en el período analizado, y posteriormente disminuye en 2020, con una nueva subida en 2021. La variabilidad indica posibles fluctuaciones en las obligaciones a corto plazo, lo que puede estar asociado a estrategias financieras o cambios en la estructura de financiamiento.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido mantiene una tendencia estable y por encima de 1 en todos los períodos, indicando una buena solvencia a corto plazo. Aunque en 2019 y 2020 se presenta una disminución respecto a 2018, los valores en 2021 se mantienen prácticamente constantes, sugiriendo una gestión aproximadamente equilibrada en la disponibilidad de activos líquidos en relación con las obligaciones inmediatas, pese a la variabilidad en los niveles absolutos de activos y pasivos.
Ratio de liquidez en efectivo
Biogen Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores negociables | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Los activos en efectivo mostraron fluctuaciones durante el período analizado. Desde un valor de aproximadamente 3,69 millones en 2017, se observó una disminución en 2018, seguida de un aumento significativo en 2019, alcanzando un pico de aproximadamente 4,48 millones. En 2020, hubo una caída sustancial a aproximadamente 2,61 millones, para luego recuperarse en 2021 a cerca de 3,80 millones. Este patrón indica una variabilidad en la disponibilidad de efectivo, con picos en 2019 y 2021 que podrían estar relacionados con cambios en la gestión de tesorería o actividades operativas específicas.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presentó un incremento constante a lo largo del período, comenzando en aproximadamente 3,37 millones en 2017 y llegando a cerca de 4,30 millones en 2021. La tendencia positiva en el pasivo corriente sugiere un aumento en las obligaciones a corto plazo, lo que podría afectar la liquidez y la gestión de obligaciones inmediatas de la empresa.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo experimentó una disminución desde 1.1 en 2017 hasta un valor mínimo de 0.7 en 2020, indicando una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos en efectivo. En 2021, el ratio se recuperó ligeramente a 0.88, aunque aún no alcanza los niveles de 2017, reflejando una mejora en la posición de liquidez pero todavía con cierta vulnerabilidad respecto a la cobertura inmediata de obligaciones.