Análisis de inversiones
- Ajuste a la utilidad neta: Valores disponibles para la venta a precio de mercado
- Ratios de rentabilidad ajustados: Valores disponibles para la venta a precios de mercado (resumen)
- Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
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Ajuste a la utilidad neta: Valores disponibles para la venta a precio de mercado
Biogen Inc., ajuste a la utilidad neta atribuible a Biogen Inc.
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2017-2021.
- Utilidad Neta Atribuible
- Se observa un incremento constante en la utilidad neta atribuible desde 2017 hasta 2019, pasando de US$ 2,539,100 a US$ 5,888,500. Posteriormente, en 2020, se registra una disminución a US$ 4,000,600, seguida de una caída más pronunciada en 2021, alcanzando los US$ 1,556,100. Esta última reducción sugiere un impacto negativo considerable en la rentabilidad durante ese año.
- Ingresos Netos Ajustados Atribuibles
- La evolución de los ingresos netos ajustados muestra un patrón similar al de la utilidad neta. Se aprecia un crecimiento sostenido entre 2017 y 2019, con un aumento de US$ 2,548,300 a US$ 5,896,700. En 2020, los ingresos netos ajustados disminuyen a US$ 3,997,800, y continúan descendiendo en 2021 hasta los US$ 1,552,500. La proximidad entre los valores de la utilidad neta y los ingresos netos ajustados en cada período indica una consistencia en la aplicación de los ajustes realizados.
- Tendencia General
- En general, la entidad experimentó un período de crecimiento entre 2017 y 2019, seguido de un declive significativo en 2020 y 2021. La magnitud de la disminución en ambos indicadores en los dos últimos años sugiere la influencia de factores externos o internos que afectaron negativamente la capacidad de generar ingresos y beneficios. La convergencia de las tendencias en ambos conceptos financieros implica que la disminución de la rentabilidad está directamente relacionada con la reducción de los ingresos.
Ratios de rentabilidad ajustados: Valores disponibles para la venta a precios de mercado (resumen)
Biogen Inc., ratios de rentabilidad ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad a lo largo del período examinado. Se observa un incremento generalizado en los ratios de margen de beneficio neto y rentabilidad sobre el capital contable entre 2017 y 2019, seguido de una disminución notable en 2020 y 2021.
- Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto experimentó un aumento constante desde el 20.69% en 2017 hasta alcanzar un máximo del 40.96% en 2019. Posteriormente, se produjo una caída considerable, situándose en el 29.76% en 2020 y en el 14.17% en 2021. El ratio ajustado presenta una trayectoria similar, aunque con variaciones mínimas.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable
- La rentabilidad sobre el capital contable siguió una tendencia análoga al margen de beneficio neto, incrementándose del 20.13% en 2017 al 44.13% en 2019, para luego declinar al 37.39% en 2020 y al 14.28% en 2021. La versión ajustada de este ratio muestra un comportamiento prácticamente idéntico.
- Rentabilidad sobre Activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos también exhibió un crecimiento entre 2017 y 2019, pasando del 10.73% al 21.62%. Sin embargo, la disminución posterior fue más pronunciada que en los ratios anteriores, descendiendo al 16.25% en 2020 y al 6.52% en 2021. El ratio ajustado refleja una evolución similar.
En resumen, los datos indican un período de crecimiento en la rentabilidad hasta 2019, seguido de un deterioro significativo en 2020 y 2021 en todos los ratios analizados. La magnitud de la disminución en 2021 es particularmente notable en el ratio de rentabilidad sobre activos. La consistencia entre los ratios ajustados y no ajustados sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material en las tendencias observadas.
Biogen Inc., Ratios de rentabilidad: reportados vs. ajustados
Ratio de margen de beneficio neto (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
2021 Cálculos
1 Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta atribuible a Biogen Inc. ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Ratio de margen de beneficio neto (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados atribuibles a Biogen Inc. ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2017 y 2021.
- Utilidad Neta y Ingresos Netos Ajustados
- Se observa un incremento constante en la utilidad neta atribuible y los ingresos netos ajustados desde 2017 hasta 2019, alcanzando un máximo en este último año. Posteriormente, se registra una disminución notable en ambos indicadores en 2020 y 2021, con un descenso particularmente pronunciado en el último año analizado. Los valores de utilidad neta y ingresos netos ajustados se mantienen relativamente cercanos entre sí en cada período.
- Ratio de Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto experimenta un crecimiento sostenido de 2017 a 2019, pasando del 20.69% al 40.96%. Este incremento sugiere una mejora en la eficiencia operativa y la rentabilidad de la entidad. No obstante, a partir de 2020, se aprecia una caída considerable en este ratio, situándose en el 29.76% en 2020 y en el 14.17% en 2021. Esta disminución coincide con la reducción observada en la utilidad neta y los ingresos netos ajustados.
- Ratio de Margen de Beneficio Neto (Ajustado)
- El ratio de margen de beneficio neto ajustado presenta una trayectoria similar al ratio no ajustado. Se observa un aumento progresivo hasta 2019, alcanzando el 41.01%, seguido de una disminución en 2020 (29.74%) y 2021 (14.14%). La diferencia entre el ratio ajustado y el no ajustado es mínima en cada período, lo que indica que los ajustes realizados no tienen un impacto significativo en la rentabilidad reportada.
- Tendencias Generales
- En resumen, la entidad experimentó un período de crecimiento y mejora en la rentabilidad hasta 2019. Sin embargo, a partir de 2020, se observa una tendencia a la baja en la utilidad neta, los ingresos netos ajustados y los ratios de margen de beneficio, lo que sugiere un deterioro en el desempeño financiero. La convergencia de las tendencias en los ratios ajustados y no ajustados indica que los factores que influyen en la rentabilidad son consistentes a lo largo del período analizado.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
2021 Cálculos
1 ROE = 100 × Utilidad neta atribuible a Biogen Inc. ÷ Capital total de los accionistas de Biogen Inc.
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados atribuibles a Biogen Inc. ÷ Capital total de los accionistas de Biogen Inc.
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2017-2021.
- Utilidad Neta y Ingresos Netos Ajustados
- Se observa un incremento constante en la utilidad neta atribuible y los ingresos netos ajustados desde 2017 hasta 2019, alcanzando un máximo en este último año. Posteriormente, se registra una disminución notable en ambos indicadores en 2020 y 2021, con un descenso particularmente pronunciado en este último año. La utilidad neta y los ingresos netos ajustados presentan valores muy similares en cada período.
- Ratio de Rentabilidad sobre el Capital Contable
- El ratio de rentabilidad sobre el capital contable sigue una trayectoria similar a la de la utilidad neta y los ingresos netos ajustados. Aumenta de 2017 a 2019, alcanzando su punto más alto, y luego disminuye significativamente en 2020 y 2021. El valor de este ratio en 2021 es considerablemente inferior al observado en años anteriores.
- Ratio de Rendimiento sobre el Capital Contable (Ajustado)
- El ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) presenta una evolución paralela al ratio de rentabilidad sobre el capital contable, con diferencias mínimas entre ambos indicadores en cada período. Al igual que el ratio anterior, experimenta un descenso importante en 2020 y 2021, llegando a su valor más bajo en 2021.
- Tendencias Generales
- En general, los datos sugieren un período de crecimiento hasta 2019, seguido de un declive en el desempeño financiero en los dos años siguientes. La convergencia de la disminución en la utilidad neta, los ingresos netos ajustados y los ratios de rentabilidad indica una posible reducción en la eficiencia operativa o un cambio en las condiciones del mercado que afectaron negativamente a la entidad.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
2021 Cálculos
1 ROA = 100 × Utilidad neta atribuible a Biogen Inc. ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Ingresos netos ajustados atribuibles a Biogen Inc. ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2017-2021.
- Utilidad Neta y Ingresos Netos Ajustados
- Se observa un incremento constante en la utilidad neta atribuible y los ingresos netos ajustados desde 2017 hasta 2019, alcanzando un máximo en este último año. Posteriormente, se registra una disminución notable en ambos indicadores en 2020 y 2021, con un descenso particularmente pronunciado en el último año analizado. La utilidad neta y los ingresos netos ajustados presentan valores muy similares en cada período.
- Ratio de Rentabilidad sobre Activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos muestra una trayectoria ascendente entre 2017 y 2019, reflejando una mejora en la eficiencia con la que los activos se utilizan para generar beneficios. En 2020, el ratio experimenta una reducción, aunque se mantiene en un nivel considerablemente alto. Sin embargo, en 2021, se produce un descenso drástico en este ratio, indicando una disminución significativa en la rentabilidad de los activos.
- Ratio de Rentabilidad sobre Activos (Ajustado)
- El ratio de rentabilidad sobre activos ajustado sigue una tendencia similar al ratio no ajustado, con un aumento hasta 2019 y una posterior disminución en 2020 y 2021. Los valores de ambos ratios son muy cercanos en cada año, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material en la rentabilidad observada.
- Tendencias Generales
- En general, los datos sugieren un período de crecimiento y mejora en la rentabilidad hasta 2019, seguido de un declive significativo en los años 2020 y 2021. La disminución en la utilidad neta, los ingresos netos ajustados y el ratio de rentabilidad sobre activos en los dos últimos años analizados indica un deterioro en el desempeño financiero de la entidad.