Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
Amgen Inc., ratios de liquidez
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
-
El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia decreciente a lo largo del período analizado, pasando de 1.81 en 2020 a 1.26 en 2024.
Este descenso indica una reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes, aunque en todos los períodos el ratio permaneció por encima de 1, sugiriendo aún una posición de liquidez relativamente adecuada, pero con una tendencia a una menor solvencia en este aspecto.
- Ratio de liquidez rápido
-
El ratio de liquidez rápido también muestra una tendencia decreciente, comenzando en 1.3 en 2020 y reduciéndose a 0.81 en 2024.
La disminución de este ratio refleja una tendencia a menos disponibilidad de activos líquidos o de alta facilidad para ser convertidos en efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo, lo que puede indicar una posición de liquidez más restringida y potencialmente más vulnerable en términos de cumplimiento de pasivos inmediatos.
- Ratio de liquidez en efectivo
-
El ratio de liquidez en efectivo, que mide la proporción de efectivo y equivalentes en relación con los pasivos corrientes, ha disminuido de 0.91 en 2020 a 0.52 en 2024.
Este patrón señala que la proporción de efectivo en relación con los pasivos a corto plazo se ha reducido casi a la mitad en cuatro años, evidenciando una menor disponibilidad inmediata de recursos líquidos para afrontar obligaciones inmediatas, lo que puede influir en la gestión de liquidez y en la percepción de la solvencia a corto plazo.
Coeficiente de liquidez corriente
Amgen Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | 29,030) | 30,332) | 22,186) | 19,385) | 21,144) | |
| Pasivo corriente | 23,099) | 18,392) | 15,687) | 12,184) | 11,653) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 1.26 | 1.65 | 1.41 | 1.59 | 1.81 | |
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.66 | 0.87 | 0.96 | 0.79 | 0.84 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.25 | 1.43 | 1.25 | 1.52 | 1.58 | |
| Danaher Corp. | 1.40 | 1.68 | 1.89 | 1.43 | 1.86 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.15 | 0.94 | 1.05 | 1.23 | 1.40 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.60 | 1.43 | 1.29 | 1.27 | 1.40 | |
| Johnson & Johnson | 1.11 | 1.16 | 0.99 | 1.35 | 1.21 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.36 | 1.25 | 1.47 | 1.27 | 1.02 | |
| Pfizer Inc. | 1.17 | 0.91 | 1.22 | 1.40 | 1.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 4.73 | 5.69 | 5.06 | 3.56 | 3.63 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.66 | 1.75 | 1.48 | 1.50 | 2.13 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.69 | 3.99 | 4.83 | 4.46 | 4.33 | |
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 1.24 | 1.27 | 1.30 | 1.36 | 1.37 | |
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Atención médica | 1.21 | 1.23 | 1.23 | 1.31 | 1.30 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 29,030 ÷ 23,099 = 1.26
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El activo circulante presenta una tendencia variable durante el período analizado. Se observa una disminución en 2021 en comparación con 2020, seguida de un incremento notable en 2022, alcanzando un pico en ese año. Posteriormente, en 2023, se mantiene en niveles similares a 2022, pero en 2024 se registra una ligera disminución. En general, la empresa mantiene una cantidad significativa de activos circulantes a lo largo de los años, aunque con fluctuaciones en los valores absolutos.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia de incremento constante a lo largo del período. Después de un crecimiento moderado en 2021 respecto a 2020, la cifra continúa aumentando en 2022, 2023 y 2024. Esto indica que la empresa ha aumentado sus obligaciones a corto plazo, posiblemente para financiar incrementos en sus activos circulantes o para otras operaciones de financiamiento.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente evidencia una tendencia decreciente a lo largo del tiempo. En 2020 el ratio es de 1.81, indicando una posición relativamente confortable para cubrir obligaciones de corto plazo con sus activos líquidos. Sin embargo, en los años siguientes, el ratio decrece de forma progresiva, llegando a 1.26 en 2024. La reducción en este ratio puede reflejar una disminución en la capacidad de la compañía para cumplir con sus pasivos corrientes con sus activos líquidos, lo que podría señalar una ligera deterioración en la eficiencia en la gestión de liquidez o un cambio en la estructura de financiación.
Ratio de liquidez rápido
Amgen Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 11,973) | 10,944) | 7,629) | 7,989) | 6,266) | |
| Valores negociables | —) | —) | 1,676) | 48) | 4,381) | |
| Cuentas por cobrar comerciales, netas | 6,782) | 7,268) | 5,563) | 4,895) | 4,525) | |
| Total de activos rápidos | 18,755) | 18,212) | 14,868) | 12,932) | 15,172) | |
| Pasivo corriente | 23,099) | 18,392) | 15,687) | 12,184) | 11,653) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 0.81 | 0.99 | 0.95 | 1.06 | 1.30 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.43 | 0.63 | 0.69 | 0.56 | 0.60 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.91 | 1.04 | 0.87 | 1.20 | 1.28 | |
| Danaher Corp. | 0.83 | 1.18 | 1.30 | 0.89 | 1.36 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.59 | 0.52 | 0.63 | 0.80 | 0.85 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.20 | 1.06 | 0.99 | 0.95 | 1.08 | |
| Johnson & Johnson | 0.78 | 0.82 | 0.71 | 1.04 | 0.91 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.84 | 0.68 | 0.93 | 0.73 | 0.58 | |
| Pfizer Inc. | 0.74 | 0.50 | 0.80 | 1.00 | 0.78 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.86 | 4.82 | 4.16 | 2.98 | 2.86 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.14 | 1.27 | 1.06 | 1.00 | 1.63 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 2.17 | 3.60 | 4.46 | 4.04 | 4.02 | |
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.82 | 0.85 | 0.91 | 0.98 | 0.98 | |
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Atención médica | 0.88 | 0.90 | 0.93 | 1.00 | 0.99 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 18,755 ÷ 23,099 = 0.81
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Entre 2020 y 2024, el total de activos rápidos muestra una tendencia general al alza, incrementándose de 15,172 millones de dólares en 2020 a 18,755 millones en 2024. Aunque en 2021 se observa una disminución respecto a 2020, en los años posteriores se registra un crecimiento sostenido, alcanzando niveles superiores a los de 2020. Este patrón indica una expansión en la liquidez de la empresa, principalmente en activos de fácil conversión a efectivo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta un incremento sostenido a lo largo del período analizado, pasando de 11,653 millones en 2020 a 23,099 millones en 2024. La expansión del pasivo corriente sugiere un aumento en obligaciones de corto plazo, lo cual podría reflejar estrategias de financiamiento o mayores necesidades de liquidez a corto plazo. La tasa de incremento es significativa, duplicándose aproximadamente en estos cuatro años.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido comienza en 1.3 en 2020 y muestra una tendencia decreciente en los años siguientes, alcanzando 0.81 en 2024. La disminución progresiva indica que, aunque los activos rápidos han aumentado, el pasivo corriente ha crecido a un ritmo mayor, lo que resulta en una menor cobertura de las obligaciones a corto plazo en relación con los activos líquidos disponibles. Esta tendencia puede señalar un deterioro en la liquidez relativa o una gestión que prioriza el financiamiento mediante pasivos a corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
Amgen Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | 11,973) | 10,944) | 7,629) | 7,989) | 6,266) | |
| Valores negociables | —) | —) | 1,676) | 48) | 4,381) | |
| Activos totales en efectivo | 11,973) | 10,944) | 9,305) | 8,037) | 10,647) | |
| Pasivo corriente | 23,099) | 18,392) | 15,687) | 12,184) | 11,653) | |
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.52 | 0.60 | 0.59 | 0.66 | 0.91 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.14 | 0.34 | 0.31 | 0.28 | 0.30 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.46 | 0.55 | 0.42 | 0.78 | 0.83 | |
| Danaher Corp. | 0.31 | 0.71 | 0.71 | 0.32 | 0.82 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.12 | 0.11 | 0.13 | 0.26 | 0.29 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.83 | 0.64 | 0.57 | 0.56 | 0.65 | |
| Johnson & Johnson | 0.49 | 0.50 | 0.42 | 0.70 | 0.59 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.28 | 0.54 | 0.34 | 0.30 | |
| Pfizer Inc. | 0.48 | 0.27 | 0.54 | 0.73 | 0.47 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.28 | 3.17 | 2.46 | 1.45 | 1.33 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.42 | 0.58 | 0.50 | 0.33 | 1.00 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 1.72 | 3.16 | 3.93 | 3.51 | 3.55 | |
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.45 | 0.47 | 0.52 | 0.58 | 0.59 | |
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Atención médica | 0.46 | 0.50 | 0.54 | 0.60 | 0.60 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 11,973 ÷ 23,099 = 0.52
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia general de crecimiento en los activos totales en efectivo, pasando de 10,647 millones de dólares a 11,973 millones en el período más reciente. Aunque en 2021 hubo una disminución respecto a 2020, los años siguientes mostraron una recuperación y un incremento sostenido en estos activos, indicando una posible estrategia de acumulación de efectivo o una gestión eficiente de liquidez.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia claramente ascendente, incrementándose de 11,653 millones en 2020 a 23,099 millones en 2024. Esto refleja un aumento en las obligaciones a corto plazo, lo cual podría estar asociado a una mayor operación o estrategias de financiamiento a corto plazo. La subida en estos pasivos puede también señalar una mayor necesidad de liquidez o una ampliación en la base de operaciones de la empresa.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra una tendencia decreciente, desde 0.91 en 2020 hasta 0.52 en 2024. La disminución indica que la proporción de efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo se ha reducido, lo que podría sugerir una mayor dependencia de otras formas de financiamiento o una relativa disminución en la disponibilidad de efectivo en comparación con el pasivo corriente. La reducción en este ratio puede considerarse un indicador de niveles de liquidez más ajustados durante el período analizado.