Stock Analysis on Net

Biogen Inc. (NASDAQ:BIIB)

¡Esta empresa ha sido trasladada al archivo! Los datos financieros no se han actualizado desde el 25 de octubre de 2022.

Calidad de los informes financieros: Acumulaciones agregadas 

Microsoft Excel

Las ganancias se pueden descomponer en efectivo y componentes de acumulación. Se ha comprobado que el componente de devengo (devengo agregado) tiene menos persistencia que el componente de efectivo y, por lo tanto, 1) los ingresos con un componente de devengo más alto son menos persistentes que los ingresos con un componente de devengo más pequeño, todo lo demás es igual; y (2) el componente de efectivo de las ganancias debe recibir una ponderación más alta evaluando el desempeño de la empresa.


Ratio de devengo basado en el balance

Biogen Inc., cálculo del balance de los devengos agregados

US$ en miles

Microsoft Excel
31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018 31 dic. 2017
Activos operativos
Activos totales 23,877,300 24,618,900 27,234,300 25,288,900 23,652,600
Menos: Efectivo y equivalentes de efectivo 2,261,400 1,331,200 2,913,700 1,224,600 1,573,800
Menos: Valores negociables 1,541,100 1,278,900 1,562,200 2,313,400 2,115,200
Activos operativos 20,074,800 22,008,800 22,758,400 21,750,900 19,963,600
Pasivos operativos
Pasivos totales 12,917,600 13,932,800 13,895,200 12,257,300 11,054,500
Menos: Parte actual de los pagarés 999,100 1,495,800 3,200
Menos: Notas pagaderas, excluida la parte actual 6,274,000 7,426,200 4,459,000 5,936,500 5,935,000
Pasivos operativos 5,644,500 6,506,600 7,940,400 6,320,800 5,116,300
 
Activos operativos netos1 14,430,300 15,502,200 14,818,000 15,430,100 14,847,300
Acumulaciones agregadas basadas en balances2 (1,071,900) 684,200 (612,100) 582,800
Ratio financiero
Ratio de devengo basado en el balance3 -7.16% 4.51% -4.05% 3.85%
Referencia
Ratio de devengo basado en el balanceCompetidores4
AbbVie Inc. -9.69% 131.82% -24.37% -31.42%
Amgen Inc. 0.70% 3.47% 56.66% -9.88%
Eli Lilly & Co. 16.60% 18.42% -0.10% -10.27%
Gilead Sciences Inc. -2.34% 59.36% 19.80% -41.29%
Johnson & Johnson 3.75% 7.76% -3.85% -8.03%
Merck & Co. Inc. 25.14% 15.90% -2.90% -15.70%
Moderna Inc. 537.26% 71.66%
Pfizer Inc. -7.11% -14.91% 19.85% -9.34%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 43.54% 16.50% 25.36% 20.14%
Thermo Fisher Scientific Inc. 43.38% 1.98% 1.24% -1.37%
Ratio de devengo basado en el balancesector
Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida 8.92% 23.28% 8.84% 200.00%
Ratio de devengo basado en el balanceindustria
Atención médica 6.05% 10.43% 12.29% 200.00%

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2017-12-31).

1 2021 cálculo
Activos operativos netos = Activos operativos – Pasivos operativos
= 20,074,8005,644,500 = 14,430,300

2 2021 cálculo
Acumulaciones agregadas basadas en balances = Activos operativos netos2021 – Activos operativos netos2020
= 14,430,30015,502,200 = -1,071,900

3 2021 cálculo
Ratio de devengo basado en el balance = 100 × Acumulaciones agregadas basadas en balances ÷ Activos operativos netos promedio
= 100 × -1,071,900 ÷ [(14,430,300 + 15,502,200) ÷ 2] = -7.16%

4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio financiero Descripción La empresa
Ratio de devengo basado en el balance La relación se encuentra dividiendo los devengos agregados basados en el balance por los activos operativos netos promedio. Utilizando el índice de acumulación basado en el balance, Biogen Inc. deterioró la calidad de las ganancias de 2020 a 2021.

Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo

Biogen Inc., cálculo del estado de flujo de efectivo de los devengos agregados

US$ en miles

Microsoft Excel
31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018 31 dic. 2017
Ingresos netos atribuibles a Biogen Inc. 1,556,100 4,000,600 5,888,500 4,430,700 2,539,100
Menos: Flujo de caja neto proporcionado por las actividades operativas 3,639,900 4,229,800 7,078,600 6,187,700 4,551,000
Menos: Flujo de caja neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión (563,700) (608,600) 470,500 (2,046,300) (2,963,100)
Acumulaciones agregadas basadas en el estado de flujo de efectivo (1,520,100) 379,400 (1,660,600) 289,300 951,200
Ratio financiero
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo1 -10.16% 2.50% -10.98% 1.91%
Referencia
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoCompetidores2
AbbVie Inc. -10.28% 44.98% -28.46% -23.85%
Amgen Inc. -12.87% 6.95% -29.37% -95.70%
Eli Lilly & Co. 5.30% 11.38% 74.20% -25.54%
Gilead Sciences Inc. -4.86% 20.18% 19.49% -73.15%
Johnson & Johnson 8.23% 17.00% -3.04% -5.08%
Merck & Co. Inc. 29.09% 13.75% -2.28% -19.26%
Moderna Inc. 626.28% -49.77%
Pfizer Inc. 13.18% 3.27% 7.93% -10.12%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 49.24% 10.32% 22.48% 28.32%
Thermo Fisher Scientific Inc. 34.69% -0.89% 0.47% -0.79%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivosector
Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida 11.43% 13.91% 2.64% -40.24%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoindustria
Atención médica 7.13% 6.55% 1.78% -0.45%

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2017-12-31).

1 2021 cálculo
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo = 100 × Acumulaciones agregadas basadas en el estado de flujo de efectivo ÷ Activos operativos netos promedio
= 100 × -1,520,100 ÷ [(14,430,300 + 15,502,200) ÷ 2] = -10.16%

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio financiero Descripción La empresa
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo La relación se encuentra dividiendo los devengos agregados basados en el estado de flujo de efectivo por los activos operativos netos promedio. Utilizando el índice de acumulación basado en el estado de flujo de efectivo, Biogen Inc. deterioró la calidad de las ganancias de 2020 a 2021.