Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Vertex Pharmaceuticals Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Balance: activo
- Estructura del balance: activo
- Valor empresarial (EV)
- Relación entre el valor de la empresa y la EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Datos financieros seleccionados desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Periodificaciones agregadas
Aceptamos:
Ratios de liquidez (resumen)
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente muestra una tendencia general de incremento entre 2020 y 2022, alcanzando un pico en 2022 con un valor de 4.83. Sin embargo, en 2023 se observa una caída significativa a 3.99 y una disminución adicional en 2024, alcanzando 2.69. Esto indica una reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos corrientes, con una tendencia a disminuir en los últimos años.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido sigue un patrón similar al coeficiente corriente, incrementándose de 4.02 en 2020 a 4.46 en 2022. Luego, experimenta una disminución en 2023 y 2024, pasando a 3.6 y 2.17 respectivamente. Esto refleja una menor capacidad de la entidad para cumplir con sus pasivos inmediatos excluyendo inventarios, evidenciando una tendencia a la reducción en la liquidez más ágil en los últimos años.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta un comportamiento análogo, aumentando de 3.55 en 2020 a 3.93 en 2022. Posteriormente, se observa una caída en los valores de 2023 y 2024, alcanzando 3.16 y 1.72 respectivamente. La tendencia indica una disminución en la proporción de efectivo y equivalentes disponibles para atender obligaciones inmediatas, lo que puede señalar una reducción en los recursos en efectivo o cambios en la estructura de activos líquidos.
Coeficiente de liquidez corriente
Vertex Pharmaceuticals Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Análisis de la tendencia en el activo circulante
- El activo circulante muestra un crecimiento sostenido desde 2020 hasta 2023, pasando de aproximadamente 8.13 millones de dólares a más de 14.14 millones, lo que indica una expansión en los recursos líquidos y de corto plazo de la empresa durante este período. Sin embargo, en 2024 se observa una disminución significativa, situándose en alrededor de 9.60 millones de dólares, lo que podría reflejar una utilización de estos activos o cambios en la gestión del capital de trabajo.
- Evaluación del pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta una tendencia de aumento a lo largo de los años, pasando de cerca de 1.88 millones de dólares en 2020 a más de 3.56 millones en 2024. La tasa de incremento es consistente, indicando una posible mayor necesidad de financiamiento a corto plazo o un incremento en las obligaciones financieras con vencimiento cercano.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente se mantiene en niveles relativamente altos durante 2020, 2021 y 2022, con un valor superior a 4.0, lo cual indica una buena capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos líquidos. Sin embargo, en 2023 hay una disminución notable a cerca de 4.00, y en 2024 la caída continúa hasta aproximadamente 2.69. Esta tendencia sugiere una reducción en la posición de liquidez relativa, lo que podría indicar una mayor utilización de los activos líquidos para financiar operaciones o inversiones, o un incremento en los pasivos que afecta la ratio.
Ratio de liquidez rápido
Vertex Pharmaceuticals Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores negociables | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Se observa una tendencia general de crecimiento en el total de activos rápidos hasta el año 2023, alcanzando un pico de aproximadamente 12,72 millones de dólares en diciembre de 2023, seguido por una disminución a unos 7,73 millones en diciembre de 2024. Esto indica que la compañía ha incrementado marcadamente sus activos líquidos en el período de 2020 a 2023, pero en 2024 se presenta una reducción significativa en estos recursos.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra un incremento sostenido a lo largo de los años, pasando de cerca de 1,88 millones de dólares en 2020 a 3,56 millones en 2024. Este aumento refleja un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo cual podría indicar una mayor carga de deuda o cambios en la estructura financiera que requieren atención para evaluar la salud financiera a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido se mantiene relativamente estable en torno a 4.0 en 2020 y 2021, aumenta a 4.46 en 2022, pero luego experimenta una caída significativa hasta 3.6 en 2023 y continúa disminuyendo a 2.17 en 2024. La caída en este ratio en los últimos años sugiere una reducción en la liquidez inmediata de la empresa, posiblemente debido a un descenso en activos líquidos disponibles o un aumento en pasivos corrientes, lo que puede afectar la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo sin recurrir a ventas de inventarios o financiamiento adicional.
Ratio de liquidez en efectivo
Vertex Pharmaceuticals Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores negociables | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia general de incremento en los activos en efectivo durante el período analizado, comenzando en aproximadamente 6.66 millones de dólares en 2020 y alcanzando un pico de aproximadamente 11.28 millones en 2023. Sin embargo, en 2024 se registra una disminución significativa a unos 6.12 millones, lo que podría indicar una reducción en la liquidez disponible o en las políticas de gestión de efectivo en ese año.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia constante de crecimiento a lo largo del período, partiendo de aproximadamente 1.88 millones en 2020 hasta aproximadamente 3.56 millones en 2024. Este aumento sostenido puede reflejar una mayor utilización de pasivos a corto plazo, quizá para financiar operaciones o inversiones, aunque también incrementa la presión sobre la liquidez.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo, que indica la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con activos en efectivo, presenta una ligera disminución desde 3.55 en 2020 hasta 3.16 en 2023, y una caída más pronunciada hasta 1.72 en 2024. La reducción en este ratio en 2024 puede señalar una deterioración en la posición de liquidez de la empresa, ya que la relación entre activos en efectivo y pasivo corriente se ha reducido, reflejando una menor capacidad para atender obligaciones a corto plazo con efectivo disponible.