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Vertex Pharmaceuticals Inc. (NASDAQ:VRTX)

Calidad de la información financiera: Periodificaciones agregadas 

Microsoft Excel

Las ganancias se pueden descomponer en efectivo y componentes de devengo. Se ha encontrado que el componente de devengo (devengo agregado) tiene menos persistencia que el componente de efectivo y, por lo tanto, (1) las ganancias con un componente de devengo más alto son menos persistentes que las ganancias con un componente de devengo más pequeño, en igualdad de condiciones; y (2) el componente de efectivo de las ganancias debería recibir una ponderación más alta al evaluar el desempeño de la empresa.


Ratio de periodificación basado en el balance

Vertex Pharmaceuticals Inc., cálculo del balance de los periodificaciones agregadas

US$ en miles

Microsoft Excel
31 dic 2024 31 dic 2023 31 dic 2022 31 dic 2021 31 dic 2020
Activos operativos
Activos totales 22,533,200 22,730,200 18,150,900 13,432,500 11,751,808
Menos: Efectivo y equivalentes de efectivo 4,569,600 10,369,100 10,504,000 6,795,000 5,988,187
Menos: Valores negociables 1,546,300 849,200 274,500 729,900 670,710
Activos operativos 16,417,300 11,511,900 7,372,400 5,907,600 5,092,911
Pasivos de explotación
Pasivo total 6,123,600 5,149,800 4,238,200 3,332,500 3,064,993
Menos: Pasivos corrientes por arrendamiento financiero 5,200 50,600 40,800 46,900 42,434
Menos: Pasivos por arrendamiento financiero a largo plazo 112,800 376,100 430,800 509,800 539,042
Pasivos de explotación 6,005,600 4,723,100 3,766,600 2,775,800 2,483,517
 
Activos operativos netos1 10,411,700 6,788,800 3,605,800 3,131,800 2,609,394
Periodificaciones agregadas basadas en el balance2 3,622,900 3,183,000 474,000 522,406
Ratio financiero
Ratio de periodificación basado en el balance3 42.13% 61.24% 14.07% 18.20%
Referencia
Ratio de periodificación basado en el balanceCompetidores4
AbbVie Inc. 13.10% -22.39% -14.27% -9.69%
Amgen Inc. -10.36% 57.08% 4.07% 0.70%
Bristol-Myers Squibb Co. -3.21% -7.12% -3.86% -13.40%
Danaher Corp. -3.94% 3.48% -1.55% 16.41%
Eli Lilly & Co. 29.18% 28.84% 11.38% 16.60%
Gilead Sciences Inc. -11.79% 1.04% -2.92% -2.34%
Johnson & Johnson 10.61% -21.13% 19.84% 3.75%
Merck & Co. Inc. 6.20% 3.16% 0.46% 25.14%
Pfizer Inc. -11.48% 30.66% 24.95% -7.11%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 25.51% 1.17% 11.07% 43.54%
Thermo Fisher Scientific Inc. 2.28% 4.96% -1.78% 43.38%
Ratio de periodificación basado en el balancesector
Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida 1.64% 7.36% 4.84% 6.18%
Ratio de periodificación basado en el balanceindustria
Atención médica 5.24% 8.72% 3.57% 4.72%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

1 2024 cálculo
Activos operativos netos = Activos operativos – Pasivos de explotación
= 16,417,3006,005,600 = 10,411,700

2 2024 cálculo
Periodificaciones agregadas basadas en el balance = Activos operativos netos2024 – Activos operativos netos2023
= 10,411,7006,788,800 = 3,622,900

3 2024 cálculo
Ratio de periodificación basado en el balance = 100 × Periodificaciones agregadas basadas en el balance ÷ Activos operativos netos medios
= 100 × 3,622,900 ÷ [(10,411,700 + 6,788,800) ÷ 2] = 42.13%

4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio financiero Descripción La empresa
Ratio de periodificación basado en el balance El ratio se obtiene dividiendo los devengos agregados basados en el balance general por los activos operativos netos promedio. Utilizando el ratio de devengo basado en el balance, Vertex Pharmaceuticals Inc. mejoró la calidad de los beneficios de 2023 a 2024.

Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo

Vertex Pharmaceuticals Inc., cálculo del estado de flujos de efectivo de los devengos agregados

US$ en miles

Microsoft Excel
31 dic 2024 31 dic 2023 31 dic 2022 31 dic 2021 31 dic 2020
Utilidad (pérdida) neta (535,600) 3,619,600 3,322,000 2,342,100 2,711,647
Menos: Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas (492,600) 3,537,300 4,129,900 2,643,500 3,253,505
Menos: Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión (3,770,000) (3,141,700) (321,100) (340,900) 99,388
Valores devengados agregados basados en el estado de flujos de efectivo 3,727,000 3,224,000 (486,800) 39,500 (641,246)
Ratio financiero
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo1 43.34% 62.03% -14.45% 1.38%
Referencia
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoCompetidores2
AbbVie Inc. 10.32% -24.89% -16.25% -10.28%
Amgen Inc. -11.16% 52.47% 8.81% -12.87%
Bristol-Myers Squibb Co. -4.97% -5.99% -9.10% -12.73%
Danaher Corp. -1.25% 8.20% 1.44% 18.48%
Eli Lilly & Co. 28.52% 28.13% 10.32% 5.30%
Gilead Sciences Inc. -18.05% -0.19% -4.95% -4.86%
Johnson & Johnson 10.58% 13.66% 10.78% 8.23%
Merck & Co. Inc. 5.00% 2.23% 0.61% 29.09%
Pfizer Inc. -5.24% 19.96% 18.46% 13.18%
Regeneron Pharmaceuticals Inc. 12.04% 14.35% 18.61% 49.24%
Thermo Fisher Scientific Inc. 4.71% 3.80% -0.06% 34.69%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivosector
Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida 2.07% 9.68% 2.52% 8.19%
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivoindustria
Atención médica 3.82% 9.13% 3.06% 6.04%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

1 2024 cálculo
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo = 100 × Valores devengados agregados basados en el estado de flujos de efectivo ÷ Activos operativos netos medios
= 100 × 3,727,000 ÷ [(10,411,700 + 6,788,800) ÷ 2] = 43.34%

2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.

Ratio financiero Descripción La empresa
Ratio de devengo basado en el estado de flujo de efectivo El ratio se obtiene dividiendo los devengos agregados basados en el estado de flujo de efectivo por los activos operativos netos promedio. Utilizando el índice de devengo basado en el estado de flujo de efectivo, Vertex Pharmaceuticals Inc. mejoró la calidad de las ganancias de 2023 a 2024.