Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Amazon.com Inc., ratios de liquidez
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente mostró una tendencia de continuidad, con un aumento en 2021 respecto a 2020, alcanzando 1.14. Sin embargo, en 2022 se observó una disminución significativa hasta 0.94, indicando una posible reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes. En 2023, el índice se recuperó hasta 1.05 y en 2024 presentó una ligera variación a 1.06, lo cual sugiere una estabilización en la capacidad de liquidez en el último período analizado.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido experimentó una ligera mejora en 2021, llegando a 0.86 desde 0.83 en 2020. En 2022, el índice disminuyó notablemente a 0.69, reflejando una mayor restricción en la disponibilidad de activos líquidos excluyendo inventarios para cubrir pasivos a corto plazo. En 2023 y 2024, el ratio se recuperó a 0.81 y 0.84 respectivamente, mostrando una tendencia positiva en la disponibilidad de activos líquidos de más alta calidad para hacer frente a las obligaciones inmediatas.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio se mantuvo estable en 0.67 en 2020 y 2021, con una ligera variación a 0.68 en 2021. En 2022, se evidenció una caída significativa a 0.45, indicando una reducción en la proporción de efectivo en relación con los pasivos a corto plazo, lo que puede sugerir una menor disponibilidad de efectivo para afrontar obligaciones inmediatas. En 2023 y 2024, recuperó niveles a 0.53 y 0.56, respectivamente, señalando una mejoría en la posición de efectivo, aunque aún por debajo de los niveles anteriores a 2022.
Coeficiente de liquidez corriente
Amazon.com Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Distribución discrecional de consumo y venta al por menor | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- A lo largo del período analizado, el activo circulante presenta una tendencia general al alza, incrementándose de 132,733 millones de dólares en 2020 a 190,867 millones en 2024. Aunque en 2022 se observa una disminución respecto a 2021, en los años siguientes se retoma la tendencia de crecimiento, alcanzando un máximo en 2024. Este patrón indica que la compañía ha ido afinando su gestión del activo líquido, aumentando su capacidad para financiar operaciones y obligaciones a corto plazo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia de incremento durante el período, pasando de 126,385 millones en 2020 a 179,431 millones en 2024. Similar al activo circulante, presenta una baja en 2022, pero posteriormente continúa en aumento. La proporción de pasivos a corto plazo se ha incrementado, lo cual podría reflejar una mayor utilización de financiamiento a corto plazo para sostener las operaciones de la empresa.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio fluctúa en torno a niveles de estabilidad, comenzando en 1.05 en 2020, aumentando a 1.14 en 2021, bajando a 0.94 en 2022, y posteriormente recuperándose a niveles similares a 1.05 en 2023 y ligeramente superior en 2024 (1.06). La caída en 2022 por debajo de 1.0 indica un momento en que la liquidez de corto plazo de la empresa fue ligeramente menor que sus obligaciones inmediatas, pero la tendencia se estabiliza en los años siguientes. La relación promedio cercana a 1.05 sugiere una posición de liquidez relativamente equilibrada, aunque la empresa está en una posición de cobertura estrecha en ciertos periodos.
Ratio de liquidez rápido
Amazon.com Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores negociables | ||||||
| Cuentas por cobrar de clientes, netas | ||||||
| Cuentas por cobrar de proveedores, netas | ||||||
| Otras cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Distribución discrecional de consumo y venta al por menor | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Se observa una tendencia general de crecimiento en los activos rápidos, pasando de 104,377 millones de dólares en 2020 a 150,502 millones en 2024. Este incremento indica una ampliación en los recursos líquidos y equivalentes de fácil realización, lo cual puede reflejar una mejor gestión de la liquidez y una mayor capacidad para afrontar obligaciones a corto plazo con recursos rápidamente disponibles. Sin embargo, en 2022 se presenta una disminución respecto a 2021, bajando de 122,549 a 107,926 millones, lo que puede señalar una rotación o utilización de estos activos en inversiones o en financiamiento de actividades operativas.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también muestra una tendencia de aumento, elevándose de 126,385 millones en 2020 a 179,431 millones en 2024. El crecimiento constante en las obligaciones a corto plazo puede reflejar una expansión en las operaciones y la necesidad de financiamiento adicional para sostener el crecimiento del negocio. La proporción del pasivo corriente en relación con los activos rápidos sugiere que la empresa mantiene una estructura de pasivos de corto plazo significativa y en ascenso, por lo que la gestión del pasivo y la liquidez sigue siendo crucial para mantener la estabilidad financiera.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido se mantiene en un rango cercano a 0.83 - 0.86 en los años 2020 y 2021, indicando una posición de liquidez relativamente sólida en ese período. En 2022, el ratio cae a 0.69, lo cual puede sugerir una disminución en la liquidez inmediata, posiblemente debido a un incremento en pasivos o a una reducción en activos líquidos. Sin embargo, en 2023 y 2024, el ratio recupera valores de 0.81 y 0.84 respectivamente, reflejando una mejora en la capacidad de la empresa de cubrir sus obligaciones corrientes con sus activos líquidos rápidamente disponibles. La fluctuación en este ratio resalta la importancia de mantener una gestión equilibrada entre activos líquidos y pasivos a corto plazo para preservar la estabilidad financiera.
Ratio de liquidez en efectivo
Amazon.com Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Valores negociables | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Home Depot Inc. | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | ||||||
| TJX Cos. Inc. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Distribución discrecional de consumo y venta al por menor | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Consumo discrecional | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia general de incremento en los activos en efectivo a lo largo del período analizado. Desde aproximadamente 84,396 millones de dólares en 2020, la cifra aumentó hasta 101,202 millones de dólares en 2024, evidenciando un crecimiento sostenido en la disponibilidad de efectivo, con un pequeño descenso en 2022 respecto a 2021, seguido de una recuperación en los años posteriores.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente ha mostrado una tendencia ascendente durante todo el período, pasando de aproximadamente 126,385 millones de dólares en 2020 a 179,431 millones en 2024. Esto indica un incremento en las obligaciones a corto plazo de la entidad, posiblemente reflejando una estrategia de financiamiento o expansión que requiere mayor liquidez a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio comenzó en 0.67 en 2020 y mostró una ligera estabilización alrededor de 0.68 en 2021, seguido de una reducción significativa en 2022 a 0.45, lo cual puede indicar una disminución en la proporción de efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo ese año. Posteriormente, el ratio se recupera gradualmente a 0.53 en 2023 y 0.56 en 2024, sugiriendo una mejora en la posición de liquidez o una optimización en la gestión de efectivo. Sin embargo, sigue siendo un valor relativamente bajo, lo que evidencia que la empresa mantiene una proporción moderada de efectivo respecto a sus pasivos corrientes.