Análisis de propiedades, planta y equipo
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Divulgación de propiedades, planta y equipo
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos de la entidad. Se observa un crecimiento constante en la inversión en bienes brutos y equipo a lo largo del período analizado, desde 173.548 millones de dólares estadounidenses en 2020 hasta 394.055 millones de dólares estadounidenses en 2024.
- Terrenos y edificios
- La inversión en terrenos y edificios experimentó un aumento considerable, pasando de 57.324 millones de dólares estadounidenses en 2020 a 123.039 millones de dólares estadounidenses en 2024. Si bien el crecimiento fue constante, se aprecia una aceleración en los últimos dos años.
- Equipo
- El equipo representó la mayor parte de la inversión en activos fijos. Su valor aumentó de 97.224 millones de dólares estadounidenses en 2020 a 218.893 millones de dólares estadounidenses en 2024, mostrando un crecimiento sostenido a lo largo del período.
- Otros activos
- La categoría de "Otros activos" también mostró un crecimiento, aunque a un ritmo más lento en comparación con los terrenos y edificios y el equipo. Pasó de 3.772 millones de dólares estadounidenses en 2020 a 5.487 millones de dólares estadounidenses en 2024.
- Construcción en curso
- La inversión en construcción en curso fluctuó durante el período. Aumentó significativamente de 2020 a 2022, pero disminuyó ligeramente en 2023, para luego experimentar un nuevo aumento en 2024, alcanzando los 46.636 millones de dólares estadounidenses. Esta fluctuación sugiere cambios en los planes de expansión y desarrollo.
Paralelamente al aumento en la inversión en activos fijos, la depreciación y amortización acumulada también creció de manera constante, pasando de -60.434 millones de dólares estadounidenses en 2020 a -141.390 millones de dólares estadounidenses en 2024. Este incremento es coherente con el aumento de la base de activos depreciables.
Como resultado de la inversión continua y la depreciación acumulada, el valor neto de los bienes y equipo también experimentó un crecimiento significativo, pasando de 113.114 millones de dólares estadounidenses en 2020 a 252.665 millones de dólares estadounidenses en 2024. Este aumento indica una expansión de la capacidad productiva y una modernización de los activos.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, con un enfoque particular en el equipo y los terrenos y edificios. El crecimiento constante en la inversión, junto con la depreciación acumulada, se traduce en un aumento del valor neto de los bienes y equipo, lo que podría indicar una expansión de las operaciones y una mejora en la eficiencia a largo plazo.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Amazon.com Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias en la composición etaria y la vida útil estimada de un conjunto de activos. Se observa una fluctuación en el ratio de edad media, comenzando en 34.82% en 2020, disminuyendo a 32.88% en 2021, para luego aumentar a 34.19% en 2022. Posteriormente, se registra un incremento más pronunciado a 37.04% en 2023, seguido de una ligera disminución a 35.88% en 2024.
- Ratio de edad media
- Presenta una variabilidad a lo largo del período analizado, con un pico en 2023 que sugiere un envejecimiento relativo del conjunto de activos. La ligera disminución en 2024 podría indicar una renovación parcial o la incorporación de activos más nuevos.
La vida útil total estimada se mantuvo constante en 11 años entre 2020 y 2022, experimentando una ligera mejora a 12 años en 2024. La edad estimada, calculada como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantuvo estable en 4 años durante todo el período. En consecuencia, la vida útil restante estimada se mantuvo constante en 7 años entre 2020 y 2023, aumentando a 8 años en 2024.
- Vida útil total estimada
- La estabilidad en la vida útil total estimada, combinada con el aumento en 2024, sugiere una mejora en la calidad o el mantenimiento de los activos, o la incorporación de activos con una vida útil más prolongada.
- Vida útil restante estimada
- El incremento en la vida útil restante estimada en 2024, paralelo al aumento en la vida útil total estimada, refuerza la idea de una mejora en la proyección de la durabilidad de los activos.
En resumen, los datos indican una dinámica en la composición etaria de los activos, con fluctuaciones anuales en el ratio de edad media. Simultáneamente, se observa una tendencia positiva en la vida útil estimada, particularmente en el último año del período analizado, lo que podría reflejar estrategias de gestión de activos efectivas.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Depreciación y amortización acumulada ÷ Bienes brutos y equipo
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la evolución de los activos fijos y la amortización acumulada, así como en la ratio de edad media de los mismos.
- Depreciación y amortización acumulada
- Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada a lo largo del período analizado. Partiendo de 60434 millones de dólares en 2020, esta cifra asciende a 141390 millones de dólares en 2024. Este crecimiento sugiere una continua utilización de activos fijos y la correspondiente imputación de su coste a lo largo del tiempo. La tasa de crecimiento se mantiene relativamente estable, aunque se aprecia una ligera aceleración en los últimos dos años.
- Bienes brutos y equipo
- Los bienes brutos y equipo muestran un aumento considerable a lo largo del período. Desde 173548 millones de dólares en 2020, se registra un incremento hasta alcanzar los 394055 millones de dólares en 2024. Este crecimiento indica una inversión continua en activos fijos, posiblemente para expandir la capacidad productiva o modernizar las operaciones. El incremento más significativo se observa entre 2020 y 2021, seguido de un crecimiento más moderado pero constante en los años siguientes.
- Ratio de edad media
- La ratio de edad media de los activos fijos presenta fluctuaciones durante el período. Inicialmente, se sitúa en 34.82% en 2020, disminuye a 32.88% en 2021, y luego experimenta un aumento a 37.04% en 2023, para finalmente retroceder ligeramente a 35.88% en 2024. Esta ratio indica la proporción de los activos fijos que se encuentran en las etapas más avanzadas de su vida útil. El aumento en 2023 podría sugerir una menor inversión en activos nuevos en relación con la depreciación de los existentes, o una mayor proporción de activos más antiguos en uso. La ligera disminución en 2024 podría indicar un reequilibrio en la composición de los activos.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, acompañada de una gestión de la depreciación acorde con la utilización de dichos activos. La ratio de edad media, aunque fluctuante, proporciona información relevante sobre la renovación y el ciclo de vida de los activos fijos.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil total estimada = Bienes brutos y equipo ÷ Gastos de depreciación y amortización de bienes y equipos
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la inversión en activos fijos y su correspondiente depreciación. Se observa un crecimiento constante en el valor bruto de los bienes y equipos a lo largo del período analizado.
- Bienes brutos y equipo
- El valor de los bienes brutos y equipo experimentó un incremento considerable, pasando de 173.548 millones de dólares en 2020 a 394.055 millones de dólares en 2024. Este aumento indica una expansión continua de la capacidad productiva y operativa. La tasa de crecimiento, aunque positiva en cada período, muestra una ligera desaceleración en 2023 y 2024 en comparación con los incrementos observados en 2021 y 2022.
Paralelamente, los gastos de depreciación y amortización también han aumentado de manera consistente.
- Gastos de depreciación y amortización de bienes y equipos
- Los gastos de depreciación y amortización pasaron de 16.239 millones de dólares en 2020 a 32.067 millones de dólares en 2024. Este incremento es coherente con el aumento en la base de activos fijos, reflejando la aplicación del principio contable de la depreciación. La evolución de estos gastos sugiere una utilización activa de los activos invertidos.
La vida útil estimada de los activos también presenta una evolución notable.
- Vida útil total estimada
- La vida útil estimada de los activos se mantuvo relativamente estable entre 2020 y 2023, situándose en 11 años. No obstante, se observa un incremento a 12 años en 2024. Este cambio podría indicar una inversión en activos con una mayor durabilidad o una revisión de las políticas de depreciación, extendiendo el período de reconocimiento del gasto.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, acompañada de una depreciación acorde con el uso de dichos activos. El aumento en la vida útil estimada en el último período podría indicar un cambio en la composición de los activos o en las políticas contables relacionadas con la depreciación.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Depreciación y amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación y amortización de bienes y equipos
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la depreciación y amortización acumulada, así como en los gastos asociados a bienes y equipos. Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada a lo largo del período analizado, pasando de 60.434 millones de dólares en 2020 a 141.390 millones de dólares en 2024. Este aumento sugiere una inversión continua en activos fijos y una aplicación consistente de políticas de depreciación.
Los gastos de depreciación y amortización de bienes y equipos también muestran una trayectoria ascendente, incrementándose de 16.239 millones de dólares en 2020 a 32.067 millones de dólares en 2024. El ritmo de crecimiento de estos gastos se mantiene relativamente estable, aunque se aprecia una ligera aceleración en los últimos dos años. Este incremento en los gastos de depreciación es coherente con el aumento de la depreciación acumulada, indicando que los activos están siendo utilizados y su valor se está reconociendo como gasto.
- Depreciación y Amortización Acumulada
- La depreciación y amortización acumulada experimenta un crecimiento sostenido, lo que implica una inversión continua en activos a largo plazo. El incremento anual es considerable, lo que podría indicar una expansión de la capacidad productiva o una modernización de los activos existentes.
- Gastos de Depreciación y Amortización
- Los gastos de depreciación y amortización muestran una correlación directa con la depreciación acumulada. El aumento constante de estos gastos sugiere una utilización regular de los activos y una aplicación consistente de los métodos de depreciación. La ligera aceleración observada en los últimos años podría estar relacionada con nuevas inversiones o cambios en las políticas de depreciación.
- Edad Estimada de los Activos
- La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantiene relativamente constante en cuatro años durante todo el período analizado. Esto sugiere una política de reemplazo de activos predecible o una vida útil promedio de los activos de aproximadamente cuatro años. La estabilidad en la edad estimada contribuye a la consistencia en los gastos de depreciación.
En resumen, los datos indican una estrategia de inversión en activos fijos, con una depreciación y amortización reconocidas de manera consistente a lo largo del tiempo. La estabilidad en la edad estimada de los activos sugiere una gestión predecible del ciclo de vida de los mismos.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = Bienes y equipo, neto ÷ Gastos de depreciación y amortización de bienes y equipos
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la inversión en activos fijos y su correspondiente depreciación. Se observa un incremento constante en el valor neto de los bienes y equipos a lo largo del período analizado.
- Bienes y equipo, neto
- El valor neto de los bienes y equipos experimentó un crecimiento sostenido desde 2020 hasta 2024. Se pasó de 113.114 millones de dólares en 2020 a 252.665 millones de dólares en 2024. Este aumento indica una expansión continua de la capacidad productiva y operativa.
Paralelamente, los gastos de depreciación y amortización también mostraron una tendencia al alza, lo que es consistente con el aumento en la base de activos fijos.
- Gastos de depreciación y amortización de bienes y equipos
- Los gastos de depreciación y amortización aumentaron de 16.239 millones de dólares en 2020 a 32.067 millones de dólares en 2024. Este incremento refleja el reconocimiento contable del consumo de valor de los activos fijos a medida que se utilizan en las operaciones.
La vida útil restante estimada de los activos se mantuvo constante en siete años durante el período 2020-2023, pero experimentó un ligero incremento a ocho años en 2024.
- Vida útil restante estimada
- El cambio en la vida útil restante estimada en 2024 podría indicar una revisión de las políticas de depreciación, una mejora en la gestión del mantenimiento de los activos, o la adquisición de activos con una vida útil intrínsecamente mayor. Este ajuste, aunque modesto, podría tener implicaciones en los gastos de depreciación futuros.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, acompañada de un reconocimiento adecuado de su depreciación. El ligero aumento en la vida útil restante estimada en el último año merece un seguimiento para evaluar su impacto a largo plazo.