Ajustes a los estados financieros
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Ajustes en el activo circulante
Amazon.com Inc., activos corrientes ajustados
US$ en millones
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
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| Antes del ajuste | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Ajustes | ||||||
| Más: Provisión para cuentas de dudoso cobro | ||||||
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| Activos corrientes ajustados | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos. Se observa un incremento general en el activo circulante y los activos corrientes ajustados a lo largo del período analizado.
- Activo Circulante
- En el año 2020, el activo circulante se registró en 132.733 millones de dólares estadounidenses. Experimentó un aumento considerable en 2021, alcanzando los 161.580 millones de dólares estadounidenses. Posteriormente, en 2022, se produjo una disminución a 146.791 millones de dólares estadounidenses, seguida de una recuperación en 2023, situándose en 172.351 millones de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2024, el activo circulante continuó su tendencia ascendente, llegando a 190.867 millones de dólares estadounidenses.
- Activos Corrientes Ajustados
- Los activos corrientes ajustados siguieron una trayectoria similar al activo circulante. En 2020, se situaron en 133.833 millones de dólares estadounidenses, aumentando a 162.680 millones de dólares estadounidenses en 2021. En 2022, se observó una reducción a 148.191 millones de dólares estadounidenses, con una posterior recuperación en 2023, alcanzando los 174.051 millones de dólares estadounidenses. En 2024, los activos corrientes ajustados continuaron creciendo, llegando a 192.867 millones de dólares estadounidenses.
La diferencia entre el activo circulante y los activos corrientes ajustados es relativamente pequeña en cada período, lo que sugiere que los ajustes realizados no son sustanciales. La tendencia general indica una expansión de los activos a corto plazo, con una fluctuación a la baja en 2022 que fue posteriormente revertida. El crecimiento observado en 2024 consolida la tendencia positiva de los años anteriores.
Ajustes a los activos totales
Amazon.com Inc., activos totales ajustados
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Activos por impuestos diferidos no corrientes, netos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales y los activos totales ajustados durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales, pasando de 321.195 millones de dólares en 2020 a 624.894 millones de dólares en 2024. El crecimiento más significativo se produjo entre 2020 y 2021, con un aumento de 100.354 millones de dólares. El crecimiento anual posterior se mantuvo positivo, aunque a un ritmo decreciente en términos absolutos.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados muestran una trayectoria similar a la de los activos totales, con un aumento de 322.295 millones de dólares en 2020 a 610.929 millones de dólares en 2024. Al igual que con los activos totales, el mayor incremento se registró entre 2020 y 2021, con un aumento de 99.354 millones de dólares. La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados se mantiene relativamente constante a lo largo del período analizado.
- Tendencias Generales
- La evolución de ambos indicadores sugiere una expansión continua de la base de activos. La consistencia en el crecimiento, aunque variable en magnitud, indica una estrategia de inversión y acumulación de recursos a largo plazo. La proximidad entre los valores de "Activos totales" y "Activos totales ajustados" implica que los ajustes realizados no representan una proporción significativa del total de activos.
En resumen, los datos indican una sólida expansión de la capacidad de activos de la entidad durante el período analizado, con un crecimiento más pronunciado en los primeros años del período.
Ajustes del pasivo corriente
Amazon.com Inc., pasivo corriente ajustado
US$ en millones
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Antes del ajuste | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Ajustes | ||||||
| Menos: Ingresos no devengados actuales | ||||||
| Después del ajuste | ||||||
| Pasivo corriente ajustado | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos a corto plazo. Se observa un incremento constante en el pasivo corriente durante el período analizado, desde 126385 millones de dólares estadounidenses en 2020 hasta 179431 millones de dólares estadounidenses en 2024.
- Tendencia General del Pasivo Corriente
- El pasivo corriente muestra un crecimiento anual sostenido. La tasa de crecimiento se mantiene relativamente estable, aunque se aprecia una ligera desaceleración en 2023 en comparación con los años anteriores.
- Pasivo Corriente Ajustado
- El pasivo corriente ajustado también experimenta un aumento a lo largo del tiempo, pasando de 116677 millones de dólares estadounidenses en 2020 a 161328 millones de dólares estadounidenses en 2024. Este valor, al ser ajustado, sugiere la exclusión de ciertos elementos del pasivo corriente total, posiblemente relacionados con provisiones o cuentas por pagar específicas.
- Relación entre Pasivos
- La diferencia entre el pasivo corriente y el pasivo corriente ajustado se mantiene relativamente constante en términos absolutos, oscilando alrededor de los 10000-15000 millones de dólares estadounidenses. Esto indica que los elementos excluidos en el ajuste del pasivo corriente no varían significativamente en proporción al pasivo corriente total.
- Implicaciones
- El aumento continuo del pasivo corriente sugiere una mayor dependencia del financiamiento a corto plazo. Si bien un crecimiento en las operaciones puede justificar este incremento, es importante monitorear la capacidad de cumplir con estas obligaciones a corto plazo para evitar problemas de liquidez. El análisis del pasivo corriente ajustado proporciona una visión más clara de las obligaciones inmediatas, excluyendo elementos que podrían tener un impacto menos directo en la liquidez diaria.
En resumen, los datos indican una expansión constante de las obligaciones a corto plazo, lo que requiere una gestión cuidadosa de la liquidez y una evaluación continua de la sostenibilidad del financiamiento a corto plazo.
Ajustes del pasivo total
Amazon.com Inc., pasivo total ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos no corrientes. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento constante en el pasivo total durante el período analizado, desde 227.791 millones de dólares estadounidenses en 2020 hasta 338.924 millones de dólares estadounidenses en 2024.
- Pasivo Total
- El pasivo total muestra un crecimiento anual sostenido. La tasa de crecimiento se ralentiza ligeramente en 2023 y 2024 en comparación con los incrementos observados en 2021 y 2022, aunque el valor absoluto continúa aumentando.
El pasivo total ajustado, que excluye ciertos elementos del pasivo total, también presenta una trayectoria ascendente. Aunque el valor absoluto es menor que el pasivo total, la tendencia es similar, con un crecimiento constante desde 215.317 millones de dólares estadounidenses en 2020 hasta 314.321 millones de dólares estadounidenses en 2024.
- Pasivos Totales Ajustados
- La diferencia entre el pasivo total y el pasivo total ajustado se mantiene relativamente estable a lo largo del tiempo, sugiriendo que los elementos excluidos del ajuste no experimentan variaciones significativas en términos absolutos. La tasa de crecimiento del pasivo total ajustado también muestra una moderación en 2023 y 2024.
En resumen, la entidad ha experimentado un aumento continuo en sus obligaciones financieras durante el período examinado. La desaceleración en el crecimiento del pasivo en los años más recientes podría indicar una gestión más conservadora de la deuda o una estabilización de las necesidades de financiamiento, aunque se requiere un análisis más profundo para confirmar esta hipótesis.
Ajustes al capital contable
Amazon.com Inc., capital contable ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos, netos de provisiones por valoración. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia ascendente en ambas métricas de capital. Se observa un crecimiento significativo en el capital contable y en el capital contable ajustado a lo largo del período analizado.
- Capital Contable
- El capital contable experimentó un aumento considerable de 93.404 millones de dólares en 2020 a 285.970 millones de dólares en 2024. El crecimiento más pronunciado se produjo entre 2020 y 2021, con un incremento de 44.841 millones de dólares. Posteriormente, el crecimiento se moderó, aunque continuó siendo positivo en cada período.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado muestra una trayectoria similar, pasando de 106.978 millones de dólares en 2020 a 296.608 millones de dólares en 2024. Al igual que con el capital contable, el mayor incremento se registró entre 2020 y 2021, con un aumento de 46.888 millones de dólares. El crecimiento anual posterior se mantuvo positivo, aunque a un ritmo más lento.
- Comparación entre métricas
- El capital contable ajustado consistentemente supera al capital contable en cada período. La diferencia entre ambas métricas se amplía gradualmente a lo largo del tiempo, lo que sugiere un aumento en los ajustes realizados al capital contable. Esta diferencia podría indicar la presencia de elementos como reservas de revaluación u otros ajustes contables que no se reflejan directamente en el capital contable básico.
- Tendencias Generales
- En general, los datos indican una mejora continua en la posición financiera de la entidad, reflejada en el aumento constante del capital. El crecimiento más rápido en los primeros años del período analizado podría estar asociado a factores como un aumento en la rentabilidad, la emisión de nuevas acciones o la revaluación de activos. La continuación del crecimiento, aunque a un ritmo más lento, sugiere una gestión financiera sólida y una capacidad sostenida para generar valor.
Ajustes al capital total
Amazon.com Inc., capital total ajustado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Parte corriente de los pasivos por arrendamientos, arrendamientos operativos. Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento a largo plazo, arrendamientos operativos, excluyendo la parte actual. Ver detalles »
4 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos, netos de provisiones por valoración. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado. Se observa un incremento constante en la mayoría de los conceptos analizados, aunque con variaciones en el ritmo de crecimiento.
- Deuda total
- La deuda total experimentó un aumento considerable entre 2020 y 2022, pasando de 61.405 millones de dólares a 85.932 millones de dólares. Posteriormente, se aprecia una ligera disminución en 2023, seguida de una reducción más pronunciada en 2024, situándose en 68.242 millones de dólares. Este comportamiento sugiere una estrategia de gestión de deuda orientada a la reducción del endeudamiento en los últimos dos años.
- Capital contable
- El capital contable muestra un crecimiento sostenido y significativo a lo largo de todo el período. Se incrementó de 93.404 millones de dólares en 2020 a 285.970 millones de dólares en 2024, lo que indica una acumulación constante de patrimonio neto.
- Capital total
- El capital total, que es la suma de la deuda total y el capital contable, también presenta una tendencia al alza, aunque a un ritmo variable. El crecimiento fue más rápido entre 2020 y 2022, y se mantuvo positivo, aunque más moderado, en los años siguientes, alcanzando los 354.212 millones de dólares en 2024.
- Deuda total ajustada
- La deuda total ajustada, que podría incluir obligaciones financieras adicionales, también experimentó un aumento inicial entre 2020 y 2022, pero se estabilizó en 2023 y disminuyó ligeramente en 2024, llegando a 147.838 millones de dólares. Esta evolución es similar a la observada en la deuda total, sugiriendo una gestión prudente de las obligaciones financieras.
- Capital contable ajustado
- El capital contable ajustado, al igual que el capital contable, muestra un crecimiento constante y robusto, pasando de 106.978 millones de dólares en 2020 a 296.608 millones de dólares en 2024. Este incremento es superior al del capital contable no ajustado, lo que podría indicar ajustes positivos en las reservas o en otras partidas del patrimonio neto.
- Capital total ajustado
- El capital total ajustado, que combina la deuda total ajustada y el capital contable ajustado, también presenta una tendencia ascendente, con un crecimiento más pronunciado en los últimos años. Alcanzó los 444.446 millones de dólares en 2024, lo que refleja una expansión general de la base de capital.
En resumen, los datos indican una empresa con una creciente base de capital contable, una gestión activa de la deuda, y una expansión general de su estructura de capital. La reducción de la deuda total y ajustada en los últimos dos años sugiere una estrategia de fortalecimiento financiero y una mayor capacidad para afrontar futuras inversiones o desafíos económicos.
Ajustes a los ingresos
Amazon.com Inc., ventas netas ajustadas
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros anuales revela una tendencia general de crecimiento constante en los ingresos por ventas netas y ventas netas ajustadas durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Ventas netas
- Se observa un incremento significativo en las ventas netas, pasando de 386.064 millones de dólares en 2020 a 637.959 millones de dólares en 2024. El crecimiento no es lineal, mostrando una aceleración entre 2020 y 2021, seguida de una moderación en el ritmo de crecimiento en los años posteriores, aunque manteniendo una trayectoria ascendente.
- Ventas netas ajustadas
- Las ventas netas ajustadas exhiben un patrón similar al de las ventas netas, con un aumento de 387.482 millones de dólares en 2020 a 641.635 millones de dólares en 2024. La diferencia entre las ventas netas y las ventas netas ajustadas es relativamente pequeña en cada período, lo que sugiere que los ajustes realizados no tienen un impacto material en el total de los ingresos.
El crecimiento en ambos indicadores de ventas es notable a lo largo de los cinco años analizados. La consistencia en el aumento de las ventas netas ajustadas, en comparación con las ventas netas, indica una gestión estable de los factores que requieren ajustes en los ingresos.
En resumen, los datos sugieren una expansión continua del negocio, con un crecimiento robusto en los ingresos por ventas, aunque con variaciones en la tasa de crecimiento anual.
Ajustes a la utilidad neta
Amazon.com Inc., ingresos (pérdidas) netos ajustados
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad (pérdida) neta
- Se observa un incremento sustancial en la utilidad neta desde 2020 hasta 2021, pasando de 21.331 millones de dólares a 33.364 millones de dólares. No obstante, en 2022 se registra una pérdida neta considerable de -2.722 millones de dólares. Posteriormente, la utilidad neta experimenta una recuperación significativa en 2023, alcanzando los 30.425 millones de dólares, y continúa creciendo en 2024 hasta los 59.248 millones de dólares. Esta volatilidad sugiere una sensibilidad a factores externos o cambios internos en la estructura de costos.
- Ingresos (pérdidas) netos ajustados
- Los ingresos netos ajustados muestran una trayectoria similar a la utilidad neta. Se aprecia un aumento de 23.383 millones de dólares en 2020 a 34.277 millones de dólares en 2021. Al igual que con la utilidad neta, 2022 presenta una pérdida neta ajustada de -11.581 millones de dólares. La recuperación se manifiesta en 2023 con 31.096 millones de dólares, y se consolida en 2024 con un valor de 61.582 millones de dólares. La diferencia entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados indica la presencia de elementos no recurrentes o ajustes contables que impactan en el resultado final.
- Tendencias Generales
- En general, se identifica un patrón de crecimiento inicial, seguido de un período de pérdidas en 2022, y una posterior recuperación y expansión en 2023 y 2024. La magnitud de la pérdida en 2022 es notable y requiere una investigación más profunda para determinar sus causas subyacentes. El crecimiento observado en 2023 y 2024 sugiere una mejora en la eficiencia operativa o un cambio favorable en las condiciones del mercado. La correlación entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados es alta, lo que indica que los factores que afectan a uno también impactan en el otro.