Análisis de propiedades, planta y equipo
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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Hubbell Inc., balance: inmovilizado material
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos a lo largo del período examinado. Se observa una evolución variable en las diferentes categorías de activos.
- Tierra
- El valor de la tierra experimentó una disminución inicial entre 2018 y 2020, pasando de 42.200 miles de dólares a 37.200 miles de dólares. Posteriormente, se registró un ligero incremento en 2022, alcanzando los 29.800 miles de dólares, aunque sin recuperar los niveles de 2018.
- Edificios y mejoras
- Los edificios y mejoras mostraron un crecimiento modesto entre 2018 y 2019, seguido de una estabilización en 2020. Sin embargo, se produjo una reducción considerable en 2021, descendiendo a 209.700 miles de dólares, y un ligero aumento en 2022, situándose en 212.100 miles de dólares. Esta categoría presenta la mayor fluctuación en términos absolutos.
- Maquinaria, herramientas y equipos
- Esta categoría representó la mayor parte del inmovilizado material. Se observó un incremento constante entre 2018 y 2020, alcanzando un máximo de 924.400 miles de dólares. En 2021, se produjo una disminución a 846.600 miles de dólares, seguida de un nuevo aumento en 2022, llegando a 905.700 miles de dólares.
- Construcción en curso
- La construcción en curso experimentó una disminución inicial entre 2018 y 2019, pero luego mostró un aumento significativo en 2020 y 2021. En 2022, se registró el valor más alto de la serie, alcanzando los 99.000 miles de dólares, lo que sugiere una mayor inversión en proyectos de construcción.
- Propiedades, planta y equipo brutos
- El total de propiedades, planta y equipo brutos siguió una tendencia similar a la de la maquinaria, herramientas y equipos, con un crecimiento hasta 2020 y una posterior disminución en 2021, recuperándose parcialmente en 2022. El valor máximo se alcanzó en 2020 con 1.301.700 miles de dólares.
- Amortización acumulada
- La amortización acumulada mostró un incremento constante a lo largo del período, lo que es consistente con el envejecimiento de los activos fijos. Sin embargo, la tasa de crecimiento se ralentizó en 2021 y 2022.
- Inmovilizado material, neto
- El inmovilizado material neto, calculado como la diferencia entre los activos brutos y la amortización acumulada, experimentó fluctuaciones a lo largo del período. Se observó una disminución en 2021, seguida de una recuperación en 2022, alcanzando los 528.000 miles de dólares. La variación en esta cifra refleja el impacto combinado de las inversiones en activos fijos y la amortización acumulada.
En resumen, se aprecia una gestión activa de los activos fijos, con inversiones continuas en maquinaria y construcción en curso, compensadas por la amortización y, en algunos casos, la reducción de otras categorías de activos. La tendencia general sugiere una adaptación a las necesidades cambiantes del negocio y una optimización de la base de activos.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Hubbell Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias en la composición de activos a lo largo del período comprendido entre 2018 y 2022.
- Ratio de edad media
- Se observa una ligera tendencia al alza en el ratio de edad media entre 2018 y 2020, pasando del 61.26% al 61.88%. Posteriormente, en 2021 se registra una leve disminución hasta el 61.68%, seguida de una reducción más notable en 2022, situándose en el 59.06%. Esta disminución final sugiere una renovación parcial de los activos.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada se mantuvo relativamente estable entre 2018 y 2021, en 18 años. En 2022, se aprecia un incremento a 19 años, lo que podría indicar la incorporación de activos con una mayor durabilidad o una revisión al alza de las estimaciones de vida útil.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- El tiempo transcurrido desde la compra se mantuvo constante en 11 años durante todo el período analizado. Esto implica que la adquisición de activos no ha variado significativamente en términos de antigüedad.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada se mantuvo en 7 años entre 2018 y 2021. En 2022, se observa un aumento a 8 años, lo que coincide con el incremento en la vida útil total estimada. Este aumento en la vida útil restante, en conjunto con la disminución del ratio de edad media en el mismo período, sugiere una mejora en la condición general de los activos o una estrategia de inversión en activos más modernos.
En resumen, los datos indican una estabilidad general en la antigüedad de los activos, con una ligera tendencia a la renovación en el último año analizado, evidenciada por la disminución del ratio de edad media y el aumento de la vida útil restante estimada.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Amortización acumulada ÷ (Propiedades, planta y equipo brutos – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado. Se observa una evolución en la amortización acumulada, mostrando un incremento constante entre 2018 y 2020, seguido de una disminución notable en 2021 y un ligero repunte en 2022. Este comportamiento sugiere posibles ajustes en las políticas de depreciación o la disposición de activos.
En cuanto a las propiedades, planta y equipo brutos, se aprecia un crecimiento sostenido hasta 2020, indicando inversiones continuas en activos fijos. No obstante, se registra una reducción considerable en 2021, posiblemente debido a desinversiones, ventas de activos o revaluaciones. En 2022, se observa una recuperación parcial, aunque no alcanza los niveles previos a 2021.
El valor de la tierra experimenta fluctuaciones. Se identifica una disminución inicial entre 2018 y 2021, seguida de un leve aumento en 2022. Estas variaciones podrían estar relacionadas con la reevaluación de terrenos, ventas o adquisiciones.
El ratio de edad media de los activos fijos presenta una tendencia general al alza entre 2018 y 2020, lo que implica un envejecimiento progresivo del parque de activos. Sin embargo, en 2022 se registra una disminución significativa, lo que podría indicar una renovación de activos o una modificación en la composición de la base de activos.
- Amortización Acumulada
- Incremento constante hasta 2020, disminución en 2021 y ligero repunte en 2022.
- Propiedades, Planta y Equipo Brutos
- Crecimiento hasta 2020, reducción en 2021 y recuperación parcial en 2022.
- Tierra
- Disminución inicial hasta 2021, leve aumento en 2022.
- Ratio de Edad Media
- Tendencia al alza hasta 2020, disminución significativa en 2022.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Propiedades, planta y equipo brutos – Tierra) ÷ Gastos de depreciación
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y la gestión de la depreciación a lo largo del período examinado.
- Propiedades, planta y equipo brutos
- Se observa un incremento general en el valor de las propiedades, planta y equipo brutos entre 2018 y 2020, pasando de 1.229.200 US$ en miles a 1.301.700 US$ en miles. No obstante, en 2021 se registra una disminución considerable hasta 1.153.900 US$ en miles, seguida de una recuperación parcial en 2022, alcanzando los 1.246.600 US$ en miles. Esta fluctuación sugiere posibles desinversiones o revaluaciones de activos en 2021.
- Tierra
- El valor de la tierra experimenta una disminución inicial entre 2018 y 2020, de 42.200 US$ en miles a 37.200 US$ en miles. Posteriormente, en 2021, se produce una caída más pronunciada hasta 28.100 US$ en miles, con una leve recuperación en 2022, situándose en 29.800 US$ en miles. Esta tendencia a la baja podría indicar la venta de terrenos o ajustes en la valoración de los mismos.
- Gastos de depreciación
- Los gastos de depreciación muestran un aumento constante entre 2018 y 2020, pasando de 66.100 US$ en miles a 71.500 US$ en miles. En 2021, se observa una reducción a 61.700 US$ en miles, coincidiendo con la disminución en el valor de las propiedades, planta y equipo brutos. En 2022, los gastos de depreciación aumentan ligeramente a 63.400 US$ en miles.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada de los activos se mantuvo relativamente estable entre 2018 y 2022, fluctuando entre 17 y 19 años. En 2022 se registra un incremento a 19 años, lo que podría indicar una revisión de las políticas de depreciación o la incorporación de nuevos activos con una vida útil más prolongada.
En resumen, los datos sugieren una gestión activa de los activos fijos, con fluctuaciones en su valor que podrían estar relacionadas con inversiones, desinversiones o revaluaciones. La depreciación se ajusta a estos cambios en el valor de los activos, y la vida útil estimada se mantiene dentro de un rango consistente, con una ligera tendencia al alza en el último período.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias específicas en la amortización acumulada y los gastos de depreciación a lo largo del período examinado.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante en la amortización acumulada desde 2018 hasta 2020, pasando de 727.100 US$ en miles a 782.500 US$ en miles. No obstante, en 2021 se registra una disminución significativa hasta los 694.400 US$ en miles, seguida de un ligero aumento en 2022, alcanzando los 718.600 US$ en miles. Esta fluctuación sugiere posibles ajustes en las políticas de depreciación o la venta de activos amortizados.
- Gastos de Depreciación
- Los gastos de depreciación muestran un aumento gradual entre 2018 y 2020, pasando de 66.100 US$ en miles a 71.500 US$ en miles. Al igual que la amortización acumulada, se observa una reducción en 2021, con 61.700 US$ en miles, y un posterior incremento en 2022, situándose en 63.400 US$ en miles. Esta tendencia es consistente con la evolución de la amortización acumulada, indicando una posible correlación entre ambos conceptos.
- Edad Estimada
- La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantiene constante en 11 años durante todo el período analizado. Esto implica que la base de activos amortizados no ha experimentado cambios significativos en términos de antigüedad durante estos años.
En resumen, los datos indican un patrón de crecimiento en la amortización acumulada y los gastos de depreciación hasta 2020, seguido de una disminución en 2021 y una ligera recuperación en 2022. La constancia en la edad estimada de los activos sugiere que las variaciones observadas en la amortización y depreciación no se deben a cambios en la antigüedad de la base de activos, sino posiblemente a ajustes contables o transacciones de activos.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
2022 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Inmovilizado material, neto – Tierra) ÷ Gastos de depreciación
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a la depreciación a lo largo del período examinado.
- Inmovilizado material, neto
- Se observa una fluctuación en el valor del inmovilizado material neto. Inicialmente, presenta un incremento modesto entre 2018 y 2020, pasando de 502.100 US$ en miles a 519.200 US$ en miles. Posteriormente, se registra una disminución considerable en 2021, alcanzando los 459.500 US$ en miles, seguida de una recuperación en 2022, situándose en 528.000 US$ en miles. Esta volatilidad sugiere posibles inversiones, desinversiones o revaluaciones de activos.
- Tierra
- El valor de la tierra muestra una tendencia decreciente constante entre 2018 y 2021, disminuyendo de 42.200 US$ en miles a 28.100 US$ en miles. No obstante, se aprecia una ligera recuperación en 2022, con un valor de 29.800 US$ en miles. Esta disminución podría indicar la venta de terrenos o ajustes en la valoración.
- Gastos de depreciación
- Los gastos de depreciación experimentan un aumento gradual entre 2018 y 2020, pasando de 66.100 US$ en miles a 71.500 US$ en miles. En 2021, se produce una reducción significativa a 61.700 US$ en miles, seguida de un ligero incremento en 2022, alcanzando los 63.400 US$ en miles. La correlación entre los gastos de depreciación y el valor del inmovilizado material neto sugiere que la depreciación se calcula sobre una base de activos variable.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada de los activos se mantiene constante en 7 años entre 2018 y 2021. En 2022, se registra un cambio a 8 años. Este ajuste podría reflejar una revisión de las políticas de depreciación o la adquisición de activos con una vida útil más prolongada.
En resumen, los datos indican una gestión activa de los activos fijos, con fluctuaciones en el inmovilizado material neto y la tierra, acompañadas de ajustes en los gastos de depreciación y la vida útil estimada de los activos.