El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Starbucks Corp., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en miles
3 meses terminados
31 dic. 2023
1 oct. 2023
2 jul. 2023
2 abr. 2023
1 ene. 2023
2 oct. 2022
3 jul. 2022
3 abr. 2022
2 ene. 2022
3 oct. 2021
27 jun. 2021
28 mar. 2021
27 dic. 2020
27 sept. 2020
28 jun. 2020
29 mar. 2020
29 dic. 2019
29 sept. 2019
30 jun. 2019
31 mar. 2019
30 dic. 2018
30 sept. 2018
1 jul. 2018
1 abr. 2018
31 dic. 2017
Ganancias (pérdidas) netas, incluidas las participaciones no controladoras
1,024,400)
1,219,300)
1,141,800)
908,400)
855,200)
878,600)
913,700)
675,000)
816,100)
1,764,600)
1,154,100)
659,400)
622,200)
392,700)
(678,100)
324,800)
885,300)
802,400)
1,373,200)
658,600)
760,400)
756,100)
852,000)
659,800)
2,250,100)
Depreciación y amortización
384,400)
376,500)
364,500)
366,800)
342,500)
360,400)
391,300)
391,300)
386,400)
377,900)
373,300)
384,500)
388,400)
379,200)
377,100)
377,700)
369,200)
365,700)
360,100)
372,700)
350,800)
344,400)
343,900)
345,200)
272,400)
Impuestos diferidos sobre la renta, netos
26,100)
(29,200)
(32,800)
(13,200)
15,800)
(72,800)
6,600)
28,700)
(300)
(33,000)
(88,000)
(19,100)
(6,100)
(45,800)
(27,700)
37,300)
10,400)
(251,900)
(529,000)
(359,900)
(354,600)
(48,800)
31,100)
(12,200)
744,800)
Rentas obtenidas de participadas por el método de la participación
(59,000)
(119,100)
(72,800)
(53,000)
(56,900)
(93,700)
(56,300)
(72,100)
(46,600)
(109,000)
(107,000)
(62,300)
(69,000)
(98,400)
(66,000)
(53,400)
(62,900)
(76,500)
(65,900)
(53,200)
(55,000)
(75,600)
(59,800)
(41,200)
(66,200)
Distribuciones recibidas de participadas por el método de la participación
105,200)
76,200)
58,600)
42,300)
45,700)
85,300)
45,100)
55,900)
44,900)
109,300)
96,500)
53,000)
77,200)
62,100)
67,500)
33,800)
64,300)
53,100)
70,400)
29,600)
63,700)
55,100)
27,400)
63,000)
81,300)
Ganancia por venta de activos
—)
—)
—)
(91,300)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ganancia resultante de la adquisición de la empresa conjunta
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(2,500)
(47,600)
(1,326,300)
Beneficio neto derivado de la cesión de determinadas operaciones
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(864,500)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(601,800)
(21,000)
—)
(2,900)
—)
4,900)
(501,200)
Compensación basada en acciones
94,800)
74,200)
69,200)
74,100)
85,200)
64,900)
57,400)
53,400)
95,800)
63,800)
80,000)
76,000)
99,300)
60,600)
41,400)
56,300)
90,300)
52,600)
63,300)
94,800)
97,300)
65,300)
68,500)
55,100)
61,400)
Deterioro del fondo de comercio
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
5,100)
5,400)
—)
9,100)
—)
28,500)
—)
Costos de arrendamiento no monetarios
278,000)
367,500)
413,700)
321,000)
263,700)
407,300)
419,700)
340,300)
330,400)
316,900)
313,800)
309,600)
308,300)
295,200)
306,100)
301,400)
294,900)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Pérdidas por jubilación y deterioro del valor de los activos
28,300)
22,300)
3,500)
54,500)
21,100)
1,800)
12,300)
26,600)
50,700)
21,500)
29,300)
42,800)
132,600)
329,800)
93,700)
18,200)
12,700)
92,100)
50,500)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Otro
17,800)
4,000)
200)
15,900)
6,700)
(23,100)
(26,800)
(13,000)
(4,900)
800)
8,600)
(5,200)
(10,200)
(39,200)
26,900)
44,400)
(7,600)
(26,500)
(19,300)
85,000)
6,100)
62,300)
25,400)
(2,000)
3,300)
Cuentas por cobrar
42,300)
(48,400)
18,100)
(15,800)
42,000)
(80,600)
(183,400)
29,500)
(91,600)
(29,900)
(25,900)
(6,800)
19,600)
(16,100)
74,100)
(37,800)
(22,900)
(127,600)
(79,900)
38,600)
(28,800)
145,900)
(20,100)
3,900)
1,300)
Inventarios
174,300)
171,900)
(100)
86,100)
108,500)
(83,700)
(232,400)
(288,900)
(36,000)
(58,200)
(42,900)
(38,800)
90,100)
40,800)
(88,600)
(85,900)
122,800)
(32,500)
(89,500)
(95,800)
44,800)
(19,700)
(31,800)
(60,900)
71,200)
Impuestos sobre la renta a pagar
189,600)
52,500)
—)
—)
—)
(149,600)
—)
—)
—)
157,200)
88,900)
(16,900)
56,900)
9,900)
2,900)
(1,352,500)
125,100)
191,700)
503,400)
52,700)
489,300)
(52,700)
198,700)
—)
—)
Cuentas a pagar
(95,800)
52,800)
98,500)
66,100)
(117,300)
3,800)
208,700)
49,000)
84,000)
81,700)
86,900)
(3,500)
24,800)
109,500)
(133,900)
(76,100)
(110,300)
47,000)
68,300)
(62,100)
(21,300)
319,200)
46,900)
(2,600)
28,100)
Ingresos diferidos
508,500)
(102,600)
(62,200)
(407,000)
461,000)
(108,500)
(77,500)
(351,100)
461,300)
(58,500)
(37,400)
(309,100)
398,900)
(61,000)
(20,100)
(314,600)
426,700)
1,900)
(41,800)
(353,300)
362,700)
6,971,700)
(26,000)
(195,900)
359,600)
Pasivo por arrendamiento operativo
(290,500)
(387,700)
(434,300)
(340,400)
(281,400)
(424,200)
(435,100)
(403,000)
(363,300)
(458,300)
(353,500)
(361,500)
(314,800)
(313,200)
(309,600)
(307,000)
(301,600)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Otros activos y pasivos de explotación
(44,500)
214,800)
137,000)
(246,900)
(198,600)
333,800)
221,500)
(359,700)
144,000)
238,400)
172,200)
181,700)
17,500)
384,600)
(33,400)
(327,900)
(60,300)
16,700)
102,300)
(1,700)
663,600)
(96,000)
(237,800)
(343,500)
(145,800)
Efectivo proporcionado por (utilizado en) cambios en activos y pasivos operativos
483,900)
(46,700)
(243,000)
(857,900)
14,200)
(509,000)
(498,200)
(1,324,200)
198,400)
(127,600)
(111,700)
(554,900)
293,000)
154,500)
(508,600)
(2,501,800)
179,500)
97,200)
462,800)
(421,600)
1,510,300)
7,268,400)
(70,100)
(599,000)
314,400)
Ajustes para conciliar las ganancias (pérdidas) netas con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
1,359,500)
725,700)
561,100)
(140,800)
738,000)
221,100)
351,100)
(513,100)
1,054,800)
(243,900)
594,800)
224,400)
1,213,500)
1,098,000)
310,400)
(1,686,100)
950,800)
305,800)
(203,800)
(268,200)
1,618,600)
7,677,300)
363,900)
(205,300)
(416,100)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
2,383,900)
1,945,000)
1,702,900)
767,600)
1,593,200)
1,099,700)
1,264,800)
161,900)
1,870,900)
1,520,700)
1,748,900)
883,800)
1,835,700)
1,490,700)
(367,700)
(1,361,300)
1,836,100)
1,108,200)
1,169,400)
390,400)
2,379,000)
8,433,400)
1,215,900)
454,500)
1,834,000)
Compras de inversiones
(217,100)
(253,400)
(109,400)
(237,200)
(10,500)
(260,600)
(49,800)
(6,500)
(61,000)
(64,700)
(45,600)
(186,200)
(135,500)
(146,500)
(232,300)
(27,100)
(38,000)
(14,100)
(26,100)
(41,500)
(108,700)
(122,400)
(17,500)
(16,800)
(35,200)
Venta de inversiones
—)
500)
100)
1,100)
800)
—)
—)
—)
72,600)
12,800)
8,700)
30,500)
91,200)
53,200)
39,800)
29,100)
64,600)
16,600)
63,400)
186,200)
32,100)
17,800)
52,500)
72,600)
316,100)
Vencimientos y convocatorias de inversiones
253,500)
101,900)
245,000)
16,700)
253,300)
7,800)
3,800)
10,100)
45,600)
46,800)
9,700)
175,300)
113,700)
63,700)
5,700)
3,000)
1,300)
2,300)
2,400)
40,900)
14,200)
4,700)
14,100)
5,200)
21,300)
Adiciones a propiedades, planta y equipo
(595,900)
(699,500)
(632,100)
(485,200)
(516,800)
(545,900)
(423,500)
(455,100)
(416,800)
(484,300)
(337,800)
(323,700)
(324,200)
(345,200)
(380,100)
(364,000)
(394,300)
(525,900)
(435,100)
(414,200)
(431,400)
(568,600)
(511,100)
(467,400)
(429,300)
Ingresos procedentes de la venta de activos
—)
—)
—)
110,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Adquisición de participaciones en joint venture, neto de efectivo adquirido
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,440,800)
129,500)
Ingresos netos procedentes de la cesión de determinadas operaciones
—)
—)
—)
—)
—)
59,300)
—)
—)
—)
1,175,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
100)
635,700)
48,500)
—)
—)
—)
211,100)
397,100)
Otro
(9,300)
(14,100)
(2,800)
(33,100)
(6,100)
(30,600)
(25,900)
(28,400)
(41,400)
(18,900)
(42,200)
(2,400)
(17,700)
(5,000)
(16,900)
(2,600)
(19,900)
16,700)
(35,800)
(20,500)
(16,600)
3,700)
4,200)
2,200)
(4,500)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
(568,800)
(864,600)
(499,200)
(627,700)
(279,300)
(770,000)
(495,400)
(479,900)
(401,000)
666,700)
(407,200)
(306,500)
(272,500)
(379,800)
(583,800)
(361,600)
(386,300)
(504,300)
204,500)
(200,600)
(510,400)
(664,800)
(457,800)
(1,633,900)
395,000)
Ingresos netos procedentes de la emisión (pagos) de papel comercial
300,000)
—)
—)
—)
(175,000)
(25,000)
200,000)
(200,000)
200,000)
—)
—)
(296,500)
—)
—)
(613,000)
214,100)
398,900)
—)
(75,000)
75,000)
—)
(300,000)
300,000)
—)
—)
Ingresos netos procedentes de la emisión de deuda a corto plazo
49,100)
30,900)
30,900)
52,800)
—)
(2,300)
21,500)
17,400)
—)
(500)
12,300)
10,400)
192,900)
249,400)
663,100)
395,100)
99,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Amortización de deudas a corto plazo
(33,800)
(32,100)
(46,700)
—)
—)
2,300)
(26,300)
(12,600)
—)
(3,600)
(25,700)
(175,800)
(144,700)
(747,000)
(220,700)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo
—)
—)
—)
1,497,800)
—)
—)
—)
1,498,100)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2,987,900)
1,739,700)
—)
—)
1,996,000)
—)
—)
2,987,600)
—)
1,598,200)
998,300)
Amortización de deudas a largo plazo
(750,000)
—)
—)
(1,000,000)
—)
—)
(1,000,000)
—)
—)
—)
—)
(750,000)
(500,000)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(350,000)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias
32,300)
18,000)
19,600)
83,900)
45,900)
26,100)
19,200)
15,000)
41,300)
54,600)
57,200)
31,600)
102,800)
199,900)
33,500)
32,300)
33,100)
51,300)
82,800)
167,300)
108,400)
22,000)
25,600)
52,000)
54,300)
Dividendos en efectivo pagados
(648,100)
(607,000)
(607,400)
(609,100)
(608,300)
(562,200)
(561,900)
(563,200)
(576,000)
(530,800)
(530,200)
(529,800)
(528,200)
(479,300)
(479,000)
(481,000)
(484,200)
(430,600)
(436,200)
(447,800)
(446,700)
(483,200)
(412,300)
(419,800)
(428,100)
Recompra de acciones ordinarias
(1,266,700)
(285,100)
(220,000)
(287,900)
(191,400)
—)
(15,500)
(476,600)
(3,520,900)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(607,500)
(1,091,400)
(2,249,400)
(145,000)
(2,713,200)
(5,114,700)
(3,071,600)
(869,800)
(1,591,100)
(1,601,000)
Retenciones mínimas de impuestos sobre las adjudicaciones basadas en acciones
(92,100)
(2,300)
(5,600)
(2,400)
(79,000)
(3,700)
(1,400)
(8,500)
(113,600)
(2,800)
(4,100)
(1,500)
(88,600)
(2,800)
(1,500)
(9,200)
(78,400)
(5,500)
(49,800)
(1,000)
(55,300)
(2,300)
(2,800)
(1,600)
(56,000)
Otro
—)
(100)
(300)
(10,700)
—)
—)
—)
(9,200)
—)
—)
—)
—)
—)
100)
(27,400)
(10,400)
—)
100)
(17,700)
400)
(300)
(27,600)
4,100)
(10,500)
(7,200)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
(2,409,300)
(877,700)
(829,500)
(275,600)
(1,007,800)
(564,800)
(1,364,400)
260,400)
(3,969,200)
(483,100)
(490,500)
(1,711,600)
(965,800)
(779,700)
2,342,900)
1,273,100)
(1,123,000)
(2,634,100)
1,355,100)
(2,919,300)
(5,858,600)
(875,100)
(955,200)
(372,800)
(1,039,700)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo
43,100)
(8,200)
(89,000)
21,000)
62,000)
(124,000)
(140,900)
1,600)
13,000)
(1,700)
21,200)
(13,100)
79,800)
53,800)
2,200)
(18,400)
27,100)
(46,500)
(20,800)
23,000)
(4,700)
(29,300)
(52,800)
32,800)
9,800)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Starbucks Corp. aumentó del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023 y del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Starbucks Corp. disminuyó del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023, pero luego aumentó del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024, sin alcanzar el nivel del tercer trimestre de 2023.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Starbucks Corp. disminuyó del tercer trimestre de 2023 al cuarto trimestre de 2023 y del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024.
