El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Chipotle Mexican Grill Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en miles
3 meses terminados
30 sept. 2024
30 jun. 2024
31 mar. 2024
31 dic. 2023
30 sept. 2023
30 jun. 2023
31 mar. 2023
31 dic. 2022
30 sept. 2022
30 jun. 2022
31 mar. 2022
31 dic. 2021
30 sept. 2021
30 jun. 2021
31 mar. 2021
31 dic. 2020
30 sept. 2020
30 jun. 2020
31 mar. 2020
31 dic. 2019
30 sept. 2019
30 jun. 2019
31 mar. 2019
Utilidad neta
387,388)
455,671)
359,287)
282,086)
313,217)
341,790)
291,644)
223,727)
257,138)
259,942)
158,294)
133,475)
204,434)
187,974)
127,101)
190,959)
80,244)
8,175)
76,388)
72,416)
98,582)
91,028)
88,132)
Depreciación y amortización
84,349)
83,562)
83,243)
85,492)
78,546)
78,771)
76,585)
74,012)
71,416)
69,733)
71,665)
66,262)
63,191)
62,082)
63,122)
59,956)
60,180)
60,024)
58,374)
55,149)
52,206)
51,642)
53,781)
Provisión por impuesto a la renta diferido (beneficio)
(3,773)
(936)
(4,890)
(21,970)
4,638)
8,313)
(486)
(34,628)
6,970)
(1,513)
(14,024)
(11,333)
14,860)
(2,402)
(13,482)
54,493)
(1,265)
27,779)
27,343)
45,108)
(8,797)
(8,121)
1,772)
Deterioro, costos de cierre y enajenaciones de activos
14,222)
5,708)
4,209)
6,489)
6,363)
16,021)
8,152)
5,611)
6,276)
4,586)
4,265)
4,603)
4,248)
3,298)
4,937)
7,676)
7,451)
4,942)
8,805)
5,186)
5,272)
859)
4,085)
Provisión para pérdidas crediticias
(134)
257)
(412)
1,005)
253)
(188)
500)
209)
(93)
42)
(918)
(240)
953)
55)
(275)
307)
(225)
172)
(90)
(52)
—)
(121)
206)
Gastos de compensación basados en acciones
4,660)
45,240)
36,003)
37,459)
35,801)
30,672)
20,084)
20,659)
25,150)
28,631)
23,590)
37,651)
36,061)
47,290)
55,390)
22,047)
19,817)
23,367)
17,395)
25,739)
25,336)
21,167)
19,154)
Otro
(2,052)
3,676)
835)
4,192)
(8,035)
(6,427)
(2,810)
(3,157)
(1,136)
(10,911)
(998)
(7,133)
67)
287)
2,180)
1,193)
780)
963)
707)
(7,548)
(456)
(1,319)
(1,269)
Cuentas por cobrar
3,738)
(7,815)
26,146)
(44,882)
(10,361)
4,368)
39,659)
(36,917)
10,538)
1,959)
10,394)
(23,569)
(15,404)
5,111)
32,175)
(26,223)
6,635)
(3,369)
25,967)
(21,669)
764)
2,329)
15,946)
Inventario
(14,303)
2,432)
1,331)
859)
(4,195)
(1,399)
1,086)
(1,955)
(4,376)
350)
2,970)
(4,396)
(3,305)
(839)
2,148)
(1,008)
(1,415)
(705)
2,734)
(2,218)
(2,733)
(2,360)
2,781)
Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes
1,596)
4,057)
16,291)
(15,717)
(2,129)
(6,796)
(14,569)
(11,491)
(4,117)
(4,972)
5,920)
(7,483)
(1,157)
(9,430)
(8,756)
(5,427)
235)
(2,092)
(4,158)
(5,552)
(3,897)
(9,905)
(3,712)
Activos de arrendamiento operativo
75,291)
71,084)
64,797)
69,185)
63,693)
62,228)
59,135)
62,809)
58,959)
57,380)
55,125)
72,209)
46,143)
56,216)
49,269)
48,486)
47,913)
45,178)
42,961)
46,330)
40,184)
39,333)
38,105)
Otros activos
(19,759)
208)
1,561)
11,143)
(10,394)
178)
3,277)
1,191)
1,477)
(1,882)
(1,132)
2,092)
1,784)
303)
(186)
(4,823)
(13,180)
(3,441)
(5,133)
(46)
(43)
2,665)
242)
Cuentas a pagar
14,488)
(4,786)
12,588)
427)
15,669)
(8,051)
(2,732)
7,434)
13,746)
(18,674)
15,702)
(7,272)
16,187)
(6,921)
19,446)
(9,635)
(34,754)
20,285)
20,245)
3,189)
6,157)
(6,063)
(4,256)
Nómina y beneficios acumulados
(38,336)
80,851)
(85,289)
71,950)
(22,499)
61,025)
(53,428)
42,725)
(32,278)
(11,021)
10,438)
(31,362)
(34,261)
2,880)
18,188)
8,169)
65,250)
(2,575)
5,839)
(18,712)
46,997)
(22,379)
5,853)
Pasivos acumulados
6,432)
(8,266)
25,322)
1,306)
1,948)
(17,075)
17,009)
(11,402)
5,731)
8,858)
(31,151)
18,404)
12,695)
(2,233)
(17,869)
3,631)
10,085)
1,269)
(9,389)
10,991)
17,893)
12,432)
(4,773)
Ingresos no devengados
(485)
(2,902)
(19,358)
56,875)
(1,296)
2,759)
(22,653)
51,515)
1,921)
1,542)
(21,604)
37,365)
8,509)
4,119)
(15,606)
37,551)
3,434)
11,897)
(15,924)
39,065)
16)
4,705)
(13,386)
Impuesto sobre la renta por pagar/cobrar
(10,535)
(116,525)
97,960)
(225,664)
74,250)
60,777)
85,400)
64,332)
(14,238)
(47,199)
43,367)
229,229)
(33,999)
(40,491)
38,640)
(222,574)
37,442)
(40,940)
(29,179)
(23,098)
(4,392)
(20,647)
16,054)
Pasivos por arrendamiento operativo
(54,422)
(49,811)
(51,537)
(58,297)
(55,386)
(49,210)
(51,584)
(53,986)
(53,176)
(50,428)
(49,596)
(65,624)
(39,722)
(50,916)
(50,902)
(50,085)
(45,601)
(28,550)
(40,918)
(39,079)
(38,132)
(37,854)
(36,492)
Otros pasivos a largo plazo
(1,871)
873)
1,147)
3,521)
389)
4,754)
767)
885)
2,010)
363)
595)
(4,458)
(481)
502)
453)
431)
764)
483)
104)
1,390)
(429)
543)
358)
Cambios en los activos y pasivos operativos
(38,166)
(30,600)
90,959)
(129,294)
49,689)
113,558)
61,367)
115,140)
(13,803)
(63,724)
41,028)
215,135)
(43,011)
(41,699)
67,000)
(221,507)
76,808)
(2,560)
(6,851)
(9,409)
62,385)
(37,201)
16,720)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
59,106)
106,907)
209,947)
(16,627)
167,255)
240,720)
163,392)
177,846)
94,780)
26,844)
124,608)
304,945)
76,369)
68,911)
178,872)
(75,835)
163,546)
114,687)
105,683)
114,173)
135,946)
26,906)
94,449)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
446,494)
562,578)
569,234)
265,459)
480,472)
582,510)
455,036)
401,573)
351,918)
286,786)
282,902)
438,420)
280,803)
256,885)
305,973)
115,124)
243,790)
122,862)
182,071)
186,589)
234,528)
117,934)
182,581)
Compras de mejoras de arrendamiento, propiedades y equipos
(147,525)
(140,490)
(132,703)
(171,930)
(131,200)
(137,232)
(120,369)
(143,646)
(139,023)
(100,333)
(96,162)
(121,906)
(108,446)
(125,504)
(86,619)
(126,594)
(81,303)
(87,802)
(77,653)
(95,947)
(95,963)
(77,776)
(64,226)
Compras de inversiones
(90,412)
(371,636)
(366,798)
(269,150)
(255,325)
(375,837)
(214,819)
(100,603)
(318,571)
(76,415)
(118,827)
(140,451)
(97,979)
(100,443)
(90,477)
(143,349)
(223,965)
(20,358)
(80,746)
(120,647)
(119,854)
(119,142)
(89,111)
Vencimientos de las inversiones
173,697)
175,911)
198,462)
289,065)
220,223)
120,926)
99,639)
60,551)
60,457)
60,617)
81,923)
102,307)
81,396)
101,452)
60,593)
100,573)
119,927)
99,541)
99,037)
148,275)
108,448)
160,000)
60,000)
Ingresos por la venta de equipos
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
1,150)
—)
2,885)
—)
—)
—)
—)
—)
13,969)
—)
—)
—)
Adquisiciones de participaciones por el método de participación
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(2,500)
(7,525)
—)
—)
—)
—)
—)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
(64,240)
(336,215)
(301,039)
(152,015)
(166,302)
(392,143)
(235,549)
(183,698)
(397,137)
(116,131)
(133,066)
(158,900)
(125,029)
(121,610)
(116,503)
(169,370)
(187,841)
(16,144)
(59,362)
(54,350)
(107,369)
(36,918)
(93,337)
Recompra de acciones ordinarias
(490,237)
(145,363)
(27,005)
(155,044)
(215,551)
(95,045)
(126,709)
(200,365)
(107,865)
(258,602)
(263,308)
(165,729)
(97,582)
(145,922)
(57,229)
—)
—)
—)
(54,401)
(38,996)
(40,079)
(58,656)
(52,886)
Retención de impuestos sobre las indemnizaciones basadas en acciones
(338)
(357)
(72,654)
(533)
(1,139)
(289)
(67,185)
(6,596)
(469)
(6,094)
(85,811)
(16,378)
(4,632)
(14,050)
(44,810)
(579)
(29)
(317)
(47,630)
—)
(22)
(30)
(10,368)
Otras actividades de financiación
1,019)
386)
(415)
297)
431)
104)
11)
292)
2)
(229)
(359)
68)
(134)
(1,987)
(221)
(30)
(10)
(1,786)
(69)
(33)
(155)
(233)
(277)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación
(489,556)
(145,334)
(100,074)
(155,280)
(216,259)
(95,230)
(193,883)
(206,669)
(108,332)
(264,925)
(349,478)
(182,039)
(102,348)
(161,959)
(102,260)
(609)
(39)
(2,103)
(102,100)
(39,029)
(40,256)
(58,919)
(63,531)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido
(374)
(369)
(752)
377)
(261)
(25)
290)
163)
(680)
(637)
147)
(251)
(572)
191)
(407)
699)
481)
715)
(819)
9)
(97)
316)
178)
Variación neta en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Chipotle Mexican Grill Inc. disminuyó del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024 y del segundo trimestre de 2024 al tercer trimestre de 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Chipotle Mexican Grill Inc. disminuyó del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024, pero luego aumentó del segundo trimestre de 2024 al tercer trimestre de 2024, superando el nivel del primer trimestre de 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Chipotle Mexican Grill Inc. disminuyó del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024 y del segundo trimestre de 2024 al tercer trimestre de 2024.
