PepsiCo Inc. (NASDAQ:PEP)

El análisis de los datos proporcionados revela tendencias en los indicadores de liquidez a lo largo de los trimestres observados.

Coeficiente de Liquidez Corriente

Se observa una fluctuación en este ratio, sin una tendencia clara ascendente o descendente. Inicialmente, se registra un valor de 0.93, seguido de una ligera disminución a 0.91 y un posterior repunte a 0.95. Posteriormente, experimenta un descenso a 0.83, seguido de una recuperación parcial y fluctuaciones entre 0.8 y 0.88. En los trimestres más recientes, se mantiene relativamente estable alrededor de 0.83, con un ligero aumento a 0.89 y una posterior disminución a 0.78, finalizando con un valor de 0.91.

Ratio de Liquidez Rápida

Este ratio muestra una tendencia general a la baja durante el período analizado. Comienza en 0.68 y disminuye a 0.56, con fluctuaciones intermedias. A pesar de algunos repuntes temporales, como el observado en el trimestre finalizado en marzo de 2023 (0.68), la tendencia predominante es descendente, alcanzando un mínimo de 0.56 en diciembre de 2024. El último valor registrado es de 0.68.

Ratio de Liquidez en Efectivo

Este indicador presenta la mayor volatilidad de los tres. Inicialmente, se sitúa en 0.29, experimentando una disminución a 0.23. Posteriormente, muestra fluctuaciones significativas, con un máximo de 0.32 en junio de 2023. En general, se mantiene en un rango entre 0.2 y 0.32, con una ligera tendencia a la baja en los trimestres más recientes, finalizando en 0.27.

En resumen, la liquidez general, medida por el coeficiente corriente, se mantiene relativamente estable aunque fluctuante. Sin embargo, la capacidad de cubrir las obligaciones a corto plazo con activos líquidos, reflejada en el ratio rápido, muestra una tendencia decreciente. El ratio de liquidez en efectivo presenta una alta volatilidad, pero también sugiere una capacidad limitada para cubrir las obligaciones inmediatas con efectivo y equivalentes.

El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición del balance. Se observa una fluctuación en el activo circulante a lo largo del período analizado, con un incremento general desde el primer trimestre de 2021 hasta el último trimestre de 2024, seguido de una ligera disminución y posterior recuperación en los trimestres siguientes.

El pasivo corriente muestra una tendencia similar de fluctuación, pero con un aumento más pronunciado en términos absolutos. Se aprecia un incremento constante desde el primer trimestre de 2021 hasta el último trimestre de 2024, con un pico notable, seguido de una disminución y posterior aumento.

Coeficiente de Liquidez Corriente

El coeficiente de liquidez corriente presenta una relativa estabilidad, oscilando principalmente entre 0.83 y 0.95. Se identifica una ligera tendencia a la baja durante el período comprendido entre el cuarto trimestre de 2021 y el cuarto trimestre de 2024, con una posterior recuperación en los trimestres finales. La variación en este ratio sugiere cambios en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos circulantes.

En resumen, la entidad experimenta variaciones en sus activos y pasivos circulantes, manteniendo un coeficiente de liquidez corriente relativamente estable, aunque con fluctuaciones que requieren un seguimiento continuo. La evolución del pasivo corriente es más dinámica que la del activo circulante, lo que podría indicar una mayor dependencia del financiamiento a corto plazo.

El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición del balance. Se observa una fluctuación en el total de activos rápidos a lo largo del período analizado, con un máximo en el cuarto trimestre de 2023 y un incremento constante en los trimestres más recientes.

Activos Rápidos

Inicialmente, el total de activos rápidos experimentó una disminución desde el primer trimestre de 2021 hasta el cuarto trimestre de 2021. Posteriormente, se aprecia una recuperación y un crecimiento sostenido hasta el cuarto trimestre de 2023, seguido de una ligera estabilización y un nuevo incremento en los trimestres más recientes.

En cuanto al pasivo corriente, se identifica una tendencia general al alza durante la mayor parte del período. El pasivo corriente muestra un incremento constante, con picos notables en el cuarto trimestre de 2021 y el cuarto trimestre de 2023. Los datos más recientes indican una estabilización, aunque en niveles elevados.

Pasivo Corriente

El pasivo corriente ha aumentado de manera consistente, lo que sugiere una mayor dependencia del financiamiento a corto plazo. Este incremento podría estar relacionado con la expansión de las operaciones o con cambios en la gestión del capital de trabajo.

El ratio de liquidez rápida presenta una volatilidad moderada. Aunque se mantiene generalmente por encima de 0.60, se observa una disminución en el cuarto trimestre de 2021, seguida de una recuperación parcial. Los trimestres más recientes muestran una fluctuación entre 0.60 y 0.68.

Ratio de Liquidez Rápida

El ratio de liquidez rápida indica la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos más líquidos. La fluctuación en este ratio sugiere una variabilidad en la capacidad de pago a corto plazo, influenciada por los cambios en los activos rápidos y el pasivo corriente. El ratio se mantiene en un rango aceptable, pero requiere un monitoreo continuo.

En resumen, se observa una dinámica compleja entre los activos rápidos y el pasivo corriente. El aumento del pasivo corriente, combinado con las fluctuaciones en los activos rápidos, impacta en el ratio de liquidez rápida, requiriendo una gestión cuidadosa de los recursos financieros.

El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la gestión de activos y pasivos corrientes a lo largo del período observado.

Activos totales en efectivo

Se observa una fluctuación considerable en los activos totales en efectivo. Inicialmente, se registra un descenso desde 6625 US$ millones en marzo de 2021 hasta 5777 US$ millones en junio del mismo año. Posteriormente, se aprecia un aumento hasta alcanzar 6850 US$ millones en septiembre de 2021, seguido de una ligera disminución. A partir de marzo de 2022, se identifica un incremento notable, alcanzando un máximo de 10283 US$ millones en marzo de 2023. Tras este pico, se observa una reducción progresiva hasta los 7973 US$ millones en septiembre de 2025, aunque con fluctuaciones trimestrales.

Pasivo corriente

El pasivo corriente muestra una tendencia general al alza durante el período analizado. Se registra un incremento constante desde 22693 US$ millones en marzo de 2021 hasta 26220 US$ millones en diciembre de 2021. Esta tendencia continúa en 2022, alcanzando 29618 US$ millones en diciembre. En 2023, se observa un aumento adicional hasta 32660 US$ millones en marzo, seguido de una ligera disminución. El pasivo corriente experimenta un incremento significativo en diciembre de 2024, llegando a 36396 US$ millones, y se mantiene relativamente estable en los trimestres siguientes.

Ratio de liquidez en efectivo

El ratio de liquidez en efectivo presenta una variabilidad moderada. Inicialmente, oscila entre 0.23 y 0.29. En 2022, se observa una ligera disminución, con valores alrededor de 0.20 a 0.26. En marzo de 2023, el ratio experimenta un aumento significativo, alcanzando 0.31 y 0.32 en los trimestres siguientes. Posteriormente, se registra una disminución gradual, situándose en 0.22 en diciembre de 2024, y mostrando una ligera recuperación en los trimestres finales del período analizado.

En resumen, se identifica una gestión dinámica de la liquidez, con fluctuaciones en los activos en efectivo que parecen estar correlacionadas con cambios en el pasivo corriente. El ratio de liquidez en efectivo, aunque variable, se mantiene en un rango que sugiere una capacidad razonable para cubrir las obligaciones a corto plazo, aunque con periodos de mayor y menor cobertura.