Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
PepsiCo Inc., ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-27), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-25).
El análisis de los ratios financieros disponibles revela tendencias específicas en la eficiencia y utilización de los activos y el capital propio a lo largo del período observado.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- Se observa una disminución constante en este ratio, pasando de 3.55 en 2021 a 3.14 en 2025. Esta tendencia sugiere una menor eficiencia en la generación de ingresos a partir de los activos fijos. La disminución, aunque gradual, indica que se requiere una mayor inversión en activos fijos para generar el mismo nivel de ingresos, o que la capacidad de generar ingresos de los activos fijos existentes está disminuyendo.
- Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
- Este ratio presenta una trayectoria similar a la del ratio de rotación neta de activos fijos, con una disminución de 3.25 en 2021 a 2.79 en 2025. La inclusión de los arrendamientos operativos y activos por derecho de uso no altera la tendencia descendente, lo que refuerza la observación de una eficiencia decreciente en la utilización de los activos fijos totales, incluyendo aquellos bajo contrato de arrendamiento.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos muestra fluctuaciones a lo largo del período. Aumenta de 0.86 en 2021 a 0.94 en 2022, luego disminuye ligeramente a 0.91 en 2023, se recupera a 0.92 en 2024 y finalmente disminuye a 0.87 en 2025. Esta variabilidad sugiere que la eficiencia en la utilización de todos los activos para generar ingresos es relativamente estable, aunque con una ligera tendencia a la baja en el último año analizado.
- Ratio de rotación de fondos propios
- Este ratio experimenta un aumento inicial de 4.95 en 2021 a 5.09 en 2024, indicando una mayor eficiencia en la generación de ingresos a partir del capital propio. Sin embargo, en 2025, se observa una disminución a 4.6, lo que sugiere una reducción en la rentabilidad del capital invertido por los accionistas. Esta disminución podría indicar una menor capacidad para generar beneficios a partir de la inversión de los accionistas.
En resumen, los datos sugieren una tendencia general a la disminución de la eficiencia en la utilización de los activos fijos, mientras que la rotación de los fondos propios muestra una fluctuación con una disminución en el último período. El ratio de rotación total de activos se mantiene relativamente estable, aunque con una ligera tendencia a la baja.
Ratio de rotación neta de activos fijos
PepsiCo Inc., ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 27 dic 2025 | 28 dic 2024 | 30 dic 2023 | 31 dic 2022 | 25 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Inmovilizado material, neto | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | ||||||
| Alimentos, bebidas y tabaco | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-27), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-25).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ingresos netos ÷ Inmovilizado material, neto
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Ingresos netos
- Se observa un crecimiento constante en los ingresos netos a lo largo de los cinco años. Partiendo de 79474 millones de dólares en 2021, los ingresos aumentaron a 86392 millones en 2022, continuando con 91471 millones en 2023 y 91854 millones en 2024. En 2025, se registra un nuevo incremento, alcanzando los 93925 millones de dólares. Si bien el crecimiento se mantiene positivo, la tasa de crecimiento anual parece disminuir ligeramente en los últimos dos años del período analizado.
- Inmovilizado material, neto
- El inmovilizado material neto muestra una tendencia ascendente constante. Desde 22407 millones de dólares en 2021, se incrementa a 24291 millones en 2022, 27039 millones en 2023, 28008 millones en 2024 y finalmente a 29905 millones en 2025. Este aumento sugiere una inversión continua en activos fijos.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- La ratio de rotación neta de activos fijos presenta una tendencia decreciente. Comenzando en 3.55 en 2021 y 3.56 en 2022, la ratio disminuye a 3.38 en 2023, 3.28 en 2024 y 3.14 en 2025. Esta disminución indica que la entidad está generando menos ingresos por cada dólar invertido en activos fijos, lo que podría ser consecuencia del aumento en el valor de estos activos o de una desaceleración en el crecimiento de los ingresos en relación con la inversión en activos fijos.
En resumen, la entidad experimenta un crecimiento continuo en sus ingresos y una expansión de su base de activos fijos. No obstante, la disminución en la ratio de rotación de activos fijos sugiere una posible necesidad de optimizar la utilización de estos activos para maximizar la generación de ingresos.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
PepsiCo Inc., ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 27 dic 2025 | 28 dic 2024 | 30 dic 2023 | 31 dic 2022 | 25 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Inmovilizado material, neto | ||||||
| Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo | ||||||
| Inmovilizado material, neto (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | ||||||
| Alimentos, bebidas y tabaco | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-27), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-25).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ingresos netos ÷ Inmovilizado material, neto (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los ingresos netos a lo largo del período examinado. Se observa un incremento constante desde 79474 millones de dólares en 2021 hasta alcanzar los 93925 millones de dólares en 2025.
En cuanto al inmovilizado material neto, se identifica una trayectoria ascendente similar. El valor aumenta de 24427 millones de dólares en 2021 a 33650 millones de dólares en 2025, lo que sugiere una inversión continua en activos fijos.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- El ratio de rotación neta de activos fijos presenta una disminución progresiva a lo largo del período. Se registra un valor de 3.25 en 2021, descendiendo a 2.79 en 2025. Esta reducción indica que la empresa está generando menos ingresos por cada dólar invertido en activos fijos.
La combinación del aumento en los ingresos netos y el inmovilizado material neto, junto con la disminución del ratio de rotación de activos fijos, sugiere que la empresa está invirtiendo en activos fijos para sustentar el crecimiento de los ingresos. Sin embargo, la eficiencia con la que se utilizan estos activos para generar ingresos parece estar disminuyendo gradualmente. Es posible que se requiera un análisis más profundo para determinar las causas de esta disminución, como cambios en la estrategia de inversión, obsolescencia de activos o factores externos que afecten la demanda.
En resumen, los datos indican un crecimiento sostenido en los ingresos y una expansión de la base de activos fijos, pero con una eficiencia decreciente en la utilización de estos activos.
Ratio de rotación total de activos
PepsiCo Inc., ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 27 dic 2025 | 28 dic 2024 | 30 dic 2023 | 31 dic 2022 | 25 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Ratio de rotación total de activossector | ||||||
| Alimentos, bebidas y tabaco | ||||||
| Ratio de rotación total de activosindustria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-27), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-25).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ingresos netos ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Ingresos netos
- Se observa un crecimiento constante en los ingresos netos a lo largo del período analizado. Partiendo de 79474 millones de dólares en 2021, los ingresos aumentaron a 86392 millones en 2022, continuando su ascenso a 91471 millones en 2023 y 91854 millones en 2024. En 2025, se registra un nuevo incremento, alcanzando los 93925 millones de dólares. Este patrón indica una expansión continua de la actividad comercial.
- Activos totales
- Los activos totales muestran una evolución más variable. Inicialmente, se observa una ligera disminución de 92377 millones de dólares en 2021 a 92187 millones en 2022. Posteriormente, se produce un aumento considerable en 2023, alcanzando los 100495 millones de dólares. En 2024, se registra una leve reducción a 99467 millones, seguida de un nuevo incremento en 2025, llegando a 107399 millones de dólares. Esta fluctuación sugiere cambios en la estructura de activos de la entidad.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos presenta una relativa estabilidad, aunque con ligeras variaciones. En 2021, el ratio se situó en 0.86, aumentando a 0.94 en 2022. En 2023, disminuyó a 0.91, manteniéndose en 0.92 en 2024 y descendiendo ligeramente a 0.87 en 2025. Esta fluctuación indica cambios en la eficiencia con la que la entidad utiliza sus activos para generar ingresos, aunque dentro de un rango relativamente estrecho.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento constante en sus ingresos netos, mientras que sus activos totales han mostrado una mayor volatilidad. El ratio de rotación de activos se ha mantenido relativamente estable, sugiriendo una eficiencia operativa consistente a lo largo del período.
Ratio de rotación de fondos propios
PepsiCo Inc., el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 27 dic 2025 | 28 dic 2024 | 30 dic 2023 | 31 dic 2022 | 25 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Capital total de los accionistas ordinarios de PepsiCo | ||||||
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| Coca-Cola Co. | ||||||
| Mondelēz International Inc. | ||||||
| Philip Morris International Inc. | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiossector | ||||||
| Alimentos, bebidas y tabaco | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | ||||||
| Productos básicos de consumo | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-27), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-25).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ingresos netos ÷ Capital total de los accionistas ordinarios de PepsiCo
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Ingresos netos
- Se observa un crecimiento constante en los ingresos netos a lo largo del período analizado. Desde 79474 millones de dólares en 2021, los ingresos aumentaron a 86392 millones en 2022, continuando su ascenso a 91471 millones en 2023 y 91854 millones en 2024. En 2025, se registra un nuevo incremento, alcanzando los 93925 millones de dólares. Este patrón indica una expansión continua de la actividad principal de la entidad.
- Capital total de los accionistas ordinarios
- El capital total de los accionistas ordinarios también muestra una tendencia general al alza. Se incrementó de 16043 millones de dólares en 2021 a 17149 millones en 2022 y a 18503 millones en 2023. En 2024 se observa una ligera disminución a 18041 millones, pero se recupera en 2025, alcanzando los 20406 millones de dólares. Este comportamiento sugiere una acumulación de capital y un fortalecimiento de la estructura financiera.
- Ratio de rotación de fondos propios
- La ratio de rotación de fondos propios presenta fluctuaciones a lo largo del período. En 2021, la ratio fue de 4.95, aumentando ligeramente a 5.04 en 2022. En 2023, se observa una ligera disminución a 4.94, seguida de un aumento a 5.09 en 2024. Finalmente, en 2025, la ratio disminuye a 4.6. Aunque la ratio se mantiene relativamente estable, la disminución en 2025 podría indicar una menor eficiencia en la generación de ingresos a partir de los fondos propios, o un aumento en la base de capital.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento constante en sus ingresos netos y en el capital de los accionistas. La ratio de rotación de fondos propios, si bien generalmente estable, muestra una ligera tendencia a la baja en el último año analizado, lo que podría requerir un análisis más profundo.