Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Mondelēz International Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2023	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019
Ganancias netas	4,968)	2,726)	4,314)	3,569)	3,885)
Depreciación y amortización	1,215)	1,107)	1,113)	1,116)	1,047)
Gastos de compensación basados en acciones	146)	120)	121)	126)	135)
Impuesto de transición de la reforma tributaria de EE. UU.	—)	—)	—)	—)	5)
Provisión por impuesto a la renta diferido (beneficio)	(37)	(42)	205)	(70)	(631)
Deterioro de activos y depreciación acelerada	128)	233)	128)	136)	109)
Pérdida por extinción anticipada de la deuda	1)	38)	110)	185)	—)
Ganancia neta por adquisiciones y desinversiones	(108)	—)	(8)	—)	(44)
Pérdida (ganancia) en operaciones de inversión por el método de participación	(465)	22)	(742)	(989)	2)
Utilidad neta de la inversión por el método de la participación	(160)	(385)	(393)	(421)	(442)
Distribuciones de las inversiones por el método de la participación	137)	184)	172)	246)	250)
Pérdida (ganancia) no realizada en contratos de derivados	(171)	338)	(267)	—)	—)
Ganancia en valores negociables	(593)	—)	—)	—)	—)
Otras partidas no monetarias, netas	140)	88)	37)	243)	97)
Cuentas por cobrar, netas	(628)	(719)	(197)	59)	124)
Existencias, netas	(193)	(635)	(170)	(24)	31)
Cuentas a pagar	264)	715)	702)	436)	4)
Otros activos corrientes	(120)	(286)	(169)	(207)	(77)
Otros pasivos corrientes	376)	630)	(502)	(208)	(362)
Variación de activos y pasivos, neta de adquisiciones y desinversiones	(301)	(295)	(336)	56)	(280)
Variación de los activos y pasivos por pensiones y posteriores a la jubilación, netos	(186)	(226)	(313)	(233)	(168)
Ajustes para conciliar las ganancias netas con los flujos de efectivo operativos	(254)	1,182)	(173)	395)	80)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	4,714)	3,908)	4,141)	3,964)	3,965)
Gastos de capital	(1,112)	(906)	(965)	(863)	(925)
Adquisiciones, neto de efectivo recibido	19)	(5,286)	(833)	(1,136)	(284)
Ingresos de desinversiones, incluido el método de participación y las inversiones en valores negociables	4,099)	601)	1,539)	2,489)	167)
Ingresos de liquidaciones de derivados	177)	768)	105)	—)	—)
Pagos por liquidaciones de derivados	(81)	(86)	(56)	—)	—)
Aportaciones a inversiones	(309)	(24)	(30)	—)	—)
Ingresos procedentes de la venta de inmovilizado material y otros	19)	45)	214)	10)	82)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	2,812)	(4,888)	(26)	500)	(960)
Emisiones de papel comercial, vencimientos superiores a 90 días	67)	—)	—)	677)	1,306)
Reembolsos de papel comercial, vencimientos superiores a 90 días	(67)	—)	—)	(1,174)	(2,367)
Emisiones netas (reembolsos) de préstamos a corto plazo	(1,869)	1,914)	194)	(2,116)	524)
Ingresos de la deuda a largo plazo	277)	4,490)	5,921)	7,213)	3,136)
Amortización de deudas a largo plazo	(2,432)	(3,032)	(6,247)	(3,878)	(2,677)
Recompras de acciones ordinarias	(1,547)	(2,017)	(2,110)	(1,390)	(1,480)
Dividendos pagados	(2,160)	(1,985)	(1,826)	(1,678)	(1,542)
Otro	173)	174)	(1)	131)	313)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(7,558)	(456)	(4,069)	(2,215)	(2,787)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	(32)	(169)	(143)	73)	10)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, aumento (disminución)	(64)	(1,605)	(97)	2,322)	228)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, saldo al inicio del período	1,948)	3,553)	3,650)	1,328)	1,100)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, saldo al final del período	1,884)	1,948)	3,553)	3,650)	1,328)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Mondelēz International Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, superando el nivel de 2021.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Mondelēz International Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, superando el nivel de 2021.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Mondelēz International Inc. aumentó de 2021 a 2022, pero luego disminuyó significativamente de 2022 a 2023.

Mondelēz International Inc. (NASDAQ:MDLZ)

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