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Mondelēz International Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de solvencia
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
Aceptamos:
Mondelēz International Inc., estructura de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios aspectos de la rentabilidad. Los ingresos netos se mantienen constantes a lo largo del período analizado, representando el 100% en cada año.
- Costo de Ventas
- Se observa un incremento en el costo de ventas como porcentaje de los ingresos netos, pasando de -60.81% en 2021 a -71.62% en 2025. Este aumento sugiere una presión creciente sobre los márgenes de beneficio relacionados con la producción y venta de bienes.
- Beneficio Bruto
- El beneficio bruto, expresado como porcentaje de los ingresos netos, muestra fluctuaciones. Inicialmente disminuye de 39.19% en 2021 a 35.92% en 2022, para luego recuperarse a 38.22% en 2023 y 39.12% en 2024. Sin embargo, experimenta una caída considerable a 28.38% en 2025, lo que coincide con el aumento del costo de ventas.
- Gastos Operativos
- Los gastos de venta, generales y administrativos muestran una tendencia decreciente como porcentaje de los ingresos netos, pasando de -21.81% en 2021 a -18.61% en 2025. Esto indica una mejora en la eficiencia en la gestión de estos gastos.
- Resultado de Explotación
- El resultado de explotación, como porcentaje de los ingresos netos, presenta una trayectoria variable. Aumenta de 16.2% en 2021 a 17.41% en 2024, pero disminuye significativamente a 9.21% en 2025. Esta disminución refleja el impacto combinado del aumento del costo de ventas y la reducción del beneficio bruto.
- Gastos por Intereses
- Los gastos por intereses se mantienen relativamente estables, fluctuando entre -1.27% y -1.55% de los ingresos netos a lo largo del período. No se observa una tendencia clara al alza o a la baja.
- Impuesto sobre la Renta
- La provisión del impuesto sobre la renta, como porcentaje de los ingresos netos, disminuye de -4.14% en 2021 a -2.03% en 2025, lo que podría indicar una optimización de la planificación fiscal o cambios en las tasas impositivas.
- Ganancias Netas
- Las ganancias netas, como porcentaje de los ingresos netos, experimentan una disminución notable de 15.02% en 2021 a 6.4% en 2025. Esta reducción es consistente con la disminución del resultado de explotación y, en menor medida, con la disminución de la provisión del impuesto sobre la renta.
- Beneficio Neto Atribuible
- El beneficio neto atribuible a la empresa matriz sigue la misma tendencia que las ganancias netas, disminuyendo de 14.97% en 2021 a 6.36% en 2025. La participación no controladora tiene un impacto menor y constante.
En resumen, si bien los ingresos netos se mantienen constantes, la rentabilidad general de la entidad muestra una tendencia decreciente, especialmente en los últimos años del período analizado. El aumento del costo de ventas y la consiguiente reducción del beneficio bruto son factores clave que contribuyen a esta disminución. La mejora en la eficiencia de los gastos operativos no ha sido suficiente para compensar estos efectos negativos.