Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Ratios de liquidez (resumen)
General Dynamics Corp., ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-27), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-28), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-29), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-07-01), 10-Q (Fecha del informe: 2018-04-01), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-10-01), 10-Q (Fecha del informe: 2017-07-02), 10-Q (Fecha del informe: 2017-04-02), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-10-02), 10-Q (Fecha del informe: 2016-07-03), 10-Q (Fecha del informe: 2016-04-03).
El análisis de los datos revela tendencias diferenciadas en los indicadores de liquidez a lo largo del período examinado.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- Se observa una tendencia general al alza desde el tercer trimestre de 2016 hasta el cuarto trimestre de 2017, pasando de 1.14 a 1.4. Posteriormente, se registra una fluctuación con un ligero descenso en el primer trimestre de 2018 (1.34) y una estabilización relativa en torno a 1.2 - 1.3 durante 2018 y el primer trimestre de 2019. El último trimestre de 2019 muestra un descenso notable a 1.09, seguido de una recuperación parcial en los trimestres siguientes, alcanzando 1.34 en el cuarto trimestre de 2019, para luego disminuir nuevamente a 1.27 y 1.29.
- Ratio de Liquidez Rápida
- Este ratio presenta una trayectoria más variable. Inicialmente, experimenta un incremento modesto desde 0.83 en el tercer trimestre de 2016 hasta 0.9 en el segundo trimestre de 2017. A partir de este punto, se observa una disminución significativa hasta alcanzar 0.76 en el primer trimestre de 2019. Posteriormente, se registra una recuperación considerable en el cuarto trimestre de 2019 (0.91), seguida de una estabilización en torno a 0.8 durante 2020.
- Ratio de Liquidez en Efectivo
- Este indicador exhibe la mayor volatilidad. Se aprecia un aumento gradual desde 0.15 en el tercer trimestre de 2016 hasta 0.28 en el tercer trimestre de 2018. Sin embargo, este valor disminuye drásticamente a 0.06 en el tercer trimestre de 2019. En el cuarto trimestre de 2019 se observa un repunte significativo a 0.29, aunque posteriormente vuelve a descender a 0.09 en el tercer trimestre de 2020, mostrando una alta sensibilidad a factores de corto plazo.
En resumen, la liquidez corriente y rápida muestran una tendencia general a la estabilidad con fluctuaciones, mientras que la liquidez en efectivo es considerablemente más volátil. La disminución en los ratios de liquidez en el último trimestre de 2019 y el primer trimestre de 2020 merecen una investigación más profunda para determinar las causas subyacentes.
Coeficiente de liquidez corriente
General Dynamics Corp., coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 27 sept 2020 | 28 jun 2020 | 29 mar 2020 | 31 dic 2019 | 29 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 1 jul 2018 | 1 abr 2018 | 31 dic 2017 | 1 oct 2017 | 2 jul 2017 | 2 abr 2017 | 31 dic 2016 | 2 oct 2016 | 3 jul 2016 | 3 abr 2016 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | 20,865) | 21,135) | 24,741) | 19,780) | 20,151) | 19,557) | 18,867) | 18,189) | 19,958) | 19,827) | 20,464) | 18,328) | 18,080) | 17,126) | 16,614) | 15,447) | 15,297) | 14,386) | 14,188) | ||||||
| Pasivo corriente | 16,120) | 16,606) | 18,440) | 16,801) | 18,227) | 18,014) | 15,382) | 14,739) | 15,689) | 16,573) | 15,242) | 13,099) | 13,209) | 13,503) | 13,165) | 12,846) | 11,893) | 12,135) | 12,423) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | 1.29 | 1.27 | 1.34 | 1.18 | 1.11 | 1.09 | 1.23 | 1.23 | 1.27 | 1.20 | 1.34 | 1.40 | 1.37 | 1.27 | 1.26 | 1.20 | 1.29 | 1.19 | 1.14 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-27), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-28), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-29), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-07-01), 10-Q (Fecha del informe: 2018-04-01), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-10-01), 10-Q (Fecha del informe: 2017-07-02), 10-Q (Fecha del informe: 2017-04-02), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-10-02), 10-Q (Fecha del informe: 2016-07-03), 10-Q (Fecha del informe: 2016-04-03).
1 Q3 2020 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= 20,865 ÷ 16,120 = 1.29
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición del balance. Se observa una evolución constante en el activo circulante a lo largo del período analizado.
- Activo Circulante
- El activo circulante muestra un incremento general desde el primer trimestre de 2016 hasta el último trimestre de 2020, aunque con fluctuaciones. Se identifica un crecimiento notable entre el tercer trimestre de 2016 y el cuarto trimestre de 2019, seguido de un aumento considerable en el tercer trimestre de 2020, que posteriormente se reduce en los trimestres siguientes. Este patrón sugiere una posible acumulación estratégica de activos a corto plazo en ciertos períodos.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente también experimenta un aumento general durante el período, aunque con variaciones trimestrales. Se observa un incremento más pronunciado entre el cuarto trimestre de 2016 y el cuarto trimestre de 2018, seguido de una estabilización relativa y un nuevo aumento en el primer trimestre de 2019. Posteriormente, se aprecia una disminución en el segundo trimestre de 2020.
- Coeficiente de Liquidez Corriente
- El coeficiente de liquidez corriente presenta una fluctuación moderada a lo largo del tiempo. Inicialmente, se observa una mejora gradual desde 1.14 en el primer trimestre de 2016 hasta 1.37 en el tercer trimestre de 2017. Posteriormente, el ratio se estabiliza en torno a 1.2 y 1.3, con una ligera disminución en el cuarto trimestre de 2018 y el primer trimestre de 2019. El ratio experimenta un descenso más significativo en el cuarto trimestre de 2019, recuperándose parcialmente en los trimestres siguientes. En general, el coeficiente se mantiene por encima de 1, lo que indica una capacidad adecuada para cubrir las obligaciones a corto plazo, aunque con variaciones que requieren seguimiento.
En resumen, los datos sugieren una gestión activa de los activos y pasivos circulantes, con períodos de crecimiento y estabilización. El coeficiente de liquidez corriente se mantiene en niveles aceptables, pero su fluctuación indica la necesidad de un monitoreo continuo para asegurar la solvencia a corto plazo.
Ratio de liquidez rápido
General Dynamics Corp., coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 27 sept 2020 | 28 jun 2020 | 29 mar 2020 | 31 dic 2019 | 29 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 1 jul 2018 | 1 abr 2018 | 31 dic 2017 | 1 oct 2017 | 2 jul 2017 | 2 abr 2017 | 31 dic 2016 | 2 oct 2016 | 3 jul 2016 | 3 abr 2016 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes | 1,469) | 2,300) | 5,330) | 902) | 974) | 702) | 673) | 963) | 1,010) | 1,862) | 4,332) | 2,983) | 2,722) | 1,856) | 2,168) | 2,334) | 2,303) | 1,899) | 1,907) | ||||||
| Cuentas por cobrar | 3,863) | 3,515) | 3,547) | 3,544) | 3,489) | 3,673) | 3,718) | 3,759) | 3,736) | 3,874) | 3,769) | 3,617) | 3,391) | 3,690) | 3,483) | 3,611) | 3,502) | 3,539) | 3,654) | ||||||
| Cuentas por cobrar no facturadas | 8,143) | 7,715) | 7,938) | 7,857) | 8,077) | 7,554) | 7,367) | 6,576) | 7,564) | 7,125) | 5,865) | 5,240) | 5,609) | 5,045) | 4,557) | 5,282) | 5,213) | 4,996) | 4,705) | ||||||
| Total de activos rápidos | 13,475) | 13,530) | 16,815) | 12,303) | 12,540) | 11,929) | 11,758) | 11,298) | 12,310) | 12,861) | 13,966) | 11,840) | 11,722) | 10,591) | 10,208) | 11,227) | 11,018) | 10,434) | 10,266) | ||||||
| Pasivo corriente | 16,120) | 16,606) | 18,440) | 16,801) | 18,227) | 18,014) | 15,382) | 14,739) | 15,689) | 16,573) | 15,242) | 13,099) | 13,209) | 13,503) | 13,165) | 12,846) | 11,893) | 12,135) | 12,423) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | 0.84 | 0.81 | 0.91 | 0.73 | 0.69 | 0.66 | 0.76 | 0.77 | 0.78 | 0.78 | 0.92 | 0.90 | 0.89 | 0.78 | 0.78 | 0.87 | 0.93 | 0.86 | 0.83 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-27), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-28), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-29), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-07-01), 10-Q (Fecha del informe: 2018-04-01), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-10-01), 10-Q (Fecha del informe: 2017-07-02), 10-Q (Fecha del informe: 2017-04-02), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-10-02), 10-Q (Fecha del informe: 2016-07-03), 10-Q (Fecha del informe: 2016-04-03).
1 Q3 2020 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= 13,475 ÷ 16,120 = 0.84
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición del balance. Se observa una evolución en el total de activos rápidos a lo largo del período analizado.
- Activos Rápidos
- Inicialmente, el total de activos rápidos muestra un incremento constante desde los 10266 US$ millones en el primer trimestre de 2016 hasta alcanzar los 11840 US$ millones a finales de 2017. Posteriormente, se experimenta un aumento considerable, llegando a los 16815 US$ millones en el tercer trimestre de 2019, aunque con una ligera disminución en el último trimestre del mismo año (13530 US$ millones). En el último período registrado, se observa una estabilización en torno a los 13475 US$ millones.
En cuanto al pasivo corriente, se identifica una trayectoria con fluctuaciones. El pasivo corriente presenta una disminución inicial, seguida de un aumento progresivo hasta alcanzar un máximo de 18014 US$ millones en el cuarto trimestre de 2018. A partir de ese momento, se aprecia una reducción, aunque con variaciones trimestrales, situándose en 16120 US$ millones en el último período.
- Ratio de Liquidez Rápida
- El ratio de liquidez rápida muestra una variabilidad considerable. Inicialmente, se mantiene relativamente estable, oscilando entre 0.83 y 0.93. A partir de 2018, se observa una disminución, alcanzando un mínimo de 0.66 en el primer trimestre de 2019. Posteriormente, se registra una recuperación, llegando a 0.91 en el tercer trimestre de 2020, aunque con una ligera disminución en el último período, situándose en 0.84. La fluctuación del ratio sugiere cambios en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones a corto plazo con sus activos más líquidos.
En resumen, la evolución de los activos rápidos y el pasivo corriente, junto con las variaciones en el ratio de liquidez rápida, indican una dinámica financiera compleja que requiere un análisis más profundo para determinar las causas subyacentes y sus implicaciones.
Ratio de liquidez en efectivo
General Dynamics Corp., coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 27 sept 2020 | 28 jun 2020 | 29 mar 2020 | 31 dic 2019 | 29 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 1 jul 2018 | 1 abr 2018 | 31 dic 2017 | 1 oct 2017 | 2 jul 2017 | 2 abr 2017 | 31 dic 2016 | 2 oct 2016 | 3 jul 2016 | 3 abr 2016 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes | 1,469) | 2,300) | 5,330) | 902) | 974) | 702) | 673) | 963) | 1,010) | 1,862) | 4,332) | 2,983) | 2,722) | 1,856) | 2,168) | 2,334) | 2,303) | 1,899) | 1,907) | ||||||
| Activos totales en efectivo | 1,469) | 2,300) | 5,330) | 902) | 974) | 702) | 673) | 963) | 1,010) | 1,862) | 4,332) | 2,983) | 2,722) | 1,856) | 2,168) | 2,334) | 2,303) | 1,899) | 1,907) | ||||||
| Pasivo corriente | 16,120) | 16,606) | 18,440) | 16,801) | 18,227) | 18,014) | 15,382) | 14,739) | 15,689) | 16,573) | 15,242) | 13,099) | 13,209) | 13,503) | 13,165) | 12,846) | 11,893) | 12,135) | 12,423) | ||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | 0.09 | 0.14 | 0.29 | 0.05 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.07 | 0.06 | 0.11 | 0.28 | 0.23 | 0.21 | 0.14 | 0.16 | 0.18 | 0.19 | 0.16 | 0.15 | ||||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||
| Boeing Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Caterpillar Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Eaton Corp. plc | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| GE Aerospace | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Honeywell International Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| RTX Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-27), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-28), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-29), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-29), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-07-01), 10-Q (Fecha del informe: 2018-04-01), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-10-01), 10-Q (Fecha del informe: 2017-07-02), 10-Q (Fecha del informe: 2017-04-02), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-10-02), 10-Q (Fecha del informe: 2016-07-03), 10-Q (Fecha del informe: 2016-04-03).
1 Q3 2020 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= 1,469 ÷ 16,120 = 0.09
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la gestión de activos y pasivos corrientes. Se observa una fluctuación en los activos totales en efectivo a lo largo del período analizado.
- Activos totales en efectivo
- Inicialmente, se registra una disminución modesta desde 1907 hasta 1899 US$ millones, seguida de un aumento considerable hasta alcanzar los 2334 US$ millones. Posteriormente, se aprecia una reducción hasta los 1856 US$ millones, para luego experimentar un crecimiento notable, alcanzando un máximo de 4332 US$ millones. A partir de este punto, se observa una disminución progresiva, aunque con fluctuaciones, hasta situarse en 1469 US$ millones al final del período.
En cuanto al pasivo corriente, se identifica una tendencia general al alza durante la mayor parte del período.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente experimenta un incremento constante desde los 12135 US$ millones hasta alcanzar los 18014 US$ millones, con algunas fluctuaciones trimestrales. Posteriormente, se observa una ligera disminución, seguida de un nuevo aumento hasta los 18440 US$ millones, para finalmente disminuir a 16120 US$ millones.
El ratio de liquidez en efectivo, calculado a partir de los datos proporcionados, muestra variaciones considerables.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio fluctúa entre 0.04 y 0.29. Inicialmente, se mantiene relativamente estable, con valores entre 0.15 y 0.19. Posteriormente, experimenta un aumento significativo, alcanzando un máximo de 0.29. A partir de este punto, se observa una disminución, con valores que oscilan entre 0.04 y 0.14. Esta volatilidad sugiere cambios en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones corrientes con activos en efectivo.
En resumen, los datos indican una gestión dinámica de los activos en efectivo y del pasivo corriente, con fluctuaciones significativas en el ratio de liquidez en efectivo. La tendencia general al alza del pasivo corriente, combinada con la volatilidad de los activos en efectivo, sugiere la necesidad de un monitoreo continuo de la liquidez y la gestión de la deuda.