Stock Analysis on Net
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Estée Lauder Cos. Inc. (NYSE:EL)

¡Esta empresa ha sido trasladada al archivo! Los datos financieros no se han actualizado desde el 18 de agosto de 2023.

Estructura de la cuenta de resultados 
Datos trimestrales

Estée Lauder Cos. Inc., estructura de la cuenta de resultados consolidada (datos trimestrales)

Microsoft Excel
3 meses terminados 30 jun 2023 31 mar 2023 31 dic 2022 30 sept 2022 30 jun 2022 31 mar 2022 31 dic 2021 30 sept 2021 30 jun 2021 31 mar 2021 31 dic 2020 30 sept 2020 30 jun 2020 31 mar 2020 31 dic 2019 30 sept 2019 30 jun 2019 31 mar 2019 31 dic 2018 30 sept 2018 30 jun 2018 31 mar 2018 31 dic 2017 30 sept 2017
Ventas netas 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Costo de ventas -32.22 -30.90 -26.39 -26.03 -28.95 -23.42 -22.08 -24.07 -25.05 -24.30 -22.34 -23.16 -31.56 -24.99 -22.51 -23.31 -23.26 -21.88 -22.72 -23.35 -21.15 -20.27 -20.11 -21.72
Beneficio bruto 67.78% 69.10% 73.61% 73.97% 71.05% 76.58% 77.92% 75.93% 74.95% 75.70% 77.66% 76.84% 68.44% 75.01% 77.49% 76.69% 76.74% 78.13% 77.28% 76.65% 78.85% 79.73% 79.89% 78.28%
Venta, general y administrativo -67.05 -60.81 -56.93 -57.10 -65.54 -53.59 -52.09 -54.51 -66.31 -55.51 -53.37 -56.88 -77.53 -60.69 -54.89 -56.10 -67.47 -57.96 -56.35 -56.98 -69.44 -62.11 -59.13 -59.90
Reestructuración y otros cargos -0.86 -0.37 -0.17 -0.05 -2.58 -0.52 -0.23 -0.14 -0.81 -3.39 -0.72 -0.17 -0.78 -0.72 -0.15 -0.59 -3.26 -0.77 -0.72 -1.16 -1.00 -2.88 -1.79 -1.04
Deterioro del fondo de comercio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1.11 0.00 -1.07 -8.22 -11.05 0.00 0.00 -1.28 -0.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Deterioro de otros activos intangibles 0.00 0.00 -4.48 0.00 -0.70 -5.09 0.00 0.00 -1.88 -0.85 -0.56 0.00 -11.40 -2.12 -5.75 0.00 0.00 -0.11 -0.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos de explotación -67.91% -61.18% -61.58% -57.15% -68.83% -59.20% -52.32% -54.64% -69.00% -59.76% -55.76% -57.05% -90.78% -71.75% -71.84% -56.69% -70.72% -60.12% -58.03% -58.14% -70.44% -64.99% -60.92% -60.93%
Resultado de explotación -0.14% 7.92% 12.03% 16.82% 2.22% 17.39% 25.60% 21.29% 5.95% 15.94% 21.90% 19.79% -22.35% 3.26% 5.64% 20.00% 6.02% 18.00% 19.25% 18.50% 8.41% 14.75% 18.96% 17.35%
Gastos por intereses -2.74 -1.55 -1.13 -1.17 -1.18 -0.97 -0.76 -0.96 -1.07 -1.11 -0.89 -1.26 -2.02 -1.26 -0.82 -0.82 -0.89 -0.85 -0.87 -0.96 -0.97 -0.98 -0.85 -0.95
Ingresos por intereses e ingresos por inversiones, netos 1.47 0.99 0.56 0.38 0.31 0.12 0.18 0.09 0.28 0.23 0.35 0.39 0.29 0.42 0.28 0.36 0.45 0.40 0.30 0.43 0.49 0.47 0.32 0.37
Otros componentes del costo neto de beneficios periódicos 0.08 0.11 0.04 0.08 0.00 0.02 0.04 -0.02 0.00 -0.05 -0.14 -0.08 -0.04 -0.03 -0.02 -0.03 -0.03 -0.03 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Otros ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.02 21.52 0.00 0.00 0.00 -0.78 0.00 12.46 0.00 0.00 1.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ganancias antes de impuestos sobre la renta -1.33% 7.46% 11.52% 16.11% 1.35% 16.56% 25.06% 20.42% 26.68% 15.01% 21.22% 18.84% -24.90% 2.39% 17.54% 19.51% 5.54% 19.42% 18.68% 17.96% 7.92% 14.24% 18.43% 16.77%
Provisión para impuestos sobre la renta 0.44 -3.33 -2.92 -3.64 0.06 -3.06 -5.38 -4.60 -0.89 -3.16 -3.15 -4.10 6.01 -2.51 -5.41 -4.16 -1.14 -4.54 -4.27 -3.72 -2.22 -3.15 -15.09 -3.63
Ganancias (pérdidas) netas -0.89% 4.13% 8.59% 12.47% 1.40% 13.50% 19.68% 15.82% 25.79% 11.85% 18.07% 14.74% -18.89% -0.12% 12.13% 15.35% 4.40% 14.88% 14.41% 14.25% 5.71% 11.10% 3.34% 13.13%
Pérdida neta (ganancias) atribuible a las participaciones minoritarias y a la participación minoritaria redimible -0.03 0.03 -0.06 -0.03 0.06 -0.35 -0.04 -0.07 0.08 -0.05 -0.08 -0.06 -0.12 -0.06 -0.09 -0.08 -0.03 -0.05 -0.10 -0.06 -0.06 -0.06 -0.05 -0.09
Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a The Estée Lauder Companies Inc. -0.91% 4.16% 8.53% 12.44% 1.46% 13.14% 19.64% 15.76% 25.86% 11.80% 17.99% 14.68% -19.01% -0.18% 12.05% 15.28% 4.37% 14.82% 14.31% 14.19% 5.64% 11.04% 3.29% 13.04%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30).

Patrón de ventas netas
No se observan variaciones significativas en la proporción de ventas netas, ya que se mantiene constante en 100% a lo largo del período analizado.
Costos de ventas
El costo de ventas, expresado como porcentaje de las ventas netas, muestra una tendencia variable con un aumento notable hacia el final del período, alcanzando valores superiores al 30%. Desde valores cercanos al 20%, se evidencia un incremento en la proporción de gastos asociados a la producción, evidenciando potencialmente retrasos en la eficiencia o aumento en los costos de los insumos.
Beneficio bruto
El beneficio bruto oscila entre aproximadamente el 67.78% y el 79.89% de las ventas. Se observa una reducción significativa en torno a mediados del período, específicamente en los trimestres que corresponden a marzo y junio de 2020, coincidiendo con impactos potenciales en la rentabilidad global. Sin embargo, en los períodos siguientes, se recupera y se mantiene en rangos cercanos al 75%.
Gastos de venta, generales y administrativos
Este rubro presenta fluctuaciones importantes, alcanzando porcentajes altos (sobre el 60%) en varios trimestres. La mayor proporción se registra en marzo de 2029, con valores cercanos al 67%, seguido de períodos donde la proporción oscila entre el 52% y el 66%. Además, en los últimos períodos, se evidencia una tendencia de aumento en estos gastos, lo cual puede reflejar mayor inversión en actividades comerciales o gastos operativos incrementados.
Reestructuración y otros cargos
Se mantienen en niveles bajos, aunque con picos puntuales, destacándose picos relevantes en marzo y junio de 2021 y 2023, donde alcanzan porcentajes superiores al 3%. Esto indica cargas puntuales derivadas de reestructuraciones o cargos excepcionales que afectan temporalmente los resultados.
Deterioro del fondo de comercio y otros activos intangibles
Se registra deterioro en activos intangibles en ciertos períodos, particularmente en marzo y junio de 2020, con valores negativos que sobrepasan el 10%, reflejando posibles pérdidas por deterioro en activos clave. La presencia de esta tendencia sugiere ajustes contables por cambios en valor o deterioro de activos.
Gastos de explotación
Los gastos de explotación muestran una tendencia al alza, especialmente en períodos recientes, alcanzando valores cercanos al 68%, lo que refleja un incremento relativo respecto a las ventas. La alta volatilidad en estos gastos puede estar vinculada a estrategias de expansión, campañas de marketing o costos asociados a la gestión operacional.
Resultado de explotación
El resultado operativo presenta una variabilidad significativa, llegando a valores negativos en varios períodos, particularmente en marzo de 2020 y 2021, indicando pérdidas operativas. Sin embargo, en otros períodos, muestra resultados positivos, algunos superiores al 20%, aunque en general la tendencia refleja fluctuaciones marcadas con picos de rentabilidad y periodos de descenso.
Gastos por intereses y otros componentes
Los gastos por intereses mantienen una tendencia a la alza en el período final, alcanzando valores cercanos al 2.74%, en línea con un incremento en el nivel de deuda o costos financieros. Los ingresos por intereses e inversiones muestran una tendencia creciente, alcanzando casi el 1.5% hacia el cierre del período, indicando una mejor gestión de inversiones o mayores ingresos pasivos.
Ganancias antes de impuestos
Las ganancias antes de impuestos varían considerablemente; se destacan periodos con resultados negativos significativos en marzo de 2020 y 2021, reflejando pérdidas, mientras que en otros trimestres exhiben resultados positivos elevados, en algunos casos superiores al 25%. La tendencia global señala una alta volatilidad en la rentabilidad antes de impuestos.
Provisión para impuestos
La provisión para impuestos muestra altibajos, con valores negativos en ciertos períodos, coincidiendo con los resultados negativos antes de impuestos, y valores positivos o cercanos a cero en otros momentos, sugiriendo efectos de beneficios fiscales o diferencias en la carga tributaria efectiva.
Ganancias netas
Las ganancias netas presentan una tendencia de alta en ciertos períodos, alcanzando hasta aproximadamente el 25.86%, pero también periodos de pérdidas significativas, como en marzo de 2020 y marzo de 2021, donde se reflejaron pérdidas importantes. En general, la rentabilidad neta es variable, evidenciando una recuperación en algunos trimestres después de caídas pronunciadas.
Participaciones minoritarias y beneficios atribuibles
Las pérdidas o ganancias atribuibles a participaciones minoritarias fluctúan de manera similar a las ganancias netas, con resultados negativos en algunos períodos clave y resultados positivos en otros, reflejando la influencia de factores externos y estructuras de propiedad en los resultados finales de la empresa.