Estado de resultado integral
La utilidad integral es el cambio en el patrimonio (activos netos) de una empresa comercial durante un período a partir de transacciones y otros eventos y circunstancias de fuentes no propietarias. Incluye todos los cambios en el patrimonio neto durante un período, excepto los resultantes de las inversiones de los propietarios y las distribuciones a los propietarios.
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- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura de la cuenta de resultados
- Estructura del balance: activo
- Valor empresarial (EV)
- Relación entre el valor de la empresa y la EBITDA (EV/EBITDA)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
- Análisis de la deuda
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Estée Lauder Cos. Inc., estado consolidado del resultado integral
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30).
- Ganancias netas
- Se observa un crecimiento sustancial en las ganancias netas desde 2018 hasta 2021, alcanzando un pico en 2021 con 2,875 millones de dólares. Sin embargo, en 2022, las ganancias netas disminuyen a 2,408 millones y continúan disminuyendo en 2023 a 1,010 millones, evidenciando una tendencia a la baja en los últimos años.
- Ganancia (pérdida) neta no realizada de la inversión
- Presenta valores negativos en 2018 y positivos en 2019, pero no se reportan datos posteriores, lo que sugiere que no hubo movimientos relevantes en este concepto en los años siguientes o que la información no está disponible.
- Ganancia (pérdida) de cobertura de flujo de efectivo neto
- Los resultados fluctúan de forma negativa y positiva, con un valor negativo en 2019, 2020 y 2021, y un incremento notable en 2022 con un valor positivo de 70 millones, seguido de una pequeña pérdida en 2023 de -4 millones, reflejando volatilidad en las coberturas relacionadas con flujos de efectivo.
- Pérdida de contrato de swap entre divisas
- Incurre en una pérdida en 2023 de 20 millones de dólares, sin datos en años anteriores, lo que indica que dicha pérdida se registró en ese año y no forma parte de una tendencia establecida.
- Plan de jubilación y otros ajustes de beneficios para jubilados
- El valor fluctúa entre ganancias y pérdidas en años consecutivos, con resultados positivos en la mayoría de los años analizados, alcanzando un máximo en 2021 con 65 millones y una pérdida significativa en 2023 de -62 millones, señalando cambios en las provisiones o en la valuación de beneficios.
- Ajustes de traducción
- Se evidencian movimientos considerables en esta categoría: pérdidas de -18 millones en 2018, -45 millones en 2019, y una pérdida mayor en 2020 de -106 millones, seguida de una recuperación con un saldo positivo en 2021 de 130 millones. Sin embargo, en 2022 y 2023 vuelve a registrar pérdidas de -456 y -100 millones, respectivamente, indicando una alta volatilidad en los efectos de traducción de moneda extranjera.
- Otro resultado (pérdida) integral, neto de impuestos
- Este ítem presenta movimientos significativos, con pérdidas en 2018, 2020 y 2023, y ganancias en 2019 y 2021. La mayor pérdida se registra en 2022 con -321 millones, reflejando variaciones importantes en conceptos de resultado integral que no corresponden a la ganancia neta.
- Resultado integral
- El resultado integral total muestra picos en 2021 con 3,054 millones y en 2022 con 2,087 millones, seguido de una disminución en 2023 a 824 millones. Esto indica que, si bien durante algunos años los movimientos en resultados integrales fueron elevados, en 2023 la cifra se redujo notablemente, posiblemente por los efectos de las fluctuaciones en otros componentes de resultados integrales.
- Pérdida integral (ingresos) atribuible a las participaciones no controladoras y a la participación no controladora redimible
- Se mantiene relativamente estable en valores cercanos a cero, con leves fluctuaciones, concluyendo en 2023 con un balance positivo de 10 millones y picos en 2017-2021 que sugieren movimientos menores en estos conceptos de participación no controladora.
- Resultado integral atribuible a The Estée Lauder Companies Inc.
- La tendencia refleja un comportamiento similar al resultado integral total, con picos en 2021 y 2022 y una reducción significativa en 2023, bajando a 834 millones, destacando la variabilidad y el impacto de los conceptos de resultados integrales en la conclusión del patrimonio atribuible a la empresa.