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Apache Corp. (NYSE:APA)

¡Esta empresa ha sido trasladada al archivo! Los datos financieros no se han actualizado desde el 4 de agosto de 2016.

Estructura de la cuenta de resultados 

Apache Corp., estructura de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 dic 2015 31 dic 2014 31 dic 2013 31 dic 2012 31 dic 2011
Ingresos petroleros 78.32 78.20 78.67 77.95 75.43
Ingresos por gas 18.13 16.94 17.25 18.84 21.47
Ingresos por líquidos de gas natural 3.56 4.86 4.08 3.21 3.11
Ingresos por producción de petróleo y gas 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Gastos operativos de arrendamiento -29.05 -18.03 -18.63 -17.51 -15.50
Recogida y transporte -3.31 -1.99 -1.81 -1.79 -1.76
Costo de los ingresos -32.35% -20.02% -20.44% -19.30% -17.26%
Beneficio bruto 67.65% 79.98% 79.56% 80.70% 82.74%
Recurrente -55.32 -34.53 -31.18 -28.39 -22.69
Adicional -399.77 -36.37 -7.17 -11.36 -0.65
Propiedades y equipos de petróleo y gas -455.08% -70.90% -38.35% -39.76% -23.34%
Otros activos -5.08 -2.98 -2.50 -2.19 -1.67
Depreciación, agotamiento y amortización -460.16% -73.88% -40.85% -41.95% -25.01%
Acumulación de obligaciones de retiro de activos -2.27 -1.32 -1.48 -1.37 -0.92
Impuestos distintos de la renta -4.42 -4.93 -5.07 -5.09 -5.35
Debilitaciones -30.08 -17.14 0.00 0.00 0.00
Generales y administrativos -5.91 -3.16 -3.07 -3.13 -2.73
Transacción, reorganización y separación -2.07 -0.49 -0.20 -0.18 -0.12
Resultado (pérdida) de explotación -437.26% -20.93% 28.89% 28.98% 48.62%
Ganancias (pérdidas) de instrumentos derivados, netas 0.00 2.07 -2.43 -0.47 0.00
Otro -0.27 -1.32 0.31 1.24 0.46
Gastos por intereses, netos de intereses capitalizados -4.06 -0.99 -1.20 -1.03 -1.01
Amortización de los costes de los préstamos diferidos -0.17 -0.04 -0.05 -0.04 -0.03
Ganancia (pérdida) en la extinción de la deuda -0.61 0.00 0.10 0.00 0.00
Ingresos por intereses 0.16 0.09 0.09 0.10 0.10
Costes de financiación, netos -4.68% -0.95% -1.06% -0.97% -0.94%
Utilidad (pérdida) neta de operaciones continuas antes de impuestos sobre la renta -442.21% -21.14% 25.70% 28.78% 48.14%
Beneficio del impuesto sobre la renta (provisión) 85.68 -11.91 -11.75 -16.97 -20.87
Utilidad (pérdida) neta de operaciones continuas, incluida la participación no controladora -356.53% -33.04% 13.95% 11.81% 27.27%
Pérdida neta de operaciones discontinuadas, neta de impuestos -12.08 -3.76 0.00 0.00 0.00
Utilidad (pérdida) neta, incluida la participación minoritaria -368.60% -36.80% 13.95% 11.81% 27.27%
Pérdida neta (de ingresos) atribuible a la participación minoritaria 6.41 -2.49 -0.34 0.00 0.00
Utilidad (pérdida) neta atribuible a los accionistas de Apache -362.20% -39.30% 13.61% 11.81% 27.27%
Dividendos de acciones preferentes 0.00 0.00 -0.27 -0.45 -0.45
Ingresos (pérdidas) atribuibles a las acciones ordinarias -362.20% -39.30% 13.34% 11.36% 26.82%

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-12-31).


Observación de ingresos por producción de petróleo y gas
Desde 2011 hasta 2015, los ingresos provenientes de la producción de petróleo y gas han mantenido un porcentaje relativamente estable en torno al 78%, con ligeras variaciones que oscilan entre 75.43% y 78.67%. La proporción de ingresos atribuibles a la producción de petróleo en comparación con los ingresos totales por petróleo y gas permanece constante en el 100%, indicando que la contribución de la producción de petróleo y gas a los ingresos totales es significativa y estable en este período.
Componentes de los ingresos
El porcentaje de ingresos por gas muestra una tendencia decreciente desde 2011 (21.47%) hasta 2014 (16.94%), con una recuperación en 2015 llegando a 18.13%. La participación de los líquidos de gas natural en los ingresos ha aumentado progresivamente de 3.11% en 2011 a un máximo de 4.86% en 2014, pero en 2015 se reduce a 3.56%, sugiriendo cierta variabilidad en la contribución de esta categoría.
Gastos operativos y costos asociados
Los gastos operativos relacionados con arrendamiento y recogida de gas y transporte han mostrado un incremento en su porcentaje respecto a los ingresos, alcanzando en 2015 un 29.05% y un 3.31% respectivamente. El costo de los ingresos ha tenido un aumento constante, pasando del 17.26% en 2011 al 32.35% en 2015, indicando un incremento en los gastos asociados a las operaciones y producción.
Beneficio bruto y pérdidas recurrentes
El beneficio bruto ha mostrado una tendencia decreciente, disminuyendo del 82.74% en 2011 a 67.65% en 2015. Por otra parte, las pérdidas recurrentes han aumentado significativamente, en línea con una caída en la rentabilidad, desde -22.69% en 2011 hasta -55.32% en 2015, evidenciando un deterioro en la rentabilidad global del negocio.
Gastos sobre propiedades, depreciación y amortización
Los gastos relacionados con propiedades y equipos, así como depreciación, agotamiento y amortización, han mostrado incrementos sustanciales en su participación porcentual en los ingresos, con valores negativos dramáticamente elevados en 2015 (-455.08% y -460.16% respectivamente), lo que refleja una fuerte depreciación y amortización de activos, además de un aumento en las inversiones y adquisiciones de propiedades.
Obligaciones, impuestos y gastos diversos
La acumulación de obligaciones de retiro de activos y los impuestos distintos de la renta han mantenido porcentajes relativamente estables, aunque con ligeros incrementos en 2015. Los gastos por intereses y otros costos financieros han aumentado en porcentaje en 2015, alcanzando en conjunto un 4.68%, indicando mayores cargas financieras.
Resultado operacional y utilidad neta
El resultado de explotación presenta una tendencia decreciente importante, con un punto crítico en 2015 donde la pérdida alcanza el -437.26%. La utilidad antes de impuestos y la utilidad neta continúan en descenso, evidenciando un deterioro progresivo en la rentabilidad operacional y neta de la empresa, terminando en pérdidas sustanciales en 2015.
Impuestos y utilidad después de impuestos
El beneficio del impuesto sobre la renta muestra una tendencia de recuperación en 2015, alcanzando un 85.68%, posiblemente reflejando ajustes en la carga fiscal o recuperaciones. Sin embargo, la utilidad neta que incluye resultados operativos y participación minoritaria continúa en fuerte caída, confirmando la dificultad de mantener rentabilidad en el período analizado.
Aspectos finales y notas sobre estructura financiera
Los datos indican una tendencia de deterioro en los márgenes de rentabilidad, aumento en gastos relacionados con activos y depreciación, así como un incremento en las pérdidas acumuladas en resultados operativos y netos. La participación de las ganancias atribuibles a las acciones ordinarias y la disminución en los dividendos de acciones preferentes reflejan una posible estrategia de ajuste financiero para afrontar la crisis de rentabilidad.