Ajustes a los estados financieros
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Ajustes en el activo circulante
Axon Enterprise Inc., activos corrientes ajustados
US$ en miles
| 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Antes del ajuste | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Ajustes | ||||||
| Más: Tolerancia | ||||||
| Después del ajuste | ||||||
| Activos corrientes ajustados | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos. Se observa un crecimiento constante en el activo circulante durante el período analizado, con fluctuaciones notables.
- Activo Circulante
- En 2018, el activo circulante se situó en 558.155 miles de dólares estadounidenses. Experimentó un incremento en 2019, alcanzando los 619.091 miles de dólares estadounidenses. Posteriormente, en 2020, se produjo una disminución considerable hasta los 981.952 miles de dólares estadounidenses. No obstante, se recuperó en 2021, llegando a 1.109.490 miles de dólares estadounidenses, y continuó su tendencia ascendente en 2022, situándose en 1.805.278 miles de dólares estadounidenses. Este último valor representa el pico más alto del período analizado.
- Activos Corrientes Ajustados
- El valor de los activos corrientes ajustados muestra una trayectoria similar a la del activo circulante. En 2018, se registró en 560.037 miles de dólares estadounidenses. Aumentó en 2019 hasta 620.658 miles de dólares estadounidenses, disminuyó en 2020 a 984.057 miles de dólares estadounidenses, y luego se incrementó en 2021 a 1.111.693 miles de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2022, alcanzó los 1.807.454 miles de dólares estadounidenses, coincidiendo con el valor más alto observado en el activo circulante.
La correlación entre el activo circulante y los activos corrientes ajustados es alta, sugiriendo que los ajustes realizados no alteran significativamente la tendencia general. El crecimiento más pronunciado se observa en el período 2021-2022, lo que indica una posible expansión de las operaciones o una acumulación estratégica de activos líquidos en esos años. La disminución en 2020 podría estar relacionada con factores económicos adversos o decisiones de gestión para optimizar la estructura de activos.
Ajustes a los activos totales
Axon Enterprise Inc., activos totales ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Activos por impuesto a la renta diferido. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales y los activos totales ajustados durante el período comprendido entre 2018 y 2022.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales a lo largo de los cinco años. En 2018, el valor registrado fue de 719.540 miles de dólares estadounidenses, aumentando a 845.639 miles de dólares estadounidenses en 2019. Este crecimiento continuó en 2020, alcanzando los 1.381.023 miles de dólares estadounidenses, seguido de 1.688.210 miles de dólares estadounidenses en 2021. El mayor aumento se produjo en 2022, con un valor de 2.851.894 miles de dólares estadounidenses, lo que representa un incremento significativo en comparación con los años anteriores.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados sigue una trayectoria similar a la de los activos totales. En 2018, se registraron 714.852 miles de dólares estadounidenses, incrementándose a 819.518 miles de dólares estadounidenses en 2019. En 2020, el valor ascendió a 1.337.358 miles de dólares estadounidenses, y a 1.563.220 miles de dólares estadounidenses en 2021. Al igual que con los activos totales, el crecimiento más pronunciado se observó en 2022, alcanzando los 2.697.204 miles de dólares estadounidenses.
- Comparación entre Activos Totales y Ajustados
- En todos los años analizados, los activos totales ajustados presentan un valor ligeramente inferior a los activos totales. La diferencia entre ambas cifras parece relativamente constante a lo largo del tiempo, sugiriendo que el ajuste se aplica de manera consistente. El incremento en ambos conceptos indica una expansión en la base de activos de la entidad, posiblemente debido a inversiones, adquisiciones o un aumento en la generación de activos.
En resumen, los datos indican una expansión continua y acelerada de la base de activos durante el período analizado, con un crecimiento particularmente notable en el año 2022.
Ajustes del pasivo corriente
Axon Enterprise Inc., pasivo corriente ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento constante en el pasivo corriente a lo largo del período analizado, desde 166.011 miles de dólares en 2018 hasta 602.646 miles de dólares en 2022.
Este aumento en el pasivo corriente no es lineal, sino que se acelera progresivamente. El crecimiento entre 2018 y 2019 es de 29.555 miles de dólares, mientras que el crecimiento entre 2021 y 2022 es de 184.125 miles de dólares. Esto sugiere una creciente dependencia del financiamiento a corto plazo.
Paralelamente, el pasivo corriente ajustado también muestra una tendencia al alza, aunque partiendo de una base significativamente menor. Evoluciona de 58.097 miles de dólares en 2018 a 241.798 miles de dólares en 2022. La aceleración en el crecimiento de este concepto es aún más pronunciada que la del pasivo corriente total.
- Tendencia general del Pasivo Corriente:
- Incremento constante y acelerado a lo largo del período, indicando una mayor necesidad de financiamiento a corto plazo.
- Tendencia general del Pasivo Corriente Ajustado:
- Incremento constante y acelerado, con un ritmo de crecimiento superior al del pasivo corriente total.
- Implicaciones potenciales:
- El aumento sostenido en ambos tipos de pasivo podría indicar una expansión de las operaciones, pero también podría señalar una mayor vulnerabilidad a las fluctuaciones en las tasas de interés y a las condiciones del mercado de crédito.
La diferencia entre el pasivo corriente y el pasivo corriente ajustado también se amplía con el tiempo, lo que podría indicar cambios en la composición de las obligaciones a corto plazo o en las políticas de presentación de la información financiera.
Ajustes del pasivo total
Axon Enterprise Inc., pasivo total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento constante en el pasivo total a lo largo del período analizado, desde 252.216 miles de dólares en 2018 hasta alcanzar 1.583.403 miles de dólares en 2022.
Este crecimiento no es lineal, sino que se acelera notablemente a partir de 2020. El incremento entre 2018 y 2019 es de aproximadamente 50 millones de dólares, mientras que el aumento entre 2021 y 2022 supera los 940 millones de dólares. Este patrón sugiere una expansión significativa de las obligaciones financieras de la entidad en los últimos años.
En cuanto a los pasivos totales ajustados, también se evidencia una tendencia al alza, aunque en una magnitud menor en comparación con el pasivo total. El valor de 82.662 miles de dólares en 2018 se incrementa hasta 974.551 miles de dólares en 2022. La proporción de los pasivos totales ajustados con respecto al pasivo total parece disminuir con el tiempo, indicando que el crecimiento del pasivo total se concentra en componentes no ajustados.
- Tendencia general del Pasivo Total:
- Crecimiento constante y acelerado, especialmente a partir de 2020.
- Tendencia general de los Pasivos Totales Ajustados:
- Crecimiento constante, pero a un ritmo menor que el del pasivo total.
- Relación entre Pasivos Totales Ajustados y Pasivo Total:
- Disminución relativa a lo largo del período, sugiriendo un mayor peso de los pasivos no ajustados en la estructura de pasivos.
La evolución de estos indicadores sugiere una posible estrategia de financiamiento basada en un aumento de la deuda o en la asunción de otras obligaciones financieras. Se recomienda un análisis más profundo de la composición del pasivo total para determinar la naturaleza específica de estas obligaciones y evaluar su impacto en la solvencia y liquidez de la entidad.
Ajustes al capital contable
Axon Enterprise Inc., capital contable ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Activos (pasivos) netos por impuesto a las ganancias diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el capital contable y el capital contable ajustado a lo largo del período examinado.
- Capital Contable
- Se observa un crecimiento constante en el capital contable durante los cinco años. El valor inicial en 2018 fue de 467.324 miles de dólares, incrementándose a 543.495 miles de dólares en 2019. Este crecimiento se acelera en 2020, alcanzando los 976.255 miles de dólares, y continúa en 2021 con 1.047.849 miles de dólares. En 2022, el capital contable llega a 1.268.491 miles de dólares, consolidando una trayectoria ascendente sostenida.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado también muestra un crecimiento consistente, aunque con variaciones en la tasa de incremento. En 2018, se registró en 632.190 miles de dólares, aumentando a 725.004 miles de dólares en 2019. El crecimiento más pronunciado se evidencia en 2020, con un salto a 1.209.189 miles de dólares. El incremento se modera en 2021, llegando a 1.377.804 miles de dólares, y continúa en 2022, alcanzando los 1.722.653 miles de dólares. La diferencia entre el capital contable y el capital contable ajustado se amplía progresivamente a lo largo del período.
- Comparación entre Conceptos
- El capital contable ajustado siempre supera al capital contable en todos los años analizados. La brecha entre ambos conceptos se incrementa con el tiempo, lo que sugiere que los ajustes realizados al capital contable tienen un impacto significativo en el valor total del patrimonio. El crecimiento porcentual del capital contable ajustado tiende a ser mayor que el del capital contable, especialmente en 2020, indicando una mayor sensibilidad a los factores que componen el ajuste.
En resumen, los datos indican una mejora continua en la posición patrimonial, reflejada en el aumento tanto del capital contable como del capital contable ajustado. La aceleración del crecimiento en 2020 y la ampliación de la diferencia entre ambos conceptos merecen una investigación más profunda para identificar los factores subyacentes.
Ajustes al capital total
Axon Enterprise Inc., capital total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos corrientes por arrendamiento operativo (clasificados en Otros pasivos corrientes). Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo. Ver detalles »
4 Activos (pasivos) netos por impuesto a las ganancias diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa que la deuda total no presenta datos para los años 2018, 2019, 2020 y 2021. En 2022, se registra un valor considerable de 673.967 miles de dólares estadounidenses. Este incremento tardío sugiere una posible estrategia de financiamiento por deuda implementada en ese año.
- Capital Contable
- El capital contable muestra una trayectoria ascendente constante desde 2018 hasta 2022. Se pasa de 467.324 miles de dólares estadounidenses en 2018 a 1.268.491 miles de dólares estadounidenses en 2022. Este crecimiento indica una acumulación de beneficios retenidos y/o aportaciones de capital.
- Capital Total
- El capital total, que es la suma de la deuda total y el capital contable, también presenta un crecimiento general. Sin embargo, el salto más significativo se da en 2022, alcanzando los 1.942.458 miles de dólares estadounidenses, impulsado principalmente por el aumento en la deuda total y el capital contable.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada experimenta un incremento progresivo a lo largo de los años, pasando de 12.777 miles de dólares estadounidenses en 2018 a 717.467 miles de dólares estadounidenses en 2022. Este aumento, aunque gradual, es notable y refleja un mayor apalancamiento financiero.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado también muestra un crecimiento constante, desde 632.190 miles de dólares estadounidenses en 2018 hasta 1.722.653 miles de dólares estadounidenses en 2022. Este incremento es más pronunciado que el del capital contable original, lo que sugiere que los ajustes realizados tienen un impacto positivo en el valor del capital.
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado sigue una tendencia similar a la del capital total, con un crecimiento constante y un aumento significativo en 2022, alcanzando los 2.440.120 miles de dólares estadounidenses. Este valor es consistente con el aumento tanto de la deuda total ajustada como del capital contable ajustado.
En resumen, los datos indican una tendencia general de crecimiento en la estructura de capital, con un aumento notable en la deuda total y ajustada en 2022. El capital contable y ajustado también muestran un crecimiento constante a lo largo del período, lo que sugiere una mejora en la solidez financiera de la entidad.
Ajustes a los ingresos
Axon Enterprise Inc., ventas netas ajustadas
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una trayectoria de crecimiento constante en los ingresos de la entidad durante el período comprendido entre 2018 y 2022.
- Ventas netas
- Se observa un incremento progresivo en las ventas netas a lo largo de los años. Partiendo de 420.068 miles de dólares en 2018, se registra un aumento significativo hasta alcanzar los 1.189.935 miles de dólares en 2022. El crecimiento no es lineal, presentando una aceleración notable entre 2020 y 2022.
- Ventas netas ajustadas
- Las ventas netas ajustadas también muestran una tendencia al alza similar a las ventas netas. En 2018, se situaron en 476.219 miles de dólares, y experimentaron un crecimiento constante hasta llegar a 1.346.663 miles de dólares en 2022. La diferencia entre las ventas netas y las ventas netas ajustadas se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo, sugiriendo que los ajustes aplicados son consistentes.
- Tendencia general
- La entidad ha experimentado un crecimiento sustancial en sus ingresos durante el período analizado. La aceleración del crecimiento en los últimos dos años (2021 y 2022) indica una posible mejora en la eficiencia operativa, una mayor demanda de sus productos o servicios, o una combinación de ambos factores. La consistencia entre el crecimiento de las ventas netas y las ventas netas ajustadas sugiere que los ajustes realizados no distorsionan significativamente la tendencia general de los ingresos.
En resumen, los datos indican una sólida expansión de los ingresos, con un crecimiento particularmente fuerte en los años más recientes.
Ajustes a la utilidad neta
Axon Enterprise Inc., ingresos (pérdidas) netos ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela fluctuaciones significativas en la rentabilidad y los ingresos netos ajustados a lo largo del período examinado.
- Utilidad (pérdida) neta
- En 2018, la utilidad neta se registró en 29.205 miles de dólares estadounidenses. Esta cifra experimentó una disminución drástica en 2019, situándose en 8.82 miles de dólares estadounidenses, y continuó descendiendo en 2020, resultando en una pérdida neta de 1.724 miles de dólares estadounidenses. La tendencia negativa se acentuó en 2021, con una pérdida neta considerable de 60.018 miles de dólares estadounidenses. No obstante, se observa una recuperación sustancial en 2022, con una utilidad neta de 147.139 miles de dólares estadounidenses, revirtiendo la situación de pérdidas previas.
- Ingresos (pérdidas) netos ajustados
- Los ingresos netos ajustados mostraron un patrón diferente. En 2018, se registraron en 77.943 miles de dólares estadounidenses. En 2019, se produjo una disminución notable a 17.940 miles de dólares estadounidenses. En 2020, se observó una recuperación parcial, alcanzando los 52.308 miles de dólares estadounidenses. En 2021, los ingresos netos ajustados disminuyeron a 36.461 miles de dólares estadounidenses. Finalmente, en 2022, se experimentó un aumento significativo, llegando a 318.057 miles de dólares estadounidenses, el valor más alto del período analizado.
Se constata una divergencia entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados. Mientras que la utilidad neta experimentó pérdidas significativas en 2019, 2020 y 2021, los ingresos netos ajustados, aunque fluctuantes, se mantuvieron en valores positivos durante todo el período. La marcada recuperación en la utilidad neta en 2022 coincide con un incremento sustancial en los ingresos netos ajustados, sugiriendo una correlación entre ambos indicadores. La magnitud del cambio en 2022 en ambos conceptos es considerable, indicando una transformación significativa en el desempeño financiero.