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- Relación entre el valor de la empresa y la EBITDA (EV/EBITDA)
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Walmart Inc., estructura de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).
- Ventas netas
- Se mantiene constante en el 100% a lo largo de todos los períodos, por lo que no muestra cambios relativos en las ventas totales en porcentaje respecto a sí misma.
- Costo de ventas
- Se observa una tendencia ligeramente ascendente en su porcentaje respecto a las ventas netas, incrementándose desde -75.9% en 2020 hasta -76.54% en 2023, y estabilizándose en torno a -75.87% en 2025. Esto indica un aumento en los costos de venta en relación con las ventas totales en los últimos años.
- Beneficio bruto
- Se evidencia un incremento en su porcentaje respecto a las ventas netas, desde 24.1% en 2020 hasta alcanzar 24.44% en 2022, seguido de una ligera caída en 2023, para recuperarse en 2024 y 2025. Esto sugiere una mejora en la eficiencia en la gestión del costo de ventas o en la generación de margen bruto, aunque la fluctuación en 2023 puede reflejar cambios operativos o estratégicos específicos.
- Membresía y otros ingresos
- Se presenta un incremento general en su porcentaje respecto a las ventas netas, desde 0.78% en 2020 hasta 0.96% en 2025, evidenciando una tendencia a diversificar o fortalecer estas fuentes de ingreso complementarias.
- Gastos operativos, de venta, generales y administrativos
- Se mantiene relativamente estable, con ligeras variaciones, en torno a -20.92% en 2020, fluctuando marginalmente en años subsiguientes y finalizando en -20.74% en 2025. La estabilidad en estos gastos refleja una administración controlada en los gastos operativos relativos a las ventas.
- Resultado de explotación
- Se observa una tendencia general al crecimiento en su porcentaje respecto a las ventas, alcanzando un máximo en 2022 con 4.57%, seguido de una ligera reducción en 2023, y posteriormente una recuperación en 2024 y 2025, superando ligeramente las cifras anteriores. Esto indica una mejoría en la rentabilidad operacional en los últimos años.
- Gastos por intereses, deuda y arrendamiento financiero
- Se mantiene en torno a -0.5% a -0.35%, con ligeras fluctuaciones, lo que refleja un control constante en los gastos relacionados con financiamiento y arrendamientos financieros.
- Ingresos por intereses
- Se presenta un aumento en su porcentaje, desde 0.04% en 2020 hasta 0.08% en 2024, sugiriendo mayores ingresos derivados de intereses en los años recientes. Sin embargo, estos valores permanecen en niveles bajos en comparación con otros conceptos.
- Interés neto
- Se mantiene en niveles cercanos a -0.4% a -0.33%, con ligeras fluctuaciones, reflejando una estabilidad en los gastos netos por intereses respecto a las ventas.
- Pérdida por extinción de deuda
- Se registra solo en 2022 con un 0.42%, indicando un gasto puntual relacionado con la extinción de deuda en ese año, sin datos aparentes en otros años, lo que puede reflejar un evento específico.
- Otras ganancias y (pérdidas)
- Presenta una tendencia variable, comenzando en 0.38% en 2020, cayendo a valores negativos en 2022 (-0.53%), y recuperándose parcialmente en años siguientes, finalizando en -0.12% en 2025. Esto muestra cierta volatilidad en estos conceptos de otros resultados.
- Ingresos antes de impuestos sobre la renta
- La proporción respecto a las ventas muestra una tendencia descendente, pasando de 3.87% en 2020 a 2.81% en 2023, y recuperándose ligeramente en 2024 y 2025, alcanzando 3.9%, lo cual refleja una variabilidad en la rentabilidad antes de impuestos en los últimos años.
- Provisión para impuestos sobre la renta
- Se mantiene en torno a -0.95% a -1.24%, con tendencia a estabilizarse en los años recientes. La relación de impuestos sobre la renta representa una disminución en la carga fiscal relativa, aunque con cierta fluctuación en las cifras absolutas.
- Utilidad neta consolidada
- Existe una tendencia a la recuperación en los porcentajes, pasando de 2.92% en 2020 a 2.46% en 2022, con una baja en 2023, y posteriormente recuperándose en 2024 y 2025, alcanzando 2.99%. Esto indica una mejora en la rentabilidad neta en los últimos años.
- Pérdida neta (ingresos) consolidada atribuible a la participación minoritaria
- Se mantiene en valores cercanos a cero, con pequeñas fluctuaciones, en torno a -0.06% a 0.06%, sugiriendo un impacto marginal de la participación minoritaria en la utilidad neta consolidada.
- Utilidad neta consolidada atribuible a Walmart
- Refleja un patrón similar a la utilidad neta general, evidenciando una recuperación en los porcentajes a partir de niveles bajos en 2023, y llegando a 2.88% en 2025, indicando una tendencia positiva en la rentabilidad atribuible a la empresa en los últimos años.