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Costco Wholesale Corp. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
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- Estado de flujos de efectivo
- Estructura del balance: activo
- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de solvencia
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Relación precio/ FCFE (P/FCFE)
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
- Análisis de ingresos
Aceptamos:
Costco Wholesale Corp., estructura de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-01), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-03), 10-K (Fecha del informe: 2022-08-28), 10-K (Fecha del informe: 2021-08-29), 10-K (Fecha del informe: 2020-08-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-01).
- Ventas netas
- Se mantiene constante en términos relativos a su porcentaje sobre las ventas netas, con un valor de 100% en todos los períodos analizados, indicando estabilidad en la participación de las ventas en la estructura financiera de la empresa.
- Costos de mercadería
- Se evidencia una ligera tendencia de incremento en su porcentaje respecto a las ventas netas, pasando de aproximadamente -88.98% en 2019 a -89.08% en 2024. Esto sugiere un aumento en los costos relativos de compra o producción, reduciendo marginalmente el margen bruto.
- Margen bruto
- La proporción del margen bruto respecto a las ventas se muestra relativamente estable, con un incremento leve desde un 11.02% en 2019 hasta 10.92% en 2024. La variación indica una presión marginal en la rentabilidad del negocio en relación con los costos de mercadería.
- Cuotas
- La proporción de cuotas en relación con las ventas netas disminuye ligeramente de 2.24% en 2019 a 1.93% en 2024, reflejando potencialmente una reducción en gastos asociados o en la participación de cuotas en ingresos.
- Gastos de administración y generales
- Este indicador muestra una tendencia de reducción en su porcentaje, decreciendo desde un -10.1% en 2019 a aproximadamente -9.14% en 2024, lo cual puede interpretarse como un control de gastos administrativos en relación con las ventas.
- Resultado de explotación
- Se observa un incremento en su porcentaje, desde 3.17% en 2019 hasta 3.72% en 2024, indicando una mejora en la rentabilidad operacional y una gestión eficaz de los costos y gastos asociados a la operación.
- Gastos e ingresos por intereses y otros
- Los gastos por intereses se mantienen relativamente constantes en -0.07%, mientras que los ingresos por intereses y otros ingresos (netos) muestran un incremento notable en su porcentaje respecto a las ventas, alcanzando un 0.21% en 2024. La tendencia refleja una mejor gestión de ingresos financieros y transacciones en moneda extranjera.
- Ingresos antes de impuestos y provisión
- Ambos ítems muestran un crecimiento en su porcentaje respecto a las ventas, pasando de alrededor de 3.19% en 2019 a 3.9% en 2024, lo que indica una mejora en la rentabilidad antes de impuestos y menor impacto de la provisión por impuestos sobre la renta.
- Utilidad neta
- La utilidad neta, incluyendo participaciones minoritarias, experimenta un incremento constante a partir de 2.48% en 2019 hasta 2.95% en 2024. La utilidad atribuible a la empresa presenta una tendencia similar, consolidando una mejora en la rentabilidad neta y en la eficiencia en la gestión de beneficios.
- Consideraciones generales
- El análisis de datos muestra una estabilidad relativa en las ventas, mientras que los gastos asociados a la compra de mercancías y los gastos administrativos tienden a estabilizarse o reducirse en porcentaje, favoreciendo la mejora en los márgenes de utilidad. La estructura financiera evidencia una gestión eficiente en ingresos por intereses y otros conceptos financieros, contribuyendo a un mejor resultado final. La tendencia general apunta a una mayor rentabilidad neta y operacional a lo largo del período considerado.