Balance general: pasivo y capital contable
Datos trimestrales

El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.

Los pasivos representan las obligaciones de una empresa derivadas de acontecimientos pasados, cuya liquidación se espera que dé lugar a una salida de beneficios económicos de la entidad.

Royal Caribbean Cruises Ltd., balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)

US$ en miles

	30 jun 2022	31 mar 2022	31 dic 2021	30 sept 2021	30 jun 2021	31 mar 2021	31 dic 2020	30 sept 2020	30 jun 2020	31 mar 2020	31 dic 2019	30 sept 2019	30 jun 2019	31 mar 2019	31 dic 2018	30 sept 2018	30 jun 2018	31 mar 2018	31 dic 2017	30 sept 2017	30 jun 2017	31 mar 2017
Porción actual de la deuda a largo plazo	5,466,486)	2,558,463)	2,243,131)	956,743)	970,627)	221,299)	961,768)	870,027)	706,283)	3,411,993)	1,186,586)	943,060)	946,227)	1,646,324)	1,646,841)	1,528,613)	1,177,626)	1,144,017)	1,188,514)	1,515,708)	1,541,519)	1,727,970)
Mercado de dinero	—)	—)	—)	—)	—)	—)	409,319)	386,683)	368,952)	343,557)	1,434,180)	922,201)	1,046,587)	1,112,030)	775,488)	998,835)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Parte corriente de los pasivos por arrendamiento operativo	71,651)	74,234)	68,922)	71,341)	84,842)	97,431)	102,677)	102,251)	102,814)	98,883)	96,976)	93,058)	92,523)	88,497)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Cuentas a pagar	760,864)	668,158)	545,978)	461,411)	384,683)	340,872)	353,422)	421,023)	661,427)	1,414,394)	563,706)	538,949)	531,788)	497,180)	488,212)	432,086)	418,616)	454,576)	360,113)	384,536)	376,508)	362,992)
Intereses devengados	301,629)	263,347)	251,974)	248,983)	270,343)	236,942)	252,668)	234,375)	122,204)	114,738)	70,090)	124,561)	75,313)	120,131)	74,550)	94,977)	61,175)	90,388)	47,469)	92,914)	51,652)	91,372)
Gastos devengados y otros pasivos	862,825)	774,007)	887,575)	658,987)	552,992)	534,744)	615,750)	677,594)	810,536)	1,022,405)	1,078,345)	979,939)	946,530)	823,097)	899,761)	859,948)	751,585)	680,397)	903,022)	748,442)	655,480)	634,009)
Instrumentos financieros derivados	87,184)	101,554)	127,236)	79,305)	52,723)	53,398)	56,685)	113,474)	158,818)	203,308)	94,875)	101,561)	37,718)	89,023)	78,476)	46,801)	44,203)	40,314)	47,464)	89,333)	128,101)	153,820)
Depósitos de clientes	4,168,743)	3,567,401)	3,160,867)	2,766,150)	2,363,505)	1,830,144)	1,784,832)	1,820,038)	1,805,874)	2,373,092)	3,428,138)	3,410,205)	3,909,454)	3,729,661)	3,148,837)	3,111,682)	3,049,145)	2,785,462)	2,243,682)	2,226,179)	2,532,693)	2,301,579)
Pasivo corriente	11,719,382)	8,007,164)	7,285,683)	5,242,920)	4,679,715)	3,314,830)	4,537,121)	4,625,465)	4,736,908)	8,982,370)	7,952,896)	7,113,534)	7,586,140)	8,105,943)	7,112,165)	7,072,942)	5,502,350)	5,195,154)	4,790,264)	5,057,112)	5,285,953)	5,271,742)
Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente	17,746,721)	19,943,513)	18,847,209)	19,882,760)	20,078,789)	20,714,376)	17,957,956)	17,633,737)	17,753,424)	12,273,322)	8,414,110)	8,819,212)	8,922,011)	7,526,330)	8,355,370)	7,646,988)	7,341,463)	7,664,722)	6,350,937)	6,076,499)	6,478,806)	6,841,403)
Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo	561,160)	523,924)	534,726)	549,099)	533,551)	547,327)	563,876)	546,494)	569,392)	583,979)	601,641)	620,570)	644,088)	708,371)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Otros pasivos a largo plazo	517,884)	476,469)	505,181)	523,289)	515,892)	598,158)	645,565)	694,520)	698,045)	796,182)	617,810)	731,844)	561,550)	560,690)	583,254)	497,705)	439,525)	464,300)	452,813)	530,215)	576,001)	637,282)
Pasivos a largo plazo	18,825,765)	20,943,906)	19,887,116)	20,955,148)	21,128,232)	21,859,861)	19,167,397)	18,874,751)	19,020,861)	13,653,483)	9,633,561)	10,171,626)	10,127,649)	8,795,391)	8,938,624)	8,144,693)	7,780,988)	8,129,022)	6,803,750)	6,606,714)	7,054,807)	7,478,685)
Pasivo total	30,545,147)	28,951,070)	27,172,799)	26,198,068)	25,807,947)	25,174,691)	23,704,518)	23,500,216)	23,757,769)	22,635,853)	17,586,457)	17,285,160)	17,713,789)	16,901,334)	16,050,789)	15,217,635)	13,283,338)	13,324,176)	11,594,014)	11,663,826)	12,340,760)	12,750,427)
Participación minoritaria redimible	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	584,869)	577,425)	569,981)	563,394)	556,770)	549,645)	542,020)	537,770)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Acciones preferentes, $0.01 de valor nominal; Ninguno pendiente	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Acciones ordinarias, valor nominal de $0.01	2,831)	2,830)	2,827)	2,827)	2,826)	2,824)	2,652)	2,425)	2,372)	2,372)	2,365)	2,365)	2,364)	2,364)	2,358)	2,358)	2,358)	2,357)	2,352)	2,351)	2,351)	2,351)
Capital desembolsado	7,254,939)	7,267,545)	7,557,297)	7,547,210)	7,527,305)	7,513,318)	5,998,574)	4,329,557)	3,700,288)	3,473,253)	3,493,959)	3,466,641)	3,454,831)	3,432,419)	3,420,900)	3,425,810)	3,397,561)	3,390,055)	3,390,117)	3,375,969)	3,357,348)	3,338,269)
Utilidades retenidas (déficit acumulado)	(1,240,191)	(718,609)	302,276)	1,659,244)	3,083,798)	4,431,053)	5,562,775)	6,929,710)	8,276,463)	9,915,758)	11,523,326)	11,412,773)	10,692,890)	10,366,612)	10,263,282)	10,093,892)	9,429,784)	9,090,544)	9,022,405)	8,862,369)	8,238,055)	7,971,840)
Otra pérdida integral acumulada	(551,252)	(494,609)	(710,885)	(675,824)	(663,955)	(708,854)	(739,341)	(869,107)	(951,227)	(1,095,617)	(797,713)	(946,363)	(653,173)	(578,980)	(627,734)	(230,580)	(265,200)	(182,815)	(334,265)	(526,894)	(761,038)	(892,322)
Autocartera, acciones ordinarias al costo	(2,068,229)	(2,068,229)	(2,065,959)	(2,065,959)	(2,065,959)	(2,065,959)	(2,063,991)	(2,063,991)	(2,063,991)	(2,063,991)	(2,058,091)	(1,958,509)	(1,958,509)	(1,953,345)	(1,953,345)	(1,953,345)	(1,790,805)	(1,653,345)	(1,378,306)	(1,278,307)	(1,153,308)	(1,153,308)
Patrimonio neto	3,398,098)	3,988,928)	5,085,556)	6,467,498)	7,884,015)	9,172,382)	8,760,669)	8,328,594)	8,963,905)	10,231,775)	12,163,846)	11,976,907)	11,538,403)	11,269,070)	11,105,461)	11,338,135)	10,773,698)	10,646,796)	10,702,303)	10,435,488)	9,683,408)	9,266,830)
Pasivo total y patrimonio neto	33,943,245)	32,939,998)	32,258,355)	32,665,566)	33,691,962)	34,347,073)	32,465,187)	31,828,810)	33,306,543)	33,445,053)	30,320,284)	29,825,461)	29,808,962)	28,720,049)	27,698,270)	27,093,540)	24,057,036)	23,970,972)	22,296,317)	22,099,314)	22,024,168)	22,017,257)

El análisis de los datos financieros trimestrales revela varias tendencias y patrones significativos a lo largo del período evaluado.

Porción actual de la deuda a largo plazo: Se observa un aumento progresivo en la porción actual de la deuda a largo plazo, pasando de 1,7 millones en marzo de 2017 a un nivel sustancial de aproximadamente 5,5 millones en junio de 2022. Esto indica una tendencia a aumentar el financiamiento a largo plazo y/o a refinar la estructura de vencimientos.
Mercado de dinero: Los valores presentan fluctuaciones, comenzando en niveles no reportados y alcanzando picos importantes en 2018 y 2019, con valores cercanos a los 1,4 millones en varios trimestres. Posteriormente, se experimenta menos información, pero en general se mantiene en rangos elevados, sugiriendo ciclos de liquidez relativamente altos en ciertos períodos.
Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo: Este concepto muestra un incremento paulatino, alcanzando máximos en torno a 560,000 en los últimos trimestres reportados, con algo de estabilidad en los niveles menores en las fases iniciales y un incremento leve en los últimos años.
Cuentas a pagar: Se evidencia una tendencia creciente, con valores que en algunos trimestres superan el doble de los niveles iniciales, alcanzando alrededor de 760,864 en marzo de 2022, lo cual puede reflejar una mayor rotación de compras a crédito o una ampliación del volumen de operaciones.
Intereses devengados: Hay una tendencia de aumento en los intereses devengados, alcanzando niveles superiores a los 300,000 en los períodos finales, lo que está en línea con el incremento en la deuda total y niveles más altos de financiamiento.
Gastos devengados y otros pasivos: Se mantiene en niveles relativamente altos, aunque con cierta tendencia a disminuir ligeramente en algunos períodos recientes, lo cual puede indicar mejor control de gastos o cambios en la composición de pasivos.
Instrumentos financieros derivados: Este rubro muestra fluctuaciones, con un incremento notable en 2019 y una ligera reducción en los años siguientes, reflejando posibles estrategias de cobertura o gestión de riesgos financieros.
Depósitos de clientes: Presenta un crecimiento sostenido y consistente, más allá de algunos picos, alcanzando aproximadamente 4,1 millones en marzo de 2022, lo que sugiere mayor volumen de financiamiento por parte de los clientes o aumento en las contratos de depósito.
Pasivo corriente: Se mantiene en niveles crecientes, con máximos de aproximadamente 11,7 millones en el período final, evidenciando un aumento en obligaciones a corto plazo y posible presión en la liquidez.
Deuda a largo plazo, excluida la parte corriente: Se observa un incremento sustancial, pasando de cerca de 6,8 millones en 2017 a más de 17,7 millones en 2022, reflejando un aumento en las financiamiento a largo plazo y una posible estrategia de apalancamiento.
Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo: Se mantienen en niveles relativamente estables, con algunos altibajos, alcanzando poco más de 561,000 en 2022, indicando cierta estabilidad en este tipo de obligaciones.
Otros pasivos a largo plazo: Este rubro presenta fluctuaciones, con algunos picos en niveles cercanos a 730,000 en 2019, pero tendiendo a estabilizarse en rangos inferiores en años posteriores.
Pasivos a largo plazo en conjunto: La tendencia general es de incremento, triplicándose a partir de 2017, alcanzando más de 21,8 millones en 2022, reflejando la expansión del financiamiento a largo plazo.
Pasivo total: El pasivo total evidencia un crecimiento continuo, pasando por niveles de aproximadamente 11,5 millones en 2017 a más de 30,5 millones en 2022, lo cual indica una expansión significativa en la estructura de pasivos.
Participación minoritaria redimible: Se mantiene en niveles moderados, también en incremento en los períodos finales, sugiriendo la presencia de instrumentos minoritarios en el capital.
Acciones ordinarias y patrimonio neto: Ambos indicadores muestran un crecimiento sostenido en el patrimonio y en el volumen de acciones, lo que indica una ampliación de capital y una posible reinversión de utilidades, aunque en algunos períodos recientes se observa una ligera disminución en el patrimonio neto, principalmente en los últimos trimestres, posiblemente debido a pérdidas acumuladas.
Utilidades retenidas (déficit acumulado): Se aprecia una tendencia decreciente en las utilidades retenidas, comenzando en niveles elevados en 2017 y cayendo en 2022 a valores negativos, lo que señala acumulación de pérdidas o distribución de utilidades.
Otra pérdida integral acumulada: Se observa una tendencia a la disminución de esta pérdida en algunos períodos y cierta estabilización en niveles negativos, reflejando potencialmente ajustes en las mediciones de activos o pasivos en otros componentes de resultados integrales.
Autocartera, acciones ordinarias al costo: Este concepto muestra una leve tendencia a la estabilización en los niveles cerca de 2 millones en los últimos años, lo cual puede indicar un programa de recompra de acciones.
Capital desembolsado: Se evidencia un incremento sostenido, indicando ampliaciones de capital en respuesta a las necesidades de financiamiento o estrategia de crecimiento, alcanzando más de 7,2 millones en 2022.
Utilidades retenidas: El patrimonio neto ha crecido de forma significativa hasta 2019, pero en los períodos recientes presenta una tendencia a la caída, llegando a valores negativos en 2022, lo que puede responder a pérdidas acumuladas y distribución de dividendos excesivos en relación con las utilidades.
Pasivo total y patrimonio neto: El valor combinado refleja un incremento sostenido, pasando de 22 millones en 2017 a más de 33 millones en 2022, confirmando la expansión en la estructura financiera total de la entidad.

Royal Caribbean Cruises Ltd. (NYSE:RCL)

Balance general: pasivo y capital contable Datos trimestrales

Balance general: pasivo y capital contable
Datos trimestrales