Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Raytheon Co., ratios de liquidez
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio muestra una tendencia decreciente a lo largo del período analizado, disminuyendo desde 1.6 en 2015 hasta 1.34 en 2019. Esto indica una reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos corrientes, aunque en todos los años los valores permanecen por encima de 1, sugiriendo una posición de liquidez aún relativamente estable. La disminución sostenida puede reflejar una estrategia de gestión de activos o cambios en la estructura del pasivo circulante.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio presenta una tendencia similar a la del ratio de liquidez corriente, aumentando ligeramente en 2016 y luego decreciendo progresivamente desde 1.49 en 2016 hasta 1.2 en 2019. La diferencia entre el ratio rápido y el corriente se mantiene, indicando que una proporción significativa de los activos corrientes está compuesta por inventarios o activos menos líquidos. La tendencia descendente revela una posible disminución en la disponibilidad de recursos líquidos inmediatos para atender obligaciones a corto plazo sin depender de inventarios.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio se mantiene prácticamente estable en 0.52 en 2015, aumenta marginalmente a 0.53 en 2016 y posteriormente disminuye a 0.46 en 2017, manteniéndose en 0.44 en 2018 y 2019. La estabilidad en los últimos años indica que la proporción de efectivo en relación con los pasivos corrientes no ha cambiado significativamente, aunque la tendencia general sugiere una ligera reducción en la disponibilidad de efectivo en comparación con las obligaciones a corto plazo. La persistencia del nivel en torno a 0.44 refleja una posición de liquidez en efectivo que, si bien suficiente para cubrir parcialmente las obligaciones inmediatas, puede ser considerada limitada para afrontar picos de necesidad sin recurrir a otros recursos.
Coeficiente de liquidez corriente
Raytheon Co., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia de crecimiento continuo en el activo circulante a lo largo del período analizado, pasando de 9,812 millones de dólares en 2015 a 13,082 millones en 2019. Este incremento refleja una ampliación en los recursos líquidos y cuentas por cobrar, lo cual puede indicar un aumento en las operaciones y en la capacidad de la empresa para afrontar obligaciones a corto plazo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente también presenta un incremento en su valor, de 6,126 millones en 2015 a 9,791 millones en 2019. La tasa de incremento es significativa y sugiere que la empresa ha asumido mayores compromisos a corto plazo, posiblemente en línea con el crecimiento de sus activos circulantes, aunque el aumento en los pasivos puede también generar mayores requerimientos de liquidez en el corto plazo.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia decreciente, reduciéndose de 1.6 en 2015 a 1.34 en 2019. Aunque en todos los períodos el ratio se mantiene por encima de 1, lo cual indica una posición de liquidez suficiente para cubrir obligaciones corrientes, la disminución progresiva puede reflejar una reducción en el margen de seguridad frente a obligaciones a corto plazo. Esta tendencia podría ser una señal de que la empresa mantiene una relación más ajustada entre sus activos líquidos y pasivos corrientes, por lo cual sería importante monitorear si esta situación se mantiene o si puede afectar la solvencia a corto plazo en caso de shocks económicos o de liquidez.
Ratio de liquidez rápido
Raytheon Co., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Inversiones a corto plazo | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Activos contractuales | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Se observa una tendencia de crecimiento en los activos rápidos a lo largo del período analizado, pasando de 8,764 millones de dólares en 2015 a 11,778 millones en 2019. Este aumento constante indica una expansión en los recursos líquidos y activos de fácil recuperación, lo que puede reflejar una gestión eficiente en la conservación y obtención de recursos de alta liquidez.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra un incremento progresivo desde 6,126 millones en 2015 hasta 9,791 millones en 2019. Aunque en términos absolutos crece, es importante considerar que representa una porción significativa del pasivo total, lo que puede implicar mayores obligaciones a corto plazo. Sin embargo, la proporción del activo rápido en relación con el pasivo corriente no se puede deducir directamente sin información adicional.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido se mantiene en niveles superiores a 1 durante todo el período, comenzando en 1.43 en 2015 y disminuyendo a 1.2 en 2019. La caída en el ratio indica una reducción en la capacidad relativa de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos líquidos, aún permaneciendo en niveles considerados aceptables en términos de solvencia a corto plazo. La tendencia sugiere una ligera disminución en la disponibilidad inmediata de recursos líquidos para afrontar obligaciones inmediatas, aunque no se evidencia un riesgo inminente.
Ratio de liquidez en efectivo
Raytheon Co., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | 31 dic 2016 | 31 dic 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Inversiones a corto plazo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Honeywell International Inc. | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31).
1 2019 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en los activos en efectivo a lo largo del período analizado. En 2015, los activos en efectivo fueron de 3,200 millones de dólares, aumentando progresivamente hasta alcanzar 4,292 millones de dólares en 2019. Este incremento refleja una mayor disponibilidad de liquidez, lo cual puede ser resultado de una gestión eficiente de las inversiones en efectivo o de un aumento en los ingresos operativos que se ha traducido en una mayor reserva de efectivo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia de aumento sostenido a lo largo de los años, partiendo de 6,126 millones de dólares en 2015 y subiendo a 9,791 millones de dólares en 2019. La tendencia al alza indica un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo cual podría señalar una mayor rotación de pasivos o una gestión que requiere de una mayor liquidez para cubrir estos compromisos. Es importante considerar si este aumento está acompañado de un incremento en los activos corrientes para mantener la solvencia a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo ha mostrado una disminución gradual desde 0.52 en 2015 hasta 0.44 en 2018 y 2019. La reducción en este ratio sugiere que, en relación con los pasivos corrientes, los activos en efectivo representan una proporción menor a lo largo del tiempo. Esto puede indicar que, aunque los fondos en efectivo han aumentado, la proporción de efectivo respecto a los pasivos a corto plazo ha disminuido, potencialmente señalando una mayor utilización de recursos líquidos para cubrir obligaciones o una disminución en la proporción de efectivo en relación con los pasivos.