Balance general: pasivo y capital contable
El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.
Los pasivos representan las obligaciones de una empresa derivadas de acontecimientos pasados, cuya liquidación se espera que dé lugar a una salida de beneficios económicos de la entidad.
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- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Valor de la empresa (EV)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
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RTX Corp., balance consolidado: pasivos y patrimonio contable
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de financiación de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Pasivos a corto plazo
- Se observa una fluctuación en los "Empréstitos a corto plazo", con un incremento notable en 2023, seguido de una ligera disminución en 2024 y un nuevo aumento en 2025. Las "Cuentas a pagar" muestran un crecimiento constante a lo largo de los cinco años, indicando un aumento en las obligaciones con proveedores. La "Compensación acumulada de los empleados" también presenta una tendencia ascendente, especialmente marcada en 2025, lo que podría sugerir inversiones en capital humano o cambios en las políticas de compensación. El "Pasivo corriente" en su conjunto experimenta un incremento sostenido, reflejando un aumento general de las obligaciones a corto plazo.
- Pasivos a largo plazo
- La "Deuda a largo plazo actualmente vencida" muestra un aumento considerable desde 2022, aunque se estabiliza en los últimos años. La "Deuda a largo plazo, excluyendo la deuda actualmente vencida" presenta una dinámica más compleja, con una disminución inicial seguida de un aumento significativo en 2023, para luego disminuir nuevamente en 2024 y 2025. Los "Pasivos por arrendamiento operativo, no corrientes" se mantienen relativamente estables. Las "Obligaciones futuras de pensiones y prestaciones posteriores a la jubilación" disminuyen constantemente, lo que podría indicar una gestión eficiente de los compromisos de jubilación o cambios en los planes de pensiones. Los "Otros pasivos a largo plazo" muestran una tendencia a la estabilización después de un incremento inicial. En general, los "Pasivos a largo plazo" experimentan fluctuaciones, pero se mantienen en un nivel considerable.
- Patrimonio Neto
- Las "Acciones ordinarias" muestran una ligera variación a lo largo del período. La "Autocartera, acciones ordinarias a coste medio" presenta valores negativos crecientes, lo que indica una recompra continua de acciones propias. Las "Utilidades retenidas" muestran un crecimiento constante, lo que sugiere una rentabilidad sostenida y una política de retención de beneficios. La "Otra pérdida integral acumulada" se vuelve más negativa, lo que podría indicar pérdidas no realizadas en inversiones u otros elementos del patrimonio. El "Patrimonio neto" presenta una disminución en 2022 y 2023, seguida de una recuperación en 2024 y 2025. La "Participación minoritaria" muestra un crecimiento constante.
- Pasivo Total y Patrimonio Neto Total
- El "Pasivo total" experimenta un aumento significativo en 2023, seguido de una estabilización en los años siguientes. El "Patrimonio neto total" muestra una tendencia similar, con una disminución inicial seguida de una recuperación. La suma del "Pasivo total, participación minoritaria redimible y patrimonio neto" presenta un crecimiento constante a lo largo del período, lo que indica una expansión general del tamaño de la entidad.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento en sus obligaciones tanto a corto como a largo plazo, aunque con fluctuaciones. El patrimonio neto ha mostrado una recuperación en los últimos años, impulsada por las utilidades retenidas. La recompra de acciones propias ha sido una práctica constante durante el período analizado.