Balance: activo
El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.
Los activos son recursos controlados por la empresa como resultado de eventos pasados y de los cuales se espera que fluyan beneficios económicos futuros para la entidad.
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- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
- Análisis de ratios de rentabilidad
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de áreas geográficas
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Relación precio/ingresos de explotación (P/OP) desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
RTX Corp., balance consolidado: activo
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Evaluación de la liquidez
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El efectivo y equivalentes de efectivo muestran una tendencia decreciente a lo largo del período analizado, pasando de 8,802 millones de USD en 2020 a 5,578 millones en 2024, lo que indica una reducción en la disponibilidad de liquidez inmediata de la organización.
Las cuentas por cobrar presentan un aumento general en valor, alcanzando 10,976 millones en 2024 desde 9,254 millones en 2020, sugiriendo un incremento en la cartera de clientes o en los términos de crédito otorgados.
El activo circulante en su conjunto ha experimentado un crecimiento sostenido, pasando de 43,376 millones en 2020 a 51,133 millones en 2024, evidenciando una expansión en los recursos que la empresa puede utilizar para operaciones a corto plazo.
- Composición y evolución de los activos
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Los activos contractuales muestran un incremento notable en 2024, llegando a 14,570 millones desde 9,931 millones en 2020, lo cual puede reflejar una mayor presencia en contratos con clientes o actividades contractuales a largo plazo.
El inventario neto también crece constantemente en el período, alcanzando 12,768 millones en 2024 en comparación con 9,411 millones en 2020, lo que puede indicar una acumulación de inventarios o una estrategia de acumulación para la producción futura.
Por otro lado, los activos de financiación de clientes muestran una disminución progresiva, reduciéndose de 3,144 millones en 2020 a 2,246 millones en 2024, lo que puede reflejar una recuperación en los cobros o una reducción en la cartera de financiamiento.
Los activos fijos netos muestran una tendencia de crecimiento constante, llegando a 16,089 millones en 2024 desde 14,962 millones en 2020, indicando inversión y mantenimiento en activos de largo plazo.
El activo por derecho de uso de arrendamiento operativo presenta fluctuaciones, pero en general se mantiene en niveles similares, finalizando en 1,864 millones en 2024.
- Determinantes de los activos intangibles y otros activos
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Los activos intangibles, netos, tienen una tendencia de disminución suave, pasando de 40,539 millones en 2020 a 33,443 millones en 2024, que puede estar relacionada con amortizaciones o reevaluaciones de estos activos.
Las buenas voluntades se mantienen relativamente estables, con una ligera disminución hacia el final del período, de 54,285 millones en 2020 a 52,789 millones en 2024, lo cual puede reflejar cambios en la percepción del valor de las adquisiciones o fusiones.
Los otros activos muestran aumento sustancial en 2021, con un pico de 6,624 millones, pero posteriormente retornan a niveles similares a los de 2020, manteniéndose en torno a 5,297 millones en 2024, indicando variaciones en la naturaleza de estos activos.
- Proporciones de los activos a largo plazo y totales
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Los activos a largo plazo se mantienen relativamente estables en torno a 116,421 a 119,354 millones durante el período, reflejando una base de inversión prolongada.
El total de activos presenta fluctuaciones mínimas, con una ligera disminución en 2021, seguido por una recuperación en 2023 y 2024, alcanzando 162,861 millones en 2024, indicando estabilidad en el tamaño de la empresa.
- Observaciones generales
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En conjunto, los datos sugieren una estrategia que combina crecimiento en activos de corto y largo plazo, con movimientos en liquidez y cartera de clientes. La reducción en efectivo y equivalentes puede indicar una mayor utilización de recursos en inversiones o gastos, mientras que la expansión en inventarios y activos contractuales puede reflejar mejoras en la capacidad operativa o enfoque en nuevos contratos.
El mantenimiento de los activos totales y la estabilidad en los activos a largo plazo muestran una estructura sólida, aunque la disminución en efectivo y la tendencia de incremento en cuentas por cobrar y activos contractuales demandan una gestión cuidadosa de la liquidez y de las cuentas por cobrar para mantener la salud financiera de la organización.