Análisis de ratios de rentabilidad
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
Ratios de rentabilidad (resumen)
Mosaic Co., ratios de rentabilidad
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
- Ratios de margen de beneficio bruto
- El ratio de margen de beneficio bruto muestra una tendencia de aumento en 2018, alcanzando un máximo del 15.63%, desde un 11.37% en 2017. Sin embargo, en 2019, se observa una disminución significativa hasta un 10.07%, si bien en 2020 presenta un incremento moderado, llegando al 12.27%, y en 2021 experimenta un notable incremento hasta 25.9%, sugiriendo una mejora sustancial en la rentabilidad de las ventas en ese último año.
- Ratios de margen de beneficio operativo
- Este indicador refleja un crecimiento constante en 2018, alcanzando un 9.68% desde un 6.29% en 2017. En 2019, se reporta una pérdida operativa con un ratio negativo del -12.29%, posiblemente debido a incrementos en costos o gastos operativos. La recuperación inicia en 2020 con un ratio positivo de 4.76%, y en 2021 la rentabilidad operativa se incrementa significativamente a 19.98%, indicando una mejora sustancial en la gestión de las operaciones.
- Ratios de margen de beneficio neto
- El ratio de beneficio neto muestra una tendencia fluctuante. Después de un negativo del -1.45% en 2017, en 2018 se alcanza un valor positivo del 4.9%. En 2019, volvió a presentar una pérdida del -11.98%, sugiriendo dificultades en la rentabilidad neta, pero en 2020 se recupera con un 7.67% y continúa mejorando en 2021 hasta un 13.2%, reflejando una recuperación progresiva en la rentabilidad final tras periodos de pérdidas.
- Ratios de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
- El ROE presenta una tendencia de recuperación después de un valor negativo de -1.11% en 2017, alcanzando un 4.52% en 2018. En 2019, vuelve a ser negativo en -11.62%, lo cual indica pérdidas respecto al capital propio. La tendencia positiva se restablece en 2020 con un 6.95%, y en 2021 la rentabilidad sobre el capital aumenta de forma significativa hasta 15.38%, señalando una mejora en la eficiencia en la generación de beneficios para los accionistas.
- Ratios de rentabilidad sobre activos (ROA)
- El ROA muestra un patrón similar, con un valor negativo de -0.58% en 2017, en línea con pérdidas en los activos. En 2018, evidencia una recuperación con un 2.34%. Sin embargo, en 2019 vuelve a experimentar una caída a -5.53%, probablemente relacionada con una disminución en la eficiencia del uso de los activos. Posteriormente, en 2020 y 2021, la rentabilidad se recupera hasta 3.37% y 7.4%, respectivamente, indicando una tendencia a la mejora en la utilización de los activos para generar beneficios.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio bruto
Mosaic Co., ratio de margen de beneficio brutocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Margen bruto | 3,200,300) | 1,064,900) | 897,300) | 1,498,400) | 842,800) | |
| Ventas netas | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio bruto1 | 25.90% | 12.27% | 10.07% | 15.63% | 11.37% | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio brutoCompetidores2 | ||||||
| Linde plc | 43.03% | 43.53% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 42.83% | 47.29% | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de margen de beneficio bruto = 100 × Margen bruto ÷ Ventas netas
= 100 × 3,200,300 ÷ 12,357,400 = 25.90%
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- Margen bruto
- Se observa una tendencia general al alza en el margen bruto, con incrementos significativos en 2018 y una reducción en 2019, seguida de una recuperación en 2020 y un notable aumento en 2021. Esto indica una mejora en la eficiencia en la generación de beneficios respecto a los costos de producción a lo largo del período analizado.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran un crecimiento importante en 2018, seguido de una disminución en 2019 y 2020, y una recuperación sustancial en 2021, alcanzando un pico en comparación con años anteriores. Esto sugiere un crecimiento robusto en la demanda o en las capacidades de comercialización en el último año considerado.
- Ratio de margen de beneficio bruto
- Este ratio ha presentado variaciones considerables. Se incrementó notablemente en 2018, alcanzando un 15.63%, en comparación con un 11.37% en 2017, lo cual refleja una mejora en la eficiencia en generación de beneficios sobre las ventas en ese año. En 2019, experimentó una caída significativa hasta un 10.07%, indicativo de una posible presión en los márgenes o aumento en los costos. En 2020, hubo una ligera recuperación a 12.27%. Finalmente, en 2021, el ratio mostró un incremento sustancial hasta un 25.9%, lo que señala una significativa mejora en la rentabilidad relativa, posiblemente asociada a mayores eficiencias o cambios en la estructura de costos y precios.
Ratio de margen de beneficio operativo
Mosaic Co., ratio de margen de beneficio operativocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ganancias (pérdidas) operativas | 2,468,500) | 412,900) | (1,094,900) | 928,300) | 465,700) | |
| Ventas netas | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | 19.98% | 4.76% | -12.29% | 9.68% | 6.29% | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | ||||||
| Linde plc | 16.19% | 12.19% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 12.83% | 15.58% | — | — | — | |
| Ratio de margen de beneficio operativosector | ||||||
| Productos químicos | 14.87% | 13.56% | — | — | — | |
| Ratio de margen de beneficio operativoindustria | ||||||
| Materiales | 21.62% | 14.41% | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100 × Ganancias (pérdidas) operativas ÷ Ventas netas
= 100 × 2,468,500 ÷ 12,357,400 = 19.98%
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- Ganancias (pérdidas) operativas
- Se observa una tendencia de crecimiento acelerado en las ganancias operativas desde 2017 hasta 2018, seguido de una caída significativa en 2019, alcanzando una pérdida importante. Sin embargo, en 2020 la empresa presenta una recuperación con una ganancia operativa considerable y un crecimiento sustancial en 2021, alcanzando la cifra más alta del período analizado. Esto indica una recuperación fuerte tras un período de pérdida, con una tendencia general de aumento en las ganancias operativas, especialmente en los últimos años.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran una tendencia de crecimiento constante a lo largo de todos los períodos considerados. Se incrementaron desde aproximadamente 7.4 mil millones de dólares en 2017 hasta aproximadamente 12.4 mil millones en 2021, reflejando un crecimiento sostenido en la capacidad comercial de la empresa y su posición en el mercado. Aunque hubo una ligera disminución en 2019, la tendencia general sigue siendo positiva, con un incremento notable en 2021.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- El margen operativo experimenta cambios significativos a lo largo del período. Comienza en un 6.29% en 2017, incrementándose a 9.68% en 2018. En 2019, presenta una disminución considerable, ingresando en territorio negativo con -12.29%, lo que indica que las pérdidas operativas superaron las ventas, probablemente debido a costos elevados o condiciones adversas. En 2020, el margen vuelve a mejorar, alcanzando un 4.76%, y en 2021 experimenta un incremento notable hasta un 19.98%. Este último porcentaje indica una mejora significativa en la eficiencia operativa, reflejando probablemente una gestión más eficiente y una recuperación en las condiciones de mercado.
Ratio de margen de beneficio neto
Mosaic Co., ratio de margen de beneficio netocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Mosaic | 1,630,600) | 666,100) | (1,067,400) | 470,000) | (107,200) | |
| Ventas netas | 12,357,400) | 8,681,700) | 8,906,300) | 9,587,300) | 7,409,400) | |
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | 13.20% | 7.67% | -11.98% | 4.90% | -1.45% | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | ||||||
| Linde plc | 12.42% | 9.18% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 9.35% | 11.06% | — | — | — | |
| Ratio de margen de beneficio netosector | ||||||
| Productos químicos | 11.22% | 9.94% | — | — | — | |
| Ratio de margen de beneficio netoindustria | ||||||
| Materiales | 13.59% | 8.58% | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Mosaic ÷ Ventas netas
= 100 × 1,630,600 ÷ 12,357,400 = 13.20%
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- Observación de la tendencia en las ganancias (pérdidas) netas atribuibles a la empresa:
- Durante el período analizado, las ganancias netas muestran una tendencia altamente volátil. En 2017, la empresa registró una pérdida neta significativa, que fue de -107.200 miles de dólares, indicando un rendimiento financiero negativo. En 2018, se evidenció una notable recuperación, alcanzando una ganancia de 470.000 miles de dólares. Sin embargo, en 2019, la empresa experimentó una caída drástica, registrando una pérdida fuerte de -1.067.400 miles de dólares. A partir de ese punto, en 2020, la compañía volvió a obtener beneficios, con 666.100 miles de dólares, aunque en 2021, las ganancias se elevaron considerablemente hasta 1.630.600 miles de dólares. La fluctuación extrema en estas cifras señala una alta sensibilidad a factores internos o externos que afectan sustancialmente los resultados financieros, incluyendo posibles impactos de mercado, costos o eventos excepcionales.
- Observación de la tendencia en las ventas netas:
- Las ventas netas muestran una tendencia creciente a largo plazo, aunque con algunos altibajos en el período, particularmente en 2019. En 2017, las ventas alcanzaron aproximadamente 7.409 millones de dólares, aumentando en 2018 a casi 9.587 millones de dólares, lo que representa un crecimiento significativo. En 2019, las ventas disminuyeron ligeramente a 8.906 millones de dólares, pero en 2020 se recuperaron y mantuvieron niveles similares, llegando a 8.681 millones. En 2021, se produjo un crecimiento sustancial, alcanzando 12.357 millones de dólares, superando con creces los valores anteriores. Esto indica una tendencia general de incremento en la facturación, particularmente marcada en 2021, sugiriendo una expansión considerable en las operaciones o en el volumen de ventas, potencialmente impulsada por factores de mercado o estrategias comerciales eficaces.
- Ratio de margen de beneficio neto (%):
- El ratio presenta un comportamiento volátil con cambios de signo y magnitud. En 2017, se ubicó en -1.45%, evidenciando una rentabilidad negativa en términos de beneficio neto respecto a las ventas. En 2018, este ratio convirtió a cifras positivas, alcanzando 4.9%, lo que indica un mejor nivel de rentabilidad sobre las ventas. En 2019, volvió a ser negativo, con -11.98%, reflejando una fuerte disminución en la rentabilidad. En 2020, el ratio se recuperó a 7.67%, demostrando una mejora en la eficiencia y rentabilidad, mientras que en 2021 se incrementó a 13.2%, alcanzando niveles relativamente óptimos. La evolución del ratio sugiere que, aunque la empresa ha enfrentado periodos de pérdidas, también ha logrado momentos de recuperación significativa de rentabilidad, con una tendencia positiva en el último año del período considerado.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
Mosaic Co., ROEcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Mosaic | 1,630,600) | 666,100) | (1,067,400) | 470,000) | (107,200) | |
| Capital contable total de Mosaic | 10,604,100) | 9,581,400) | 9,185,500) | 10,397,300) | 9,617,500) | |
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROE1 | 15.38% | 6.95% | -11.62% | 4.52% | -1.11% | |
| Referencia | ||||||
| ROECompetidores2 | ||||||
| Linde plc | 8.69% | 5.29% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 76.50% | 56.23% | — | — | — | |
| ROEsector | ||||||
| Productos químicos | 12.24% | 8.90% | — | — | — | |
| ROEindustria | ||||||
| Materiales | 16.54% | 8.40% | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
ROE = 100 × Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Mosaic ÷ Capital contable total de Mosaic
= 100 × 1,630,600 ÷ 10,604,100 = 15.38%
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- Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Mosaic
- Durante el período analizado, se observaron fluctuaciones significativas en las ganancias netas atribuidas a la empresa. En 2017, la compañía reportó una pérdida sustancial de aproximadamente US$107.2 millones. Sin embargo, en 2018, se presentó una recuperación notable, alcanzando una ganancia de US$470 millones. En 2019, se registró una fuerte caída en las ganancias, situándose en una pérdida de aproximadamente US$1.07 mil millones, lo que indica un período de dificultades relevantes. Posteriormente, en 2020, las ganancias volvieron a crecer, alcanzando cerca de US$666 millones, y en 2021, la tendencia positiva persistió con un incremento a aproximadamente US$1.63 mil millones. En conjunto, estos datos reflejan una gran volatilidad en los resultados netos, con períodos de pérdidas y ganancias bastante marcados, sugiriendo posibles impactos de factores económicos, operativos o de mercado específicos en la rentabilidad de la empresa.
- Capital contable total de Mosaic
- El capital contable total mostró una tendencia general de crecimiento a lo largo del período. En 2017, el valor era de aproximadamente US$9.62 mil millones, aumentando en 2018 a US$10.40 mil millones. En 2019, se produjo una reducción a aproximadamente US$9.19 mil millones, lo cual posiblemente refleja los efectos de las pérdidas significativas observadas en ese año. No obstante, en 2020 y 2021, el capital contable se recuperó, elevándose a cerca de US$9.58 mil millones y US$10.60 mil millones, respectivamente. Esto indica que la empresa logró fortalecer su base patrimonial en los últimos años, a pesar de los vaivenes en la rentabilidad, lo cual puede interpretarse como una recuperación en la percepción de valor por parte de los accionistas o una gestión efectiva del patrimonio financiera.
- ROE (Retorno sobre el patrimonio)
- El ROE mostró variaciones profundas a lo largo del período analizado. En 2017, la rentabilidad fue negativa, situándose en -1.11%, reflejando pérdidas relativas al capital propio en ese momento. En 2018, el ROE mejoró a 4.52%, alineándose con el aumento en las ganancias. Sin embargo, en 2019, se evidenció una fuerte caída a -11.62%, en consonancia con las pérdidas sustanciales reportadas en ese mismo año. La tendencia positiva retornó en 2020 a 6.95%, indicando una recuperación en la eficiencia en generación de utilidades respecto al patrimonio. Finalmente, en 2021, el ROE alcanzó 15.38%, evidenciando una mejora significativa en la rentabilidad del capital propio. Este patrón de altibajos demuestra una recuperación progresiva en la eficiencia de la empresa para generar beneficios en relación a su patrimonio, particularmente en los últimos años, probablemente impulsada por las ganancias crecientes y la recuperación del capital contable.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
Mosaic Co., ROAcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Mosaic | 1,630,600) | 666,100) | (1,067,400) | 470,000) | (107,200) | |
| Activos totales | 22,036,400) | 19,789,800) | 19,298,500) | 20,119,200) | 18,633,400) | |
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROA1 | 7.40% | 3.37% | -5.53% | 2.34% | -0.58% | |
| Referencia | ||||||
| ROACompetidores2 | ||||||
| Linde plc | 4.69% | 2.83% | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | 9.02% | 9.95% | — | — | — | |
| ROAsector | ||||||
| Productos químicos | 5.56% | 4.17% | — | — | — | |
| ROAindustria | ||||||
| Materiales | 6.65% | 3.40% | — | — | — | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
ROA = 100 × Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Mosaic ÷ Activos totales
= 100 × 1,630,600 ÷ 22,036,400 = 7.40%
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- Análisis de la tendencia en las ganancias netas atribuibles a Mosaic
- Se observa una alta volatilidad en las ganancias netas a lo largo del período evaluado. En 2017, la compañía reportó una pérdida significativa de aproximadamente 107 millones de dólares. Durante el año 2018, se alcanzó un notable incremento en las ganancias, situándose en torno a 470 millones de dólares. No obstante, en 2019, la empresa enfrentó una pérdida sustancial de aproximadamente 1,07 mil millones de dólares, evidenciando un período de alta inestabilidad en la rentabilidad. En 2020, las ganancias volvieron a recuperarse con un valor positivo de 666 millones, y en 2021, se consolidó una tendencia de mejora con ganancias de aproximadamente 1,63 mil millones. En conjunto, estos patrones reflejan una fase de severidad en las pérdidas seguida de una recuperación y crecimiento continuado en los años más recientes.
- Evaluación de los activos totales
- Los activos totales muestran un incremento progresivo en el período analizado, pasando de aproximadamente 18,63 mil millones de dólares en 2017 a cerca de 22,04 mil millones en 2021. La tendencia indica que la empresa ha estado expandiendo su base de activos de manera sostenida, con incrementos периодicos que superan los 1,8 mil millones de dólares por año en promedio. Este aumento en los activos puede asociarse a inversiones, adquisiciones o crecimiento en diferentes líneas de negocio, reflejando una estrategia de expansión financiera y operacional.
- Indicadores de rentabilidad: ROA
- El retorno sobre activos (ROA) reportado ha experimentado fluctuaciones significativas. En 2017, la tasa fue negativa, en -0.58%, correspondiendo a las pérdidas reportadas en ese año. En 2018, se observó un incremento notable a 2.34%, sugiriendo que la compañía logró convertir sus activos en beneficios durante ese período. Sin embargo, en 2019, el ROA cayó de manera drástica a -5.53%, coincidiendo con la pérdida de aproximadamente 1,07 mil millones de dólares, indicando una pérdida efectiva en la utilización de sus activos. En los años siguientes, el ROA se convirtió en positivo, alcanzando 3.37% en 2020 y 7.4% en 2021, reflejando una mejora en la eficiencia de la gestión de activos y en la rentabilidad global de la empresa. La tendencia positiva en los últimos dos años indica una recuperación progresiva en la calidad del uso de sus recursos productivos.