Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Mosaic Co., ratios de liquidez
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio ha presentado una tendencia decreciente a lo largo del período analizado, pasando de 2.27 en 2017 a 1.11 en 2021. La disminución gradual indica que la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos corrientes se ha reducido con el tiempo. Sin embargo, aún mantiene un nivel superior a 1, sugiriendo que, en términos generales, la empresa dispone de recursos suficientes para afrontar sus obligaciones a corto plazo, aunque la ventana de liquidez se ha estrechado.
- Ratio de liquidez rápido
- Este indicador reflejó una reducción significativa desde 1.38 en 2017 hasta 0.48 en 2021. La caída acentuada en los primeros años y el mantenimiento de valores bajos en los últimos años sugieren una disminución en la calidad o disponibilidad de los activos líquidos para hacer frente a pasivos inmediatos. La proporción menor de 1 en los años posteriores evidencia una posición de liquidez más tensa, con una menor capacidad para cubrir obligaciones inmediatas sin recurrir a inventarios o activos menos líquidos.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio muestra un descenso pronunciado desde 1.06 en 2017 hasta 0.16 en 2021. La tendencia indica que la proporción de efectivo y equivalentes de efectivo en relación con los pasivos corrientes ha disminuido significativamente, reforzando la aparente reducción en la disponibilidad de efectivo líquido. La caída rápida en esta métrica evidencia una posible dificultad para contar con efectivo en corto plazo, aunque la empresa aún mantiene cierta capacidad en años anteriores para cubrir sus obligaciones inmediatas con efectivo y equivalentes.
Coeficiente de liquidez corriente
Mosaic Co., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Productos químicos | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Materiales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El análisis de los activos circulantes revela una tendencia a la disminución en el período comprendido entre 2017 y 2020, pasando de aproximadamente 4,62 millones de dólares a 3,52 millones de dólares. Sin embargo, en 2021 se evidencia un incremento significativo, alcanzando cerca de 5,33 millones de dólares, lo que sugiere una recuperación o posible expansión en los activos de corto plazo en ese año.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia creciente a lo largo de los cinco años analizados. Inicia en aproximadamente 2,03 millones de dólares en 2017, con un aumento sostenido hasta alcanzar aproximadamente 4,79 millones en 2021. La expansión del pasivo corrientes indica un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo cual puede estar relacionado con mayores financiamientos o pasivos acumulados por la empresa.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente, que refleja la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos circulantes, muestra una tendencia decreciente desde 2.27 en 2017 hasta 1.11 en 2021. Esto implica una disminución en la proporción de activos líquidos disponibles para saldar obligaciones a corto plazo, sugiriendo una posible reducción en la disponibilidad de recursos líquidos o una gestión más apalancada de los pasivos a corto plazo en los últimos años.
Ratio de liquidez rápido
Mosaic Co., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Productos químicos | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Materiales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrones en los activos rápidos
- Se observa una tendencia general de disminución en el valor de los activos rápidos desde 2017 hasta 2019, pasando de aproximadamente 2,79 millones de dólares a 1,32 millones en 2019. Sin embargo, a partir de esta fecha, los activos rápidos muestran una recuperación, alcanzando cerca de 2,30 millones en 2021, superando significativamente los niveles de 2017 y 2018. Esto puede indicar una gestión más eficiente o un incremento en los activos líquidos en los últimos años. La fluctuación podría estar relacionada con cambios en las operaciones o en la estrategia de inversión.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia de crecimiento constante a lo largo del período analizado, incrementándose de aproximadamente 2,03 millones de dólares en 2017 a cerca de 4,79 millones en 2021. Este aumento sostenido puede reflejar una mayor utilización de financiamiento a corto plazo, posiblemente para financiar expansiones o cubrir necesidades operativas, lo cual genera una presión creciente sobre la liquidez y el manejo del capital de trabajo.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápida evidencia una disminución significativa en 2018 y 2019, bajando de 1.38 en 2017 a 0.51 en 2019, indicando una deterioro en la capacidad de cubrir las obligaciones a corto plazo con los activos líquidos. A partir de 2020, el ratio se mantiene estable en torno a 0.46-0.48, lo que continúa sugiriendo una posición de liquidez relativamente débil. Este comportamiento puede reflejar una mayor dependencia del pasivo corriente en comparación con los activos líquidos disponibles, lo cual plantea riesgos potenciales en momentos de estrés financiero.
Ratio de liquidez en efectivo
Mosaic Co., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | 31 dic 2018 | 31 dic 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Linde plc | ||||||
| Sherwin-Williams Co. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Productos químicos | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Materiales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).
1 2021 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia decreciente en los activos en efectivo desde 2017 hasta 2020, pasando de 2,153,500 USD a 519,100 USD. Sin embargo, en 2021 hay un incremento notable, alcanzando los 769,500 USD. Este patrón indica una reducción sustancial en la disponibilidad de efectivo en los años anteriores, seguida de una recuperación en el último período analizado.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia sostenida de incremento a lo largo de todos los años considerados, subiendo de 2,031,100 USD en 2017 a 4,787,400 USD en 2021. Este aumento constante sugiere un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo cual podría reflejar una estrategia de apalancamiento o una mayor necesidad de financiamiento a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo presenta una disminución continua, pasando de 1.06 en 2017 a 0.16 en 2021. Esta tendencia indica una creciente dificultad para cubrir los pasivos corrientes con los activos en efectivo disponibles, lo que podría señalar una potencial vulnerabilidad en la posición de liquidez de la empresa. La caída significativa en el ratio refleja una tendencia preocupante en la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones inmediatas en efectivo.