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Marathon Petroleum Corp., estructura de la cuenta de resultados consolidada (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2024-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31).
- Tendencias en la Rentabilidad
- Durante el período analizado, se observa una fluctuación en la utilidad neta en relación con los ingresos operativos. Entre 2019 y 2021, la utilidad atribuible a la empresa mostró una recuperación significativa tras una caída pronunciada en 2020, alcanzando picos en 2021 con porcentajes cercanos al 8%. Sin embargo, en 2022 y 2023, se evidencia una tendencia a la estabilización con valores por debajo del 4%. La pérdida neta atribuible a participaciones minoritarias tuvo variaciones similares, reflejando la sensibilidad de las ganancias netas a eventos de pérdida en ciertos períodos y a mejoras en otros.
- Margen Bruto y Costos de los Ingresos
- El margen bruto experimentó altibajos en todo el período. Desde un mínimo en torno al 4% en 2020, se observó una recuperación notable en 2021, alcanzando valores cercanos al 17.82%, aunque posteriormente fluctuó a niveles menores, aproximándose al 8% en 2023. La relación de costo de los ingresos en porcentaje de ventas muestra una tendencia general a la alza, evidenciando un incremento en la proporción de costos respecto a las ventas, especialmente en 2020 y 2024, donde alcanza niveles cercanos al 91-92%, lo que podría impactar la rentabilidad.
- Gastos y Otros Ingresos
- Los gastos de depreciación y amortización mostraron una tendencia a ser relativamente estables, con ligeras variaciones a lo largo del tiempo, manteniéndose en torno al 2% de las ingresos operativos. Los gastos de venta, generales y administrativos también se mantuvieron en un rango cercano del 1.5% al 3%, reflejando control en estos gastos. Los otros ingresos y otros impuestos fluctuaron, pero en general contribuyen marginalmente a los resultados, con algunos picos positivos y negativos que afectan periodos específicos.
- Provisiones y Deterioros
- Los gastos por deterioro y ajustes en inventario mostraron variabilidad significativa. Se observa un aumento en las provisiones por deterioro en 2020, con picos en puntos específicos, reflejando posibles deterioros en activos o inventarios. Los ajustes de valoración de inventario en 2020 también indican cambios en este rubro, aunque en otros períodos permanecen sin datos destacados, sugiriendo estabilización o falta de impacto relevante.
- Ajustes en la Operación y Rentabilidad
- Los ingresos provenientes de operaciones y de inversiones mostraron fluctuaciones notables en porcentaje respecto a las ventas, con picos en 2021, alcanzando hasta el 15.48%. La relación de ingresos antes de impuestos sobre la renta sufrió variaciones drásticas, incluyendo periodos de pérdidas sustanciales en 2020, seguidos de recuperaciones en 2021 y 2022. Esto refleja la sensibilidad del resultado operacional y la rentabilidad a circunstancias económicas y operativas específicas en esos años.
- Intereses y Cargas Financieras
- Los intereses netos y otros costos financieros se mantuvieron en un rango estable entre -0.29% y -2.8%, indicando costos financieros relativamente controlados. El descenso en estos valores en 2023 y 2024 sugiere una posible reducción en los gastos por financiamiento o menor endeudamiento.
- Impacto de Actividades Interrumpidas
- Las actividades interrumpidas presentaron un impacto positivo en algunos periodos, particularmente en 2021, con un incremento en los ingresos por actividades interrumpidas, contribuyendo a mejorar la utilidad global. Sin embargo, en otros períodos, estos efectos permanecen marginales o sin datos relevantes, lo cual puede indicar una disminución o estabilización en dichas actividades.
- Perspectiva General
- En conjunto, la empresa mostró una recuperación importante en la rentabilidad a partir de 2020 y 2021, después de un período de alta volatilidad y pérdidas durante 2020, probablemente vinculadas a condiciones económicas adversas o eventos específicos de la industria. La tendencia hacia menores márgenes y mayores costos después de 2021 indica un escenario de mayor presión en los márgenes operativos, a pesar de la recuperación en resultados netos en algunos períodos recientes.