Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Marathon Petroleum Corp. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de segmentos reportables
- Relación entre el valor de la empresa y el FCFF (EV/FCFF)
- Relación precio/ FCFE (P/FCFE)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Valor actual del flujo de caja libre sobre fondos propios (FCFE)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2011
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2011
- Periodificaciones agregadas
Aceptamos:
Ratios de liquidez (resumen)
Marathon Petroleum Corp., ratios de liquidez
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | ||||||
| Ratio de liquidez rápido | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El coeficiente de liquidez corriente experimentó una tendencia inicialmente ascendente desde 1.25 en 2019 hasta un máximo de 1.81 en 2020, indicando una mejora en la capacidad para cubrir obligaciones a corto plazo. Sin embargo, posteriormente mostró una ligera disminución en 2021 y 2023, cerrando en 1.59, aún por encima del nivel de 2019, lo que sugiere una ligera reducción en la liquidez general en relación con las obligaciones corrientes pero manteniendo una posición razonablemente sólida.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio, que excluye inventarios y otros activos menos líquidos, presentó un aumento sustancial en 2021 alcanzando 1.22 desde valores por debajo de 0.60 en los años anteriores, indicando una notable mejora en la capacidad para atender obligaciones inmediatas sin necesidad de vender inventarios. En 2022 se mantuvo estable en 1.26, pero en 2023 se redujo a 1.08, reflejando cierta disminución en la liquidez inmediata aunque todavía en niveles aceptables por encima de 1, lo cual sigue siendo favorable para la solvencia a corto plazo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio mostró una caída significativa en 2020, desde 0.09 en 2019 hasta 0.03, sugiriendo una reducción en la proporción de efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo. En 2021, experimentó un aumento importante a 0.61, señalando una mejora sustancial en la disponibilidad de efectivo para hacer frente a pasivos inmediatos. Sin embargo, en 2022 y 2023, el ratio se mantuvo estable en aproximadamente 0.59 y 0.51, respectivamente, indicando una posición de liquidez en efectivo relativamente sólida aunque siempre por debajo de 1, lo que podría implicar una dependencia significativa de otros activos líquidos o de ingresos operativos para cumplir con las obligaciones inmediatas.
Coeficiente de liquidez corriente
Marathon Petroleum Corp., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Durante el período analizado, se observa un incremento constante en el activo circulante, pasando de 20,170 millones de dólares en 2019 a su pico en 2022 con 35,242 millones, seguido de una disminución en 2023 a 32,131 millones. Este patrón indica una expansión en la disponibilidad de recursos a corto plazo, aunque la reducción en 2023 puede reflejar una disminución en la liquidez o una reestructuración de activos.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia general de aumento, incrementándose de 16,147 millones en 2019 a 20,150 millones en 2023. Aunque en 2020 se produjo una ligera caída en comparación con 2019, posteriormente el pasivo corriente ha escalado, lo que puede indicar un aumento en las obligaciones a corto plazo.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente ha presentado fluctuaciones, comenzando en 1.25 en 2019 y alcanzando un máximo de 1.81 en 2020. Desde entonces, ha mostrado una tendencia a la baja, situándose en 1.59 en 2023. Aunque en 2020 se evidencia una mejora significativa en la capacidad para cubrir pasivos a corto plazo, en 2023 se observa un ligero deterioro, pero aún manteniendo niveles superiores a 1.0, lo que indica que la empresa en general mantiene una suficiente liquidez para afrontar sus obligaciones inmediatas.
Ratio de liquidez rápido
Marathon Petroleum Corp., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Inversiones a corto plazo | ||||||
| Cuentas por cobrar, menos provisión para cuentas de dudoso cobro | ||||||
| Total de activos rápidos | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Desde 2019 hasta 2023, se observa una tendencia general de aumento en el total de activos rápidos, con una caída significativa en 2020. Después de disminuir de 9,399 millones en 2019 a 6,175 millones en 2020, los activos rápidos muestran un crecimiento sustancial en los años posteriores, alcanzando 21,873 millones en 2021, 25,247 millones en 2022 y disminuyendo ligeramente a 21,843 millones en 2023. Este patrón indica una recuperación significativa y expansión en la liquidez inmediata de la empresa después de 2020, aunque con una leve reducción en 2023 respecto al pico de 2022.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia estable y ascendente en el período analizado. Los valores fluctúan levemente, comenzando en 16,147 millones en 2019, bajando ligeramente a 15,663 millones en 2020, y luego aumentando a 17,898 millones en 2021, llegando a 20,020 millones en 2022 y finalizando en 20,150 millones en 2023. La progresión señala un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo cual puede reflejar una expansión en las operaciones o un cambio en la estructura de financiamiento de la empresa.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio muestra una recuperación notable en 2021, pasando de 0.39 en 2020 a 1.22, indicando una mejor posición de liquidez rápida en ese año. En 2022, el ratio continúa en aumento, llegando a 1.26, lo que sugiere una postura sólida para cubrir obligaciones a corto plazo con activos líquidos. Sin embargo, en 2023, el ratio disminuye a 1.08, aunque todavía se mantiene por encima del nivel de 2019 y 2020, indicando una ligera reducción en la liquidez relativa, pero aún dentro de un rango saludable.
Ratio de liquidez en efectivo
Marathon Petroleum Corp., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | 31 dic 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||
| Inversiones a corto plazo | ||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||
| Chevron Corp. | ||||||
| ConocoPhillips | ||||||
| Exxon Mobil Corp. | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | ||||||
| Petróleo, gas y combustibles consumibles | ||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | ||||||
| Energía | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Los activos totales en efectivo han mostrado una tendencia significativa y variable durante el período analizado. Inicialmente, en 2019, el efectivo era de 1,527 millones de dólares, una cifra que disminuyó considerablemente en 2020 a 415 millones, reflejando posiblemente una utilización o reducción de reservas en ese año. Sin embargo, en 2021 se produjo un incremento sustancial a 10,839 millones, situación que continuó en 2022 alcanzando los 11,770 millones. Para 2023, se observa una ligera disminución a 10,224 millones, aunque aún mantiene niveles elevados respecto a los años anteriores a 2021. Este patrón sugiere una recuperación y acumulación significativa de efectivo en los años recientes, posiblemente para fortalecer la liquidez o financiar proyectos de expansión.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente evidenció un incremento progresivo a lo largo del período, comenzando en 16,147 millones en 2019 y aumentando a 15,663 millones en 2020, para luego subir notablemente a 17,898 millones en 2021, continuando la tendencia al alza en 2022 con 20,020 millones y alcanzando 20,150 millones en 2023. Este comportamiento indica un aumento constante en las obligaciones a corto plazo, lo cual podría reflejar mayores necesidades de financiamiento a corto plazo o cambios en las condiciones de vencimiento de las pasividades.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra un comportamiento de fluctuación extrema a lo largo del período. En 2019, el ratio era muy bajo (0.09), indicativo de una limitada disponibilidad de efectivo en relación con las obligaciones a corto plazo. En 2020, este ratio se redujo aún más a 0.03, sugiriendo un peor escenario de liquidez en ese momento. Sin embargo, en 2021, se produce un incremento sustancial a 0.61, evidenciando una mejora significativa en la capacidad de cubrir obligaciones inmediatas con efectivo disponible. En 2022, el ratio se mantiene cercano a ese nivel con 0.59 y en 2023 disminuye ligeramente a 0.51, aún representando una posición de liquidez más sólida en comparación con años anteriores. Este patrón sugiere una recuperación en la gestión de efectivo y liquidez, responsables en mejorar la capacidad de afrontar obligaciones a corto plazo.